南矿集团(001360):年度募集资金使用鉴证报告
南昌矿机集团股份有限公司 2023年度募集资金年度存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第 ZL10153号 南昌矿机集团股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证报告 目 录 页 次 一、 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 1-6 三、 募集资金使用情况对照表 1-2 关于南昌矿机集团股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZL10153号 南昌矿机集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的南昌矿机集团股份有限公司（以下简称 “南矿集团”、“本公司”）2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 南矿集团董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修 订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规 定编制，如实反映南矿集团2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。 四、鉴证结论 我们认为，南矿集团2023年度募集资金存放与使用情况专项报告 在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》 （证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市 公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映 了南矿集团2023年度募集资金存放与使用情况。 五、报告使用限制 本报告仅供南矿集团为披露2023年年度报告的目的使用，不得用 作任何其他目的。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：祁涛 中国?上海 中国注册会计师：程乙北 二〇二四年四月十七日 南昌矿机集团股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2号——公告格式》的相关规定，本公司就 2023年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告： 一、 募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 2023年 3月 16日，经中国证券监督管理委员会《关于同意南昌矿机集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（监许可〔2023〕586号）批准，本公司首次公开发行人民币普通股（A股）51,000,000股，每股发行价格 15.38元，募集资金总额 784,380,000.00元，扣除发行费用 69,851,855.94元（不含税），募集资金净额714,528,144.06元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2023]第 ZL10070号验资报告。 （二）募集资金累计使用金额及当前余额 公司对募集资金采取了专户储存制度。截至 2023年 12月 31日，公司募集资金余额为 508,935,407.50元，其中募集资金专户余额 51,935,407.50元，现金管理账户余额457,000,000.00元。 单位：人民币元 二、 募集资金存放和管理情况 （一）募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》，制定了《募集资金专项管理制度》，对募集资金采取了专户存储。 公司分别在中国工商银行股份有限公司新建支行、招商银行股份有限公司南昌昌北支行、中国光大银行股份有限公司南昌象湖支行设立了募集资金专项账户，并于2023年 4月与前述银行及保荐人国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”）签订了《募集资金三方监管协议》；全资子公司江西鑫矿智维工程技术有限公司（以下简称“江西鑫矿”）在中国农业银行股份有限公司南昌湾里支行、北京银行股份有限公司南昌新建支行设立了募集资金专项账户，并于 2023年 4月与上述银行及保荐人国信证券签订了《募集资金四方监管协议》。上述募集资金监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，募集资金监管协议的履行不存在问题。 （二）募集资金存储情况 截至 2023年 12月 31日，募集资金的存放情况如下： 单位：人民币元
三、 本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金投资项目的资金使用情况 本公司 2023年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。 (二) 对闲置募集资金进行现金管理情况 2023年 6月 5日，公司召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用并有效控制风险的前提下，使用额度不超过人民币 6.5亿元的部分闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、单项产品投资期限不超过 12个月的产品，额度有效期自公司第一届董事会第十三次会议审议通过之日起至 2023年度股东大会召开之日止。在上述额度及有效期内，资金可以滚动循环使用。 公司 2023年度使用闲置募集资金进行现金管理的收益共 1,380,570.97元。截至 2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期赎回的金额为45,700.00万元，具体如下： 单位：人民币万元
(三) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 本公司 2023年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。 (四) 募集资金投资项目先期投入及置换情况 1、使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金 公司于 2023年 4月 26日召开的第一届董事会第十二次会议、第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，其中置换预先投入募投项目费用 66,412,670.09元，置换预先支付发行费用 1,993,650.94元。 2、使用银行承兑汇票等方式支付募投项目资金 公司于 2023年 8月 20日召开的第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用承兑汇票等方式支付募投项目资金，并从募集资金专户定期划转等额资金至公司一般账户，并经公司独立董事发表独立意见、保荐机构国信证券发表核查意见。 截至 2023年 12月 31日，公司使用银行承兑汇票等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的总额为 9,983,543.61元。 (五) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司于 2023年 10月 25日召开第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，为提高公司募集资金使用效率，降低财务费用，同意公司在确保不影响募投项目建设的前提下，使用不超过 4,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，该资金仅限使用于与公司主营业务相关的生产经营，补充流动资金的期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月，到期前或募投项目需要时及时归还至募集资金专户。 截至2023年12月31日，公司用于暂时补充流动资金的募集资金总额为40,000,000.00元。 (六) 节余募集资金使用情况 本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金项目情况。 (七) 超募资金使用情况 本公司不存在超募资金情况。 (八) 尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2023年 12月 31日，公司募集资金余额 508,935,407.50元，其中募集专户余额51,935,407.50元，现金管理账户余额 457,000,000.00元。 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 (一) 变更募集资金投资项目情况 2023年度，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。 (二) 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况 2023年度，本公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。 (三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 2023年度，本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其 情况。 (四) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况 2023年度，本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 六、 专项报告的批准报出 本专项报告于 2024年 4月 17日经董事会批准报出。 附表：1、募集资金使用情况对照表 南昌矿机集团股份有限公司董事会 2024年4月17日 附表 1： 募集资金使用情况对照表 编制单位：南昌矿机集团股份有限公司 2023年度 单位：人民币万元
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