[年报]中孚实业(600595):河南中孚实业股份有限公司2023年年度报告
原标题:中孚实业:河南中孚实业股份有限公司2023年年度报告 河南中孚实业股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人马文超、主管会计工作负责人郎刘毅及会计机构负责人（会计主管人员）张哲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年中孚实业母公司期末未分配利润为-67,051.75万元。根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，鉴于中孚实业母公司 2023年可供分配利润为负值，不符合现金分红条件，为保障公司正常生产经营，实现持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，经公司第十届董事会第二十五次会议审议通过，公司 2023年度利润分配预案为：不进行现金利润分配，同时也不进行送股或公积金转增股本。该议案尚须提交公司股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 是 报告期内，公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 公司被其他关联方非经营性占用资金情况具体内容详见本报告“第六节 重要事项 二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况”。 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”一节。 十一、 其他 □适用 √不适用 目 录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10 第四节 公司治理........................................................................................................................... 29 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 44 第六节 重要事项........................................................................................................................... 49 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 60 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 69 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 70 第十节 财务报告........................................................................................................................... 71
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 本公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第 16 号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定，适用该规定的单项交易确认的资产和负债而产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，根据《企业会计准则第 18 号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和资产。同时，对在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间的相关单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税进行追溯调整。 公司于2023年5月对2021年度财务报表部分科目数据进行了追溯调整，具体内容详见公司披露的临2023-031号公告。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明 □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，面对市场多变、不确定性因素叠加的外部形势，公司以“绿色化、智能化、数字化”为方向，以科技和人才为支撑，坚持发展核心业务，加快制造业绿色低碳转型，积极履行社会责任，实现了低负债经营、盈利性增长，提升了公司市场竞争力和可持续发展能力。2023年，公司实现营业收入 187.93亿元，较去年同期增加 7.29%；实现归属上市公司所有者净利润 11.59亿元，较去年同期上升 10.40%。 （一）完善绿色产业链，构建新的产业竞争力 报告期内，公司根据国家“碳达峰、碳中和、循环经济”等政策指引以及铝工业绿色低碳发展路径，通过“绿色水电铝+再生铝”双重低碳布局，进一步完善绿色产业链，构建新的产业竞争力。电解铝板块，实现年产 50万吨绿色低碳水电铝满负荷运营，同时推进对中孚铝业的少数股权收购，进一步提升电解铝和“绿色水电铝”权益产能；再生铝板块，公司投资的年产 50万吨铝循环再生项目正式开工建设。 （二）持续加大国内外市场开发，铝精深加工业务企稳回升 报告期内，公司铝精深加工业务面临需求下降、加工费下滑的不利市场环境，公司借助绿色产业链优势，通过满足下游客户低碳产品需求，提升订单及市场占有率。2023年 6月，公司易拉罐罐体料、涂层罐盖料、新能源电池箔料、阳极氧化料产品获得 SGS碳足迹认证。2023年，公司铝精深加工产品实现销量48.59万吨，其中7-12月实现销量26.96万吨，较1-6月环比增长24.70%。 （三）聚焦“绿色化、智能化、数字化”转型 报告期内，公司以“绿色化、智能化、数字化”为方向，结合各业务板块发展状况，陆续开展转型升级工作。 绿色化方面，铝精深加工板块开展碳足迹管理，加入“科学碳目标”，取得国家级“绿色工厂”认证；电解铝板块完成首批节约型石墨化阴极电解槽改造；火力发电板块持续降低能耗和排放强度，探索蒸汽、余热等资源化再利用，助力零排放园区建设；炭素板块实施煅后焦生产线绿色低碳智能化改造项目。公司在首届全国民营企业绿色低碳大会上被评为“绿色低碳发展示范企业”。 智能化、数字化方面，公司与知名企业合作，实现业财一体化上线运行，进行产线自动化及智能化改造，提高劳动生产率，降低生产成本；智慧指挥中心、安防中心、无人值守计量系统投入运行；建成煤矿智能化保护层开采工作面，初步建成矿井智能化系统。 （四）按计划实施项目建设 报告期内，公司按计划推进实施项目建设，其中年产 12万吨高精铝板带材项目、年产 12万吨绿色新型包装材料项目、年产 15万吨高精铝合金板锭材项目、年产 3万吨铝及铝合金带材涂层生产线项目（为年产 6万吨铝及铝合金带材涂层生产线首期项目）已投产转固；年产 15万吨 UBC合金液项目正在进行主设备安装；年产 15万吨回转窑改罐式炉项目已于 2024年 3月开始试生产；园区废水处理项目已转入生产运营，各项指标均优于排放标准。 （五）《重整计划》业绩完成情况 2021至 2023年度，公司多措并举，通过收购股权提升电解铝权益产能，增强公司盈利能力；加大项目建设，提升铝精深加工板块产能及国际市场竞争力。2021年、2022年、2023年公司分别实现归母净利润 6.56亿元、10.50亿元和 11.59亿元，合计 28.65亿元，完成《重整计划》业绩。 （六）强化科技创新，赋能公司可持续发展 报告期内，公司依托“国家企业技术中心”“河南省高效能铝基新材料创新中心”“河南省铝基轻量化工程技术研究中心”等研发平台，围绕铝及铝精深加工主业不断增强自主创新能力，申请专利 63件，获得授权专利 54件，其中获得授权《一种制备锂电池软包铝塑膜用铝合金的方法》《一种铝电解电容器高比电容阴极箔坯料的生产方法》《一种满足保级回收再生的易拉罐回收设备及运行流程》等发明专利 14件，参与制定《废旧易拉罐原级再生罐体料用板锭质量控制要求》《锂离子电池软包用铝合金冷轧带材》《绿色低碳产品汽车铝合金车轮》等 7项团体标准，进行了“再生铝净化技术及高质量应用”“80铝型锰剂高效熔炼技术研发”“电解槽低碳节能工艺技术研发”“高可靠性智能电网技术研究”等 8项重大科技项目研发。 二、报告期内公司所处行业情况 铝行业是国家重要的基础产业，铝及铝合金因其良好的导电性、导热性、延展性、抗蚀性、重量轻等特点成为当前用途十分广泛的材料之一，不仅建筑、交通运输、电气电子和包装等传统消费领域保持高位需求，光伏组件、新能源汽车、铝制家具、铝制设施等领域消费需求发展迅速。 当前，我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，在“创新、协调、绿色、开放、共享”新发展理念指引下，绿色低碳循环发展成为经济发展新要求。随着居民生活水平的日益提升，铝及铝合金的应用领域随之进一步扩大。如在新能源领域，新能源汽车、光伏用铝等新应用将快速拉升用铝需求；在食品、饮料、医药产品等包装应用领域，铝制包装因其具有阻隔性优异、保质期长、易回收再利用等优点，消费需求稳步增长；在智能手机、穿戴设备以及电视等电子消费领域，铝因其强度高、重量轻等优点，应用增长较快。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司所从事的主要业务、产品及用途 公司主要业务为铝及铝精深加工，配套煤炭开采、火力发电、炭素等产业。公司产品包括易拉罐罐体料、罐盖料、拉环料、新能源电池铝塑膜用铝箔、新能源电池集流体用铝箔、新能源电池极耳铝箔、高档双零铝箔毛料、3C电子产品用高表面阳极氧化料、汽车板用料、油罐车用高性能板材、铝合金车轮、高纯铝锭等，终端产品可广泛应用于易拉罐、利乐包、无菌包等快速消费品包装领域、新能源汽车领域及消费电子领域等。 （二）经营模式 公司立足可持续发展战略，经过多年发展，已形成以“铝及铝精深加工”为主，配套“煤炭开采、火力发电、炭素”的上下游产业协同经营模式。 近年来，公司根据国家“碳达峰、碳中和、循环经济”等政策指引，以“绿色化、智能化、数字化”为方向，持续优化产业布局，一是铝板块逐步实现“绿色水电铝+再生铝”双重低碳化布局，赋能下游铝精深加工产品“绿色化、低碳化”；二是铝精深加工板块加大产品研发、市场开发及产能提升，实现以易拉罐罐体料、罐盖料、拉环料、汽车板用料等产品为主的产品体系，符合低碳循环经济新要求。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）绿色、低碳、循环发展优势 1、铝板块绿色、低碳、循环发展优势 根据中国有色金属工业协会绿色产品评价中心相关信息，“绿电铝+再生铝”是中国铝工业绿色低碳发展必由之路。 电解铝领域，公司已在水电资源丰富的四川省广元市构建“绿色水电铝”产业布局，实现能源消费结构调整，其电解铝生产用电为绿色、清洁、可持续的水力发电，吨铝碳排放可较火力发电方式减少约 11吨，有助于减少碳排放以履行社会责任。公司部分绿色水电铝产品已取得中国有色金属工业协会颁发的《绿电铝产品评价证书》。 再生铝领域，公司正投资建设年产 50万吨铝循环再生项目，其中首期年产 15万吨 UBC合金铝液项目正在进行主设备安装。项目建成后公司将通过其与下游铝精深加工业务的协同发展，实现再生铝的保级利用，叠加再生铝单位能耗仅为“火电铝”的 3%—5%，形成铝材料“低碳、循环发展”优势。 2、铝精深加工板块绿色、低碳、循环发展优势 为积极应对铝加工供应链碳足迹管理和欧盟碳关税等政策或发展要求，公司正逐步建立铝精深加工产品的碳排放数据管理和核算体系，开展碳排放目标管理。2023年 6月，公司主要产品易拉罐罐体料、涂层罐盖料、新能源电池箔料、阳极氧化料获得 SGS碳足迹认证。中孚高精铝材通过 GRS全球回收认证，被评为国家级“绿色工厂”“河南省能碳管理示范企业”等。 （二）铝精深加工优势 公司铝精深加工定位于“国际一流、国内领先”， 主要设备均采用行业先进进口设备，整体装备达到世界领先水平；拥有“一拖六”式（一条热轧线、六个冷轧机架）生产布局，生产效率行业领先；人力资源结构配备合理且具有竞争力，已构建了国内外优秀人才引进及自主培养双向人力资源发展战略；主要技术不断取得突破，主要产品先后获得多家权威船级社认证和市场准入认证，通过了食品安全管理体系、汽车质量管理体系、职业健康管理体系、环境管理体系、能源管理体系、GRS全球回收标准认证、ASI绩效标准等各项认证。公司高度重视科技创新，牵头成立了“河南省铝基轻量化材料工程技术研究中心”，作为主要参与单位编写了《拉深罐用铝合金板、带、箔材国家标准》。 目前，公司铝精深加工的主要产品为易拉罐用罐体料、罐盖料、拉环料和新能源电池铝塑膜用铝箔、新能源电池集流体用铝箔、新能源电池极耳铝箔、油罐车用高性能板材、3C电子产品用高表面阳极氧化料等，其中核心产品易拉罐用罐体料、罐盖料、拉环料等已建立稳固的销售渠道，成为业内主流供应商，正在市场推广汽车板用料、新能源电池用铝箔等产品。 未来，公司将紧盯市场需求，在做强、做优已有产品的基础上，利用设备、人才、技术等优势，加大新能源汽车产业链相关产品开发，持续提升产品附加值，加速国内外市场开发及布局，致力成为国际高端绿色铝材优秀供应商。 （三）科技创新优势 多年来，公司一直注重科技研发，并取得了显著的科研成果，通过自主创新研发、产学研联合开发等方式开展科技创新工作。公司依托“国家认定企业技术中心” “河南省高效能铝基新材料创新中心” “河南省高纯铝基中间合金工程技术研究中心” “河南省铝基轻量化工程技术研究中心”等研发平台，积极承担“铝电解双端节能关键技术研究与开发”“包装用超薄铝罐材料制备关键技术开发”“软包锂离子电池铝塑膜用铝合金制备关键技术开发”等省市级科研项目；掌握了批量化生产0.208毫米超薄罐盖料技术；开发了 0.235毫米超薄罐体料；参与起草国家罐料标准 GB/T 40319-2021《拉深罐用铝合金板、带、箔材》于 2022年 3月 1日实施；参与起草国家《食品接触用再生铝合金薄板及容器》团体标准 T/CNLIC 0091-2023于 2023年 5月 19日实施。公司先后开发了阳极氧化料、汽车板用料、新能源电池铝塑膜用铝箔、新能源电池集流体用铝箔、新能源电池极耳铝箔等新产品，为产品多领域拓展提供了充足的技术储备。 公司自主研发的“大型铝电解连续稳定运行工艺技术及装备开发”获得国家科技发明二等奖，国家科技支撑计划项目“低温低电压铝电解新技术”使中国电解铝节能技术达到了世界领先水平。 （四）管理优势 公司已建立管理科学、运转协调、精简高效的组织架构，管理团队配置结构科学，具有“年轻化、知识化、专业化”特点，富有开拓创新精神；董事会增设“ESG管理委员会”为专门委员会，重点推进公司环境、社会及治理工作，打造公司 ESG竞争力；倡导“绩效导向、价值创造”理念，不断优化的薪酬绩效体系有利于吸引、保留、激励优秀人才，实现人才的价值创造；执行全面预算管理和精益管理，实现公司各个环节的规范化、流程化、精益化；全面实施行业对标，开展经营提升活动，坚持“跑赢市场、效益优先”的原则，经营水平不断提高。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司共实现营业收入 1,879,286.61万元较上年同期的 1,751,667.97万元上升 7.29%，实现归属于母公司所有者的净利润 115,920.63万元较上年同期 105,000.21万元上升 10.40%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
管理费用变动原因说明：主要为本期股权激励款分摊费用等增加所致； 财务费用变动原因说明：主要为本期汇兑收益减少所致； 研发费用变动原因说明：主要为本期研发材料投入减少所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期销售商品收到的现金增加所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期支付收购四川中孚股权转让款减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期吸收投资收到的现金减少所致； 税金及附加变动原因说明：主要为本期交纳城市维护建设税和教育费附加增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司共实现营业收入1,879,286.61万元较上年同期的1,751,667.97万元上升7.29%，主要为本期电解铝业务营业收入增加所致。本期主营业务毛利率 15.34%较去年同期下降 0.57%，主要是由于本期铝深加工业务毛利率降低所致。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
(2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明： 本期电解铝产销量不含公司下游铝加工使用数量。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：万元
√适用 □不适用 公司下属子公司中孚铝业以自有资金 32,579.34元收购巩义市汇丰再生资源有限公司 100%的股权。2023年 1月 5日，前述股权收购已完成工商变更。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 647,737.67万元，占年度销售总额 34.47%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0万元，占年度销售总额 0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额 659,265.25万元，占年度采购总额 45.42%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0万元，占年度采购总额 0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3. 费用 √适用 □不适用 （1） 管理费用：本期发生 43,194.73万元较去年同期增加 5,322.76万元，上升 14.05%，主要原因为本期股权激励款分摊费用等增加所致； （2） 销售费用：本期发生 4,058.82万元较去年同期增加 1,575.61万元，上升 63.45%，主要原因为本期销售业务差旅费等增加所致； （3） 研发费用：本期发生 37,796.53万元较去年同期减少 24,645.59万元，下降 39.47%，主要原因为本期研发材料投入减少所致； （4） 财务费用：本期发生 25,800.78万元较去年同期增加 17,905.51万元，上升 226.79%，主要原因为本期汇兑收益减少所致。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 （1） 经营活动产生的现金流量净额为 198,915.84万元，较上年同期增加 34,669.49万元，主要为本期销售商品收到的现金增加所致； （2） 投资活动产生的现金流量净额为-81,144.00万元，较上年同期增加 20,311.34万元，主要为本期支付收购四川中孚股权转让款减少所致； （3） 筹资活动产生的现金流量净额-137,420.09万元，较上年同期减少 65,761.51万元，主要为本期吸收投资收到的现金减少所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 （1） 本期公司其他收益 26,160.37万元较去年同期增加 22,657.10万元，主要为本期收到政府补助增加所致； （2） 本期公司投资收益 2,070.08万元较去年同期减少 11,160.06万元，主要为本期广元高精铝材纳入合并范围所致； （3） 本期公司公允价值变动损益 310.69万元较去年同期增加 1,063.62万元，主要为本期铝期货收益增加所致； （4） 本期公司计提信用减值损失 2,438.31万元较去年同期增加 5,045.35万元，主要为本期计提坏账损失增加所致； （5） 本期公司营业外收入 2,450.20万元较去年同期减少 1,125.89万元，主要为去年同期增加非同一控制企业合并收益所致。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
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