新强联(300850):2023年年度财务报告
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时间:2024年04月18日 21:51:21 中财网 |
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原标题: 新强联:2023年年度财务报告
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洛阳 新强联回转支承股份有限公司
2023年年度财务报告
2024年4月
财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 | 审计报告签署日期 | 2024年04月18日 | 审计机构名称 | 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 审计报告文号 | 大华审字[2024]0011001156号 | 注册会计师姓名 | 陈英杰、王亚杰 |
审计报告正文
洛阳 新强联回转支承股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了洛阳 新强联回转支承股份有限公司(以下简称 新强联公司)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相
关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 新强联公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分
进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于 新强联公司,并履行了职业道
德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体
进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别的关键审计事项包括:
1.应收账款坏账准备;
2.销售收入确认。
(一)应收账款坏账准备
1.事项描述
应收账款会计政策及账面金额请参阅合并财务报表第十节财务报告/七、4.应收账款。
截至2023年12月31日, 新强联公司合并财务报表应收账款原值为130,432.59万元,坏账准备余额为21,720.75万元,合并财务报表应收账款原值占资产总额的比例为13.48%。由于 新强联公司以预期信用损失为基础确认应收账款坏
账准备,管理层评估应收账款整个存续期内预期信用损失时,需结合历史违约损失经验及目前经济状况并考虑前瞻性信
息,涉及管理层运用重大会计估计和判断,且应收账款对于财务报表具有重要性。因此,我们将应收账款坏账准备认定
为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对应收账款坏账准备实施的重要审计程序包括:
①对销售与收款业务相关内部控制的设计及运行的有效性进行了解、评估和测试。这些内部控制包括客户信用管理、
应收账款对账与回收管理、影响可回收性事项的识别与判断以及对坏账准备金额的估计。
②复核与应收账款坏账准备计提相关的估计是否符合企业会计准则规定,并与同行业上市公司相关会计估计进行比
较,判断是否合理。
③计算、分析各资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率,是否发生重大变化;比较各期计提坏账准
备金额和实际发生坏账损失金额,分析应收账款坏账准备计提是否充分。
④对于单项计提坏账准备的应收账款,了解管理层判断的理由,并评估坏账准备计提的充分性。
⑤对于按照组合计提坏账准备的应收账款,检查管理层账龄划分是否正确,评估管理层将应收账款按账龄划分为若
干组合进行减值评估的方法和计算是否合理。
⑥结合应收账款函证回函情况以及期后回款情况,评价应收账款坏账准备计提的合理性。
⑦检查应收账款坏账准备的计提是否按照相关政策执行;重新计算坏账计提金额是否准确。
基于已执行的审计工作获取的审计证据,我们认为能够支持管理层对应收账款坏账准备的判断与估计。
(二)销售收入确认
1.事项描述
收入确认会计政策及账面金额请参阅合并财务报表第十节财务报告/七、43.营业收入和营业成本。
新强联公司主要从事大型回转支承、环锻件和锁紧盘的研发、生产和销售,回转支承、环锻件和锁紧盘产品,2023
年度收入金额为266,608.01万元,占营业收入的比例为94.42%。在将产品运输至客户指定地点并经客户签收确认后,
按照合同约定的单价及产品数量确认收入。由于存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险。因此,
我们将销售收入确认认定为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对销售收入确认实施的重要审计程序包括:
①对收入确认相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试。这些内部控制包括市场开拓与产品试制、
信用评估与合同签署、产品出库与运输以及客户签收与发票开具等。
②抽样检查销售合同,识别客户取得相关商品与商品控制权转移相关的合同条款与条件,评价收入确认时点是否符
合企业会计准则的规定。
③抽样检查销售合同、发票、出库单、运输单、客户签收确认单等文件,评价相关收入确认是否符合公司收入确认
的具体方法。
④分析产品销售收入变动趋势是否与行业发展态势相符合;检查收入与应收账款、税金、存货及运输费用等数据间
关系合理性,将销售毛利率、应收账款周转率、存货周转率等关键财务指标与可比期间数据、同行业上市公司数据进行
比较。
⑤选取重要客户、发生金额变动异常客户、新增客户,通过网络查询、检索等方式,核查是否与该等客户存在关联
关系。
⑥抽样选取客户,对发生的交易金额、应收账款余额实施函证程序并对重要客户期后回款情况进行检查。
⑦ 将资产负债表日前后确认收入与产品出库单、客户签收单等支持性文件进行核对,检查收入是否恰当计入相关会
计期间。
基于已执行的审计工作获取的审计证据,我们认为销售收入确认符合企业会计准则及收入确认具体会计政策的相关
规定。
四、其他信息
新强联公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2023年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报
告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审
计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项
需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
新强联公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内
部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时, 新强联公司管理层负责评估 新强联公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算 新强联公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督 新强联公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审
计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通
常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: 1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、
适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对 新强联公司持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则
要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致 新强联公司不能持续经营。
5.评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6.就 新强联公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、
监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得
关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性
的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审
计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某
事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:洛阳 新强联回转支承股份有限公司
2023年12月31日
项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 | 流动资产: | | | 货币资金 | 867,911,167.68 | 1,287,245,702.50 | 结算备付金 | | | 拆出资金 | | | 交易性金融资产 | 229,041,334.44 | 648,141,228.48 | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | 386,568,094.29 | 376,262,590.68 | 应收账款 | 1,087,118,400.06 | 999,991,787.86 | 应收款项融资 | 372,101,301.77 | 535,211,144.37 | 预付款项 | 52,400,085.34 | 115,980,222.19 | 应收保费 | | | 应收分保账款 | | | 应收分保合同准备金 | | | 其他应收款 | 17,557,485.54 | 16,605,200.69 | 其中:应收利息 | 230,136.99 | | 应收股利 | | | 买入返售金融资产 | | | 存货 | 979,304,109.30 | 763,933,962.34 | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | 19,230,557.08 | 2,925,773.96 | 其他流动资产 | 138,027,026.11 | 113,248,889.62 | 流动资产合计 | 4,149,259,561.61 | 4,859,546,502.69 | 非流动资产: | | | 发放贷款和垫款 | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 138,177,751.55 | 144,022,388.76 | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | 386,930,000.00 | 251,777,500.00 | 投资性房地产 | 861,456.53 | 284,071.63 | 固定资产 | 2,574,642,521.45 | 1,562,586,054.57 | 在建工程 | 731,992,461.39 | 517,321,215.21 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | 8,851,945.45 | 10,671,600.37 | 无形资产 | 359,635,118.59 | 362,104,937.25 | 开发支出 | | | 商誉 | 50,949,485.46 | 50,949,485.46 | 长期待摊费用 | | | 递延所得税资产 | 74,486,266.80 | 67,615,780.60 | 其他非流动资产 | 1,197,874,927.06 | 1,352,989,263.29 | 非流动资产合计 | 5,524,401,934.28 | 4,320,322,297.14 | 资产总计 | 9,673,661,495.89 | 9,179,868,799.83 | 流动负债: | | | 短期借款 | 1,450,462,597.22 | 1,657,131,143.05 | 向中央银行借款 | | | 拆入资金 | | | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | 696,942,092.30 | 1,220,374,481.48 | 应付账款 | 327,098,269.42 | 297,577,030.93 | 预收款项 | | | 合同负债 | 15,022,846.56 | 17,392,557.84 | 卖出回购金融资产款 | | | 吸收存款及同业存放 | | | 代理买卖证券款 | | | 代理承销证券款 | | | 应付职工薪酬 | 31,942,333.91 | 27,725,075.00 | 应交税费 | 18,820,321.47 | 18,021,994.45 | 其他应付款 | 38,441,561.30 | 176,906,335.02 | 其中:应付利息 | 1,355,477.27 | 122,583,041.09 | 应付股利 | | | 应付手续费及佣金 | | | 应付分保账款 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 74,873,529.21 | 1,791,205.63 | 其他流动负债 | 1,864,523.31 | 2,174,149.03 | 流动负债合计 | 2,655,468,074.70 | 3,419,093,972.43 | 非流动负债: | | | 保险合同准备金 | | | 长期借款 | 658,225,825.22 | 22,923,833.33 | 应付债券 | 1,073,228,009.49 | 1,035,043,055.49 | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | 6,836,007.76 | 8,522,411.79 | 长期应付款 | | | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | 10,023,855.34 | 11,389,713.41 | 递延收益 | 43,348,577.52 | 23,775,983.70 | 递延所得税负债 | 40,905,462.25 | 34,207,784.56 | 其他非流动负债 | | 670,000,000.00 | 非流动负债合计 | 1,832,567,737.58 | 1,805,862,782.28 | 负债合计 | 4,488,035,812.28 | 5,224,956,754.71 | 所有者权益: | | | 股本 | 358,741,711.00 | 329,708,796.00 | 其他权益工具 | 168,580,448.78 | 168,584,912.19 | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 2,695,134,281.74 | 1,857,240,087.39 | 减:库存股 | | | 其他综合收益 | | | 专项储备 | 18,879,676.24 | 16,785,398.74 | 盈余公积 | 150,088,774.52 | 127,143,486.92 | 一般风险准备 | | | 未分配利润 | 1,690,953,262.26 | 1,370,706,408.40 | 归属于母公司所有者权益合计 | 5,082,378,154.54 | 3,870,169,089.64 | 少数股东权益 | 103,247,529.07 | 84,742,955.48 | 所有者权益合计 | 5,185,625,683.61 | 3,954,912,045.12 | 负债和所有者权益总计 | 9,673,661,495.89 | 9,179,868,799.83 |
法定代表人:肖争强 主管会计工作负责人:寇丛梅 会计机构负责人:寇丛梅 2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 | 流动资产: | | | 货币资金 | 804,036,834.09 | 998,983,221.29 | 交易性金融资产 | 229,041,334.44 | 648,141,228.48 | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | 338,355,173.18 | 291,116,010.97 | 应收账款 | 926,809,247.68 | 805,865,915.90 | 应收款项融资 | 333,267,380.24 | 496,508,602.24 | 预付款项 | 198,029,246.41 | 21,690,560.62 | 其他应收款 | 612,870,457.78 | 705,836,077.29 | 其中:应收利息 | 5,030,825.92 | | 应收股利 | | | 存货 | 560,903,128.78 | 454,383,174.48 | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | 18,046,969.87 | 2,925,773.96 | 其他流动资产 | 64,245,218.82 | 23,155,853.37 | 流动资产合计 | 4,085,604,991.29 | 4,448,606,418.60 | 非流动资产: | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 1,272,255,000.00 | 268,000,000.00 | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | 386,930,000.00 | 251,777,500.00 | 投资性房地产 | 22,815,630.62 | 24,274,456.52 | 固定资产 | 1,374,799,827.15 | 882,126,909.90 | 在建工程 | 485,993,458.12 | 89,962,141.56 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | | | 无形资产 | 193,425,995.50 | 188,618,884.29 | 开发支出 | | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | | | 递延所得税资产 | 55,974,261.15 | 52,881,193.36 | 其他非流动资产 | 1,076,646,061.33 | 1,128,075,475.41 | 非流动资产合计 | 4,868,840,233.87 | 2,885,716,561.04 | 资产总计 | 8,954,445,225.16 | 7,334,322,979.64 | 流动负债: | | | 短期借款 | 730,701,402.77 | 610,563,138.88 | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | 1,402,214,136.07 | 1,395,902,865.97 | 应付账款 | 176,290,181.91 | 471,968,911.64 | 预收款项 | | | 合同负债 | 13,860,236.16 | 17,074,919.94 | 应付职工薪酬 | 24,032,335.66 | 19,054,744.49 | 应交税费 | 9,791,117.88 | 12,604,307.41 | 其他应付款 | 40,533,771.05 | 176,815,898.80 | 其中:应付利息 | 4,193,622.30 | 122,583,041.09 | 应付股利 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 37,951,270.14 | 101,875.00 | 其他流动负债 | 1,713,383.97 | 2,132,856.10 | 流动负债合计 | 2,437,087,835.61 | 2,706,219,518.23 | 非流动负债: | | | 长期借款 | 475,750,000.00 | 2,900,000.00 | 应付债券 | 1,073,228,009.49 | 1,035,043,055.49 | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | | | 长期应付款 | | | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | 10,023,855.34 | 11,389,713.41 | 递延收益 | 27,794,902.16 | 23,145,566.60 | 递延所得税负债 | 28,706,405.92 | 20,279,418.60 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 1,615,503,172.91 | 1,092,757,754.10 | 负债合计 | 4,052,591,008.52 | 3,798,977,272.33 | 所有者权益: | | | 股本 | 358,741,711.00 | 329,708,796.00 | 其他权益工具 | 168,580,448.78 | 168,584,912.19 | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 2,996,889,281.74 | 1,857,240,087.39 | 减:库存股 | | | 其他综合收益 | | | 专项储备 | 5,651,639.93 | 5,621,608.08 | 盈余公积 | 150,088,774.52 | 127,143,486.92 | 未分配利润 | 1,221,902,360.67 | 1,047,046,816.73 | 所有者权益合计 | 4,901,854,216.64 | 3,535,345,707.31 | 负债和所有者权益总计 | 8,954,445,225.16 | 7,334,322,979.64 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 | 一、营业总收入 | 2,823,631,763.98 | 2,653,453,922.00 | 其中:营业收入 | 2,823,631,763.98 | 2,653,453,922.00 | 利息收入 | | | 已赚保费 | | | 手续费及佣金收入 | | | 二、营业总成本 | 2,386,302,236.71 | 2,253,385,809.15 | 其中:营业成本 | 2,070,828,366.35 | 1,923,682,008.53 | 利息支出 | | | 手续费及佣金支出 | | | 退保金 | | | 赔付支出净额 | | | 提取保险责任合同准备金净
额 | | | 保单红利支出 | | | 分保费用 | | | 税金及附加 | 12,187,612.98 | 16,112,871.28 | 销售费用 | 15,645,098.79 | 16,329,291.09 | 管理费用 | 65,483,407.54 | 64,748,970.63 | 研发费用 | 139,679,451.64 | 129,318,800.59 | 财务费用 | 82,478,299.41 | 103,193,867.03 | 其中:利息费用 | 101,240,148.04 | 117,280,503.93 | 利息收入 | 23,943,572.93 | 16,630,997.23 | 加:其他收益 | 29,160,052.50 | 12,376,134.84 | 投资收益(损失以“-”号填
列) | -63,126.24 | 20,058,231.42 | 其中:对联营企业和合营
企业的投资收益 | -5,844,637.21 | -1,097,079.21 | 以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益 | | | 汇兑收益(损失以“-”号填
列) | | | 净敞口套期收益(损失以
“-”号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以
“-”号填列) | 66,052,605.96 | 18,701,463.95 | 信用减值损失(损失以“-”号
填列) | -82,947,743.14 | -50,446,578.23 | 资产减值损失(损失以“-”号
填列) | -17,613,869.56 | -58,646,296.08 | 资产处置收益(损失以“-”号
填列) | 2,994,829.57 | -16,374,452.84 | 三、营业利润(亏损以“-”号填
列) | 434,912,276.36 | 325,736,615.91 | 加:营业外收入 | 9,257,283.89 | 17,877,594.29 | 减:营业外支出 | 1,620,300.36 | 3,300,495.54 | 四、利润总额(亏损总额以“-”号
填列) | 442,549,259.89 | 340,313,714.66 | 减:所得税费用 | 49,200,500.42 | 11,876,292.97 | 五、净利润(净亏损以“-”号填
列) | 393,348,759.47 | 328,437,421.69 | (一)按经营持续性分类 | | | 1.持续经营净利润(净亏损以
“-”号填列) | 393,348,759.47 | 328,437,421.69 | 2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列) | | | (二)按所有权归属分类 | | | 1.归属于母公司股东的净利润 | 374,844,185.88 | 316,104,829.62 | 2.少数股东损益 | 18,504,573.59 | 12,332,592.07 | 六、其他综合收益的税后净额 | | | 归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额 | | | (一)不能重分类进损益的其他
综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动
额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他
综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值
变动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值
变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综
合收益 | | | 1.权益法下可转损益的其他综
合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | | | 7.其他 | | | 归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额 | | | 七、综合收益总额 | 393,348,759.47 | 328,437,421.69 | 归属于母公司所有者的综合收益总
额 | 374,844,185.88 | 316,104,829.62 | 归属于少数股东的综合收益总额 | 18,504,573.59 | 12,332,592.07 | 八、每股收益 | | | (一)基本每股收益 | 1.12 | 0.96 | (二)稀释每股收益 | 1.12 | 0.96 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。
法定代表人:肖争强 主管会计工作负责人:寇丛梅 会计机构负责人:寇丛梅
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 | 一、营业收入 | 2,357,894,868.58 | 2,180,578,521.25 | 减:营业成本 | 1,903,887,089.41 | 1,702,861,085.73 | 税金及附加 | 7,364,184.08 | 12,381,841.69 | 销售费用 | 12,862,018.96 | 15,272,202.33 | 管理费用 | 36,699,199.41 | 40,684,907.52 | 研发费用 | 79,906,867.47 | 77,271,461.52 | 财务费用 | 57,935,073.00 | 89,281,851.14 | 其中:利息费用 | 92,528,041.23 | 112,764,897.50 | 利息收入 | 37,984,911.50 | 24,881,638.68 | 加:其他收益 | 19,284,875.10 | 8,645,027.45 | 投资收益(损失以“-”号填
列) | 5,714,829.44 | 17,774,960.46 | 其中:对联营企业和合营企
业的投资收益 | | | 以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益(损失以“-”号
填列) | | | 净敞口套期收益(损失以
“-”号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以
“-”号填列) | 66,052,605.96 | 18,701,463.95 | 信用减值损失(损失以“-”号
填列) | -81,520,388.46 | -46,406,546.03 | 资产减值损失(损失以“-”号
填列) | -17,466,838.11 | -21,068,593.51 | 资产处置收益(损失以“-”号
填列) | 510,679.21 | -15,884.37 | 二、营业利润(亏损以“-”号填
列) | 251,816,199.39 | 220,455,599.27 | 加:营业外收入 | 8,205,018.62 | 16,310,811.38 | 减:营业外支出 | 1,284,489.60 | 847,651.56 | 三、利润总额(亏损总额以“-”号
填列) | 258,736,728.41 | 235,918,759.09 | 减:所得税费用 | 29,283,852.45 | 9,085,289.67 | 四、净利润(净亏损以“-”号填
列) | 229,452,875.96 | 226,833,469.42 | (一)持续经营净利润(净亏损以
“-”号填列) | 229,452,875.96 | 226,833,469.42 | (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列) | | | 五、其他综合收益的税后净额 | | | (一)不能重分类进损益的其他
综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动
额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他
综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值
变动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值
变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综
合收益 | | | 1.权益法下可转损益的其他综
合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | | | 7.其他 | | | 六、综合收益总额 | 229,452,875.96 | 226,833,469.42 | 七、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | | | (二)稀释每股收益 | | |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,608,101,701.45 | 1,868,842,465.29 | 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | 向中央银行借款净增加额 | | | 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | 收到原保险合同保费取得的现金 | | | 收到再保业务现金净额 | | | 保户储金及投资款净增加额 | | | 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | 拆入资金净增加额 | | | 回购业务资金净增加额 | | | 代理买卖证券收到的现金净额 | | | 收到的税费返还 | 112,676,809.20 | 22,394,649.96 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 54,905,490.12 | 43,491,290.45 | 经营活动现金流入小计 | 2,775,684,000.77 | 1,934,728,405.70 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,438,821,000.19 | 1,472,018,793.03 | 客户贷款及垫款净增加额 | | | 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | 拆出资金净增加额 | | | 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | 支付保单红利的现金 | | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 220,415,491.08 | 164,810,974.72 | 支付的各项税费 | 155,391,752.91 | 161,924,834.73 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 40,077,219.97 | 34,221,259.69 | 经营活动现金流出小计 | 2,854,705,464.15 | 1,832,975,862.17 | 经营活动产生的现金流量净额 | -79,021,463.38 | 101,752,543.53 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | 700,000,000.00 | 1,213,623,602.02 | 取得投资收益收到的现金 | 8,333,347.93 | 102,358,654.13 | 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 | 48,008,873.92 | 32,260,798.00 | 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流入小计 | 756,342,221.85 | 1,348,243,054.15 | 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 | 1,251,610,595.78 | 2,055,739,243.25 | 投资支付的现金 | 250,000,000.00 | 1,291,416,459.16 | 质押贷款净增加额 | | | 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 | 245,386,834.88 | 49,498,085.75 | 支付其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流出小计 | 1,746,997,430.66 | 3,396,653,788.16 | 投资活动产生的现金流量净额 | -990,655,208.81 | -2,048,410,734.01 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | 339,149,977.36 | 1,197,400,000.00 | 其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金 | | | 取得借款收到的现金 | 2,368,003,489.59 | 884,950,000.00 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 910,529,694.56 | 968,342,724.23 | 筹资活动现金流入小计 | 3,617,683,161.51 | 3,050,692,724.23 | 偿还债务支付的现金 | 1,527,539,763.87 | 614,000,000.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 | 79,005,080.63 | 68,708,493.53 | 其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润 | | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,045,232,136.49 | 615,867,614.43 | 筹资活动现金流出小计 | 2,651,776,980.99 | 1,298,576,107.96 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 965,906,180.52 | 1,752,116,616.27 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 | -48,861.54 | -616,587.81 | 五、现金及现金等价物净增加额 | -103,819,353.21 | -195,158,162.02 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 288,051,851.84 | 483,210,013.86 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 184,232,498.63 | 288,051,851.84 |
6、母公司现金流量表 (未完)
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