[年报]优机股份(833943):2023年年度报告

时间：2024年04月18日 22:01:10 中财网

原标题:优机股份:2023年年度报告

优机股份 833943

四川优机实业股份有限公司 SICHUAN Y&J INDUSTRIES CO., LTD.


年度报告2023

为完善产业布局，积极应对国际经济格局 变化，公司分别在江苏常州及泰国设立控股 子公司——优机液压科技（常州）有限公司 及优机实业（泰国）有限公司。公司被四川省经济和信息化厅认定为 2023 年度四川省“专精特新”中小企业。2023 年 4 月，全资子公司四川优机计量检测有限公司 通过中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认证。2023年6月，公司完成了2022年年度权益分派，公司 以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股 东每10股派发现金红利3元(含税)，以资本公积向全体 股东每 10 股转增 3 股。本次权益分派共计转增 23,428,010股，派发现金红利23,428,010.40元。公司及控股子公司四川精控阀门制造有限公司通过国家 高新技术企业的重新认定，取得《高新技术企业》证书， 发证时间为2023年10月16日，证书有效期为三年。报告期内，公司取得1项发明专利——“一种油润滑柱 塞式旋塞阀”，并通过四川省科学技术厅科技成果鉴定。 同时公司还取得“油缸活塞的油槽结构”等多项实用新 型专利。目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 12 第五节 重大事件 .......................................................... 39 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 43 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 46 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 52 第九节 行业信息 .......................................................... 56 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 57 第十一节 财务会计报告 .................................................... 64 第十二节 备查文件目录 ................................................... 151


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人罗辑、主管会计工作负责人刘平及会计机构负责人（会计主管人员）刘平保证年度报
告中财务报告的真实、准确、完整。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真 实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否

【重大风险提示表】

1、 是否存在退市风险
□是 √否
2、 本期重大风险是否发生重大变化
□是 √否
公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。



释义

释义项目		释义
公司、本公司、优机股份	指	四川优机实业股份有限公司
股东大会	指	四川优机实业股份有限公司股东大会
董事会	指	四川优机实业股份有限公司董事会
监事会	指	四川优机实业股份有限公司监事会
三会	指	四川优机实业股份有限公司股东大会、董事会、监事会
《公司章程》	指	《四川优机实业股份有限公司公司章程》
北交所	指	北京证券交易所
东莞证券	指	东莞证券股份有限公司
会计师事务所	指	大信会计师事务所（特殊普通合伙）
管理层、董监高	指	公司董事、监事及高级管理人员
优机投资	指	成都优机投资管理中心（有限合伙）
优机创新	指	成都优机创新企业管理中心（有限合伙）
优机精密	指	四川优机精密机械制造有限公司
精控阀门	指	四川精控阀门制造有限公司
恒瑞机械	指	四川恒瑞机械制造有限公司
JOHN VALVE/JV	指	JOHN VALVES PTY LTD(约翰阀门制造有限公司)
Gradient	指	Gradient Services Pty Ltd(格雷迪工程服务公司)
星晖国际	指	星晖国际（香港）有限公司
楷航科技	指	成都楷航科技有限公司
优机计量	指	四川优机计量检测有限公司
优机液压	指	优机液压科技（常州）有限公司
比扬精密	指	成都比扬精密机械有限公司
优机泰国	指	优机实业（泰国）有限公司
元、万元	指	人民币元、人民币万元
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
报告期	指	2023年1 月 1 日至 2023年 12 月 31 日

第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	优机股份
证券代码	833943
公司中文全称	四川优机实业股份有限公司
英文名称及缩写	SICHUAN Y&J INDUSTRIES CO.,LTD.
	Y&J
法定代表人	罗辑

二、 联系方式

董事会秘书姓名	米霞
联系地址	成都高新区（西区）天虹路3号
电话	028-63177505
传真	028-63177699
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.ynj-industries.cn
办公地址	成都高新区（西区）天虹路3号
邮政编码	611731
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司年度报告	2023年年度报告
公司披露年度报告的证券交易所网站	www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	证券日报(www.zqrb.cn)
公司年度报告备置地	董事会办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
上市时间	2022年6月24日
行业分类	C制造业-C34通用设备制造业-C348通用零部件制造-3484 机械零部件加工
主要产品与服务项目	公司专业从事定制化机械设备及零部件的研发、设计、制造 和销售，主要向客户提供油气化工流体控制设备及零部件、 工程和矿山机械零部件、通用流体控制零部件、液压系统零 部件、航空零部件精密加工服务、其他机械设备及零部件
普通股总股本（股）	101,521,378
优先股总股本（股）	0
控股股东	控股股东为罗辑、欧毅
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为罗辑、欧毅，一致行动人为罗辑、欧毅

五、 注册变更情况
√适用 □不适用

项目	内容
统一社会信用代码	91510100732386818Q
注册地址	四川省成都市高新区（西区）天虹路3号
注册资本（元）	101,521,378

六、 中介机构

公司聘请的会计师事 务所	名称	大信会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市海淀区知春路1号22层2206
	签字会计师姓名	胡宏伟、万懋晖
报告期内履行持续督 导职责的保荐机构	名称	东莞证券
	办公地址	广东省东莞市莞城区可园南路一号
	保荐代表人姓名	周碧、毕杰
	持续督导的期间	2022年6月24日- 2025年12月31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
2024年1月3日及2024年2月6日，公司分别披露《关于更换保荐代表人的公告》（公告编号 2024-001及2024-018），公司持续督导期间的保荐代表人变更为叶双红女士、袁炜先生。



第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	2023年	2022年	本年比上年 增减%	2021年
营业收入	893,061,751.19	810,829,240.05	10.14%	706,002,003.27
毛利率%	27.73%	23.32%	-	21.82%
归属于上市公司股东的净利 润	74,625,401.04	63,393,925.83	17.72%	41,177,282.07
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润	68,804,514.67	56,890,277.34	20.94%	33,078,319.44
加权平均净资产收益率%（依 据归属于上市公司股东的净 利润计算）	14.08%	14.20%	-	11.31%
加权平均净资产收益率%（依 据归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益后的净利润 计算）	12.98%	12.74%	-	9.08%
基本每股收益	0.74	0.67	10.45%	0.49

二、 营运情况
单位：元

	2023年末	2022年末	本年末比上 年末增减%	2021年末
资产总计	996,857,262.71	896,980,303.86	11.13%	726,769,062.12
负债总计	395,466,396.91	354,693,752.63	11.50%	312,348,389.39
归属于上市公司股东的净资 产	556,231,281.19	503,932,571.78	10.38%	380,121,230.66
归属于上市公司股东的每股 净资产	5.48	6.45	-15.04%	5.84
资产负债率%（母公司）	27.37%	29.92%	-	36.35%
资产负债率%（合并）	39.67%	39.54%	-	42.98%
流动比率	1.71	1.82	-6.04%	1.74
	2023年	2022年	本年比上年 增减%	2021年
利息保障倍数	21.80	21.91	-	16.84
经营活动产生的现金流量净 额	48,688,896.19	29,768,205.94	63.56%	36,612,918.47
应收账款周转率	2.76	2.88	-	3.11
存货周转率	4.79	5.60	-	6.84
总资产增长率%	11.13%	23.42%	-	26.10%
营业收入增长率%	10.14%	14.85%	-	24.57%
净利润增长率%	17.72%	53.95%	-	39.75%

三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用

公司于2024年2月28日在北京证券交易所网站（www.bse.cn）披露了《2023年年度业绩快报公 告》（公告编号：2024-019），公告所载2023年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审 计。2023年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据差异率较小，不存在重大 差异。 单位：元 项目 业绩快报 年度报告 差异率 营业收入 894,368,714.28 893,061,751.19 -0.15% 76,684,453.15 74,625,401.04 -2.69% 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常 70,173,924.04 68,804,514.67 -1.95% 性损益的净利润 0.76 0.74 -2.63% 基本每股收益 加权平均净资产收益率%（扣非前） 14.44% 14.08% -2.49% 13.21% 12.98% -1.74% 加权平均净资产收益率%（扣非后） 总资产 997,886,123.04 996,857,262.71 -0.10% 558,287,859.69 556,231,281.19 -0.37% 归属于上市公司股东的所有者权益 股本 101,521,378.00 101,521,378.00 0.00% 5.50 5.48 -0.36% 归属于上市公司股东的每股净资产
	项目	业绩快报	年度报告	差异率
	营业收入	894,368,714.28	893,061,751.19	-0.15%
	归属于上市公司股东的净利润	76,684,453.15	74,625,401.04	-2.69%
	归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润	70,173,924.04	68,804,514.67	-1.95%
	基本每股收益	0.76	0.74	-2.63%
	加权平均净资产收益率%（扣非前）	14.44%	14.08%	-2.49%
	加权平均净资产收益率%（扣非后）	13.21%	12.98%	-1.74%
	总资产	997,886,123.04	996,857,262.71	-0.10%
	归属于上市公司股东的所有者权益	558,287,859.69	556,231,281.19	-0.37%
	股本	101,521,378.00	101,521,378.00	0.00%
	归属于上市公司股东的每股净资产	5.50	5.48	-0.36%

五、 2023年分季度主要财务数据
单位：元

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月 份）
营业收入	192,047,141.04	225,298,088.97	209,587,898.41	266,128,622.77
归属于上市公司股东的净 利润	14,342,468.22	23,663,107.85	18,217,768.68	18,402,056.29
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益后的净利 润	12,595,769.25	22,957,579.77	15,879,349.28	17,371,816.37

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
六、 非经常性损益项目和金额
单位：元

项目	2023年金额	2022年金额	2021年金额	说明
非流动资产处置损益，包 括已计提资产减值准备的 冲销部分	-411,826.48	-84,864.35	2,830,204.32
计入当期损益的政府补 助，但与公司正常经营业 务密切相关、符合国家政 策规定、按照确定的标准 享有、对公司损益产生持 续影响的政府补助除外	8,330,861.28	6,454,874.17	4,906,361.91
除同公司正常经营业务相 关的有效套期保值业务 外，非金融企业持有金融 资产和金融负债产生的公 允价值变动损益以及处置 金融资产和金融负债产生 的损益	-530,250.00	-195,685.00	1,695,223.80
除上述各项之外的其他营 业外收支净额	42,977.95	1,388,619.71	1,932,818.08
其他符合非经常性损益定 义的损益项目			-1,320,121.57
非经常性损益合计	7,431,762.75	7,562,944.53	10,044,486.54
所得税影响数	995,556.84	496,101.80	1,840,549.24
少数股东权益影响额（税 后）	615,319.54	563,194.24	104,974.67
非经常性损益净额	5,820,886.37	6,503,648.49	8,098,962.63

七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
递延所得税资产	7,396,238.76	8,805,543.86	6,819,463.64	7,743,368.67
递延所得税负债	1,877,326.92	3,185,387.28	590,670.59	1,393,206.01
未分配利润	289,751,593.12	289,824,860.42	247,078,781.90	247,167,651.05
其他综合收益	-3,185,684.46	-3,187,781.53	-3,780,511.49	-3,784,147.98
少数股东权益	38,323,904.94	38,353,979.45	34,263,305.12	34,299,442.07
所得税费用	6,913,887.41	6,936,203.42	4,924,431.37	4,911,444.44

财政部于 2022 年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第 16 号〉的通知》，规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，应当在在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司于2023年1月1日起执行该规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整。


第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：

公司是一家先进制造与现代服务深度融合的高新技术企业，专业从事定制化机械设备及零部件的 研发、设计、制造和销售，凭借对产品研发与设计、材料与工艺创新、先进制造和检验检测等核心技 术的掌握，利用自主生产和协同制造能力，满足不同行业客户多品种、多应用场景的定制需求。目前 公司已形成服务于油气化工、工程矿山机械、通用机械、液压系统等领域的设备及零部件和航空零部 件精密加工五大业务体系，覆盖上万种规格型号的产品，通过快速反应和精准高效服务为国内市场以 及欧洲、北美、亚洲、大洋洲等全球 40 多个国家和地区的客户提供高品质的定制化机械设备及零部 件。 （一） 公司主要产品及服务 公司主要向客户提供油气化工流体控制设备及零部件、工程和矿山机械零部件、通用流体控制零 部件、液压系统零部件和航空、航天零部件精密加工服务。 其中，公司生产的各类阀门广泛应用于石油天然气输送、石油天然气储运、石化及化工过程控制 等领域，用途包括：原油及原料气体集输抗硫专用阀；油气长输管道干线/支线关断阀；长输管线各类 站场满足增压、计量、清管等流程开关阀、旁通阀、紧急放空阀；石化、化工应急气动切断阀、苛刻 工况专用定制阀；大型储运项目远程控制开关阀和LNG液化站、接收站专用低温阀和管道隔离阀。 工程和矿山机械零部件包含工程设备零部件、采矿设备零部件、冶金设备零部件和其他工程零部 件，适用于：推土机、挖掘机、搅拌机、轮式装载机等工程整机装配和备选备件更换，采矿装载机、 矿石破碎机、矿石传输设备等机械装备的装配和备选备件更换，金属轧制过程的机械设备、大型钢铁、 有色金属冶炼设备及耐高温、耐磨零部件更换，起重运输和其他附属设备，海洋风电设备连接结构部 件。 通用流体控制零部件包含消防产品零部件、水工零部件和燃气管道用零部件，适用于楼宇消防系 统、城市供水系统、现代农业节水供水系统及天然气开发、采集、加工和管道运输、城市给水管网中 压力调节等领域。 液压系统零部件包含液压油缸及液压油缸零部件，适用于各类农机设备、工程机械、矿山机械、 环卫设备、工业举升设备等领域。 航空、航天零部件包含航空液压系统精密零部件、航空发动机零部件、航空工装模具及复合材料 零件，产品用于航空器液压系统执行元件和起落架系统，航空发动机系统、航空设备及零件的成型、 胶接等模具、装配型架以及航空、航天器特殊功能要求部位零部件。 （二） 盈利模式 公司凭借对产品研发与设计、材料与工艺创新、先进制造和检验检测等核心技术的熟练掌握，通 过对用户需求分析研究、生产流程专业分解，根据优化后的技术方案，统筹不同工序自制或协同制造 厂商生产，发挥各自技术、工艺、设备和成本方面的独特优势，为客户提供丰富的定制化机械设备及 零部件产品，拓展产能，形成了“先进制造+一站式定制服务”融合的盈利模式。 （三） 研发模式 公司采取“前瞻研发+客户需求导向”的研发模式，一方面根据行业动态和技术发展趋势，进行前 瞻性研发，提高技术水平；另一方面，以客户需求为导向，由技术中心牵头，联合产品事业部，针对 新产品和新工艺进行开发。通过创新的研发机制，不但能提高基础研发水平，保持创新活力，还能将 公司的研发活动与客户新产品开发充分结合，从而准确地把握行业动态和客户的个性化需求，快速响 应。公司已累计开发上万个机械零部件产品型号，形成了产品技术库，将各类产品的技术规范和检验

规范存储于ERP系统，不但为后续产品和工艺的深入开发奠定了基础，也作为公司向供应商技术和质 量输出的标准。 （四） 生产与供应模式 针对定制化机械设备及零部件订单“种类繁杂、应用广泛、非标准”的特点，公司采取自主生产 和协同制造的方式，同时通过供应链管理、质量管控与技术服务和信息化管理，为客户提供高品质产 品。 （五） 销售模式 公司销售模式为直销，下游直接客户包括设备制造商、工程承包商、油气化工等设备使用企业、 工程及销售服务商等。公司与主要客户的合作方式包括商务洽谈和招投标两种途径。 报告期内，公司的主营业务、主要产品及服务与上一年度基本保持一致，公司的商业模式较上年 度无变化。

报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	□国家级 √省（市）级
“高新技术企业”认定	是

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划

1、经营业绩 报告期内，公司切实执行董事会制定的经营计划，持续以客户需求为导向，不断完善和拓展市场， 以技术创新和质量控制为保障、以供应链管理为平台，不断提高产品质量和客户满意度，克服了全球 贸易保护主义和地缘政治紧张局势加剧、金融脆弱性攀升、极端天气等诸多因素的不利影响，销售收 入及利润总额创下公司成立以来的历史新高。 报告期内，公司充分利用长期积累的客户基础、海外销售渠道及网络方式加大新市场、新客户开 拓力度。在巩固2022年新客户业务开展的同时，公司凭借阀门零部件、卡车零部件及液压油缸零部件 等产品，成功进入了韩国、巴西和印尼等新市场；并在工程机械、流体控制等业务板块进入了更细分 的领域，扩大了公司业务广度。同时，2023年新成立的控股子公司优机液压成功成为德国知名企业博 世旗下力士乐合格供应商并初步取得力士乐中国油缸授权维修供应商资质。2023 年公司新增来自于 16个国家的49家国际客户及30家国内客户，为后续业务发展带来新的潜力与增长点。 2、 财务状况 报告期内，公司实现营业收入89,306.18万元，较上年同期增长10.14%；实现归属于上市公司股 东的净利润7,462.54万元，较上年同期增长17.72%。截止2023年12月31日，公司总资产为99,685.73 万元，较上年增长11.13%，归属于上市公司股东的净资产为55,623.13万元，较上年增长10.38% 。 3、经营管理 （1）市场拓展：以客户需求为导向，强化市场渠道建设和市场开发团队建设，努力开发国内、国外 零部件定制业务的新市场及新需求，不断扩大客户群体和细分领域的深度进入，取得显著成果。 （2）供应链管理：公司持续进行供应链打造和管理，特别加强了对重点供应商在扩大产能、生产检 测设备更新及流动资金方面的支持，保证了年度经营计划的顺利完成。 （3）质量管理：继续保持了公司建立的各项质量体系的正常运行：母公司顺利通过法国 BV 的

ISO9001:2015质量管理体系的监督审核；恒瑞机械通过了德国TUV SUD的ISO9001:2015换证审核和 PED 的换证审核；精控阀门通过了美国 API Q1&API 6D 换证审核和 API 6A 认证，通过了挪威 DNV ISO9001：2015、ISO14001：2015&ISO45001：2018三体系年度审核，通过了挪威DNV CE认证年度复 审；优机精密通过了AS9100D:2016的监督审核。 （4）技术创新及科技成果转化：报告期内公司继续保持研发投入力度，提高自主创新能力，在新产 品、新工艺、新材料等技术创新工作方面取得了一定突破，新取得1项发明专利及多项实用新型专利。 “新型油润滑柱塞式旋塞阀”项目在四川省科学技术厅完成科学技术成果登记，多项科技成果转化项 目支撑了公司新市场、新客户的需求。同时公司注重人才队伍建设工作，吸引和培养了一批具有创新 精神的优秀专业技术人才，为公司及控股子公司的技术创新和技术改造工作提供持续动力。 （5）风险管理：继续关注国际货币汇率走势以及加强与中国出口信用保险公司的合作，为公司大量 商业信用付款提供规避风险保障。 （6）管理方面：公司继续积极优化、完善ERP系统及OA系统；通过不断发展、完善、优化业务流 程保持企业的业务可控性、公司管理先进性与效率性，通过信息系统的不断更新迭代以适应市场变化 和公司业务发展的需要。通过系统控制提升内控水平，降低运营风险，增强行业竞争力。

(二) 行业情况
机械设备及零部件行业最终服务于机械工业和装备制造业。公司下游行业主要为石油天然气、石 化、矿山机械、工程机械、通用机械、城市供水、农业机械、市政工程和航空航天产业，下游直接客 户包括设备制造商、工程承包商、油气化工等设备使用企业、工程及销售服务商等，下游行业的发展 与国民经济景气程度和基建投资等因素密切相关。国家周期性的宏观政策调整，国际、国内经济周期 性波动，都会对机械设备及零部件行业产生影响。新冠疫情后在内外需共同拉动下，全球范围内的农 业、制造业、基础设施等建设都为公司业务带来了广阔的发展空间和前景。近年来发达国家陆续提出 “再工业化”和“低碳经济”等崭新发展理念，促进了全球清洁高效发电设备、石油石化设备、节能 环保设备、工程和矿山设备等的更新换代和技改需求，由于发达国家制造业生产成本不断攀升、产业 工人队伍匮乏，致使其机械零部件产能持续减少，中国正逐步成为全球装备制造领域重要的零部件供 应聚集地，机械零部件出口规模保持增长态势。 公司判断，公司所处的高端定制产品领域未来将大有作为。随着全球经济的产业迭代与国内需求 的不断扩张，现代制造业迎来了跨越发展的历史机遇，公司所服务的客户分布领域宽广，很多领域的 细分市场仍有巨大的增长潜力。同时，随着国家“一带一路”倡议的推进实施，公司也陆续成功开拓 了非洲、中东、东南亚等多个国际贸易市场。公司独特的商业模式使得公司可以通过市场拓展、技术 及工艺创新、“自主生产+协同制造”的柔性制造模式、供应链管理平台的高效配合，更快速地向客户 提出工程解决方案，开发出满足客户需求的新产品，更迅速地进入新市场。 报告期内，市场竞争较为稳定，公司各项生产经营活动有序开展，不存在对公司经营造成影响的 重大事项。(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	2023年末		2022年末		变动比例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	118,914,913.87	11.93%	155,439,028.64	17.33%	-23.50%
应收票据	22,858,772.67	2.29%	22,198,212.67	2.47%	2.98%
应收账款	339,692,635.63	34.07%	262,510,049.68	29.27%	29.40%
存货	132,354,066.33	13.28%	132,290,894.68	14.75%	0.05%
投资性房地 产	52,367,952.34	5.25%	48,391,510.42	5.39%	8.22%
长期股权投 资	35,753,560.45	3.59%	-	0.00%
固定资产	167,966,331.07	16.85%	145,350,263.32	16.20%	15.56%
在建工程	23,776,401.01	2.38%	20,285,595.55	2.26%	17.21%
无形资产	17,565,205.20	1.76%	17,986,813.81	2.01%	-2.34%
商誉	10,096,332.12	1.01%	12,140,347.98	1.35%	-16.84%
短期借款	103,184,017.44	10.35%	87,410,902.29	9.75%	18.04%
长期借款
应收款项融 资	1,879,284.00	0.19%	3,458,270.30	0.39%	-45.66%
合同资产	3,880,762.63	0.39%	0	0%
其他流动资 产	780,747.23	0.08%	2,367,943.02	0.26%	-67.03%
使用权资产	6,931,929.44	0.70%	4,360,201.14	0.49%	58.98%
递延所得税 资产	12,009,299.40	1.20%	8,805,543.86	0.98%	36.38%
其他非流动 资产	8,395,860.00	0.84%	15,826,173.03	1.76%	-46.95%
合同负债	9,088,336.60	0.91%	21,785,415.02	2.43%	-58.28%
应付职工薪 酬	27,732,282.43	2.78%	20,827,690.48	2.32%	33.15%
应交税费	11,644,291.98	1.17%	8,042,715.77	0.90%	44.78%
长期应付款		0.00%	3,663,788.63	0.41%	-100.00%
股本	101,521,378.00	10.18%	78,093,368.00	8.71%	30.00%

资产负债项目重大变动原因：

1、长期股权投资：较上年同期增加3,575.36万元，增长100.00%，主要是因为公司收购成都比 扬精密机械有限公司30%股权，投资成本及取得的投资收益增加； 2、应收款项融资：较上年同期减少157.90万元，减少45.66%，主要是因为公司期末持有的信用 级别较高的银行承兑汇票在本期末到期承兑或背书导致期末余额减少； 3、合同资产：较上年同期增加388.08万元，增长100.00%，主要是因为本期增加的客户质保金； 4、其他流动资产：较上年同期减少158.72万元，减少67.03%，主要是因为本报告期留抵的进项 税及预交的企业所得税较上年期末减少所致； 5、使用权资产：较上年同期增加257.17万元，增长58.98%，主要是因为新设立的子公司新增租 赁房产引起使用权资产增加； 6、递延所得税资产：较上年同期增加320.38万元，增长36.38%，主要是根据《企业会计准则解 释第 16 号》的规定追溯调整租赁资产产生的可抵扣暂时性差异，以及子公司优机精密适用的企业所 得税税率变化调整所影响；

7、其他非流动资产：较上年同期减少743.03万元，减少46.95%，主要是因为上年预付的航空零 部件智能制造基地建设项目的工程款和设备款，在本报告期内办理结算所影响； 8、合同负债：较上年同期减少1,269.71万元，减少58.28%，主要是因为上年末预收货款的产品 在本报告期内发货并确认收入导致预收的货款减少； 9、应付职工薪酬：较上年同期增加690.46万元，增长33.15%，主要是因为公司业绩增长导致员 工工资有小幅增长及计提的绩效奖金有所增加； 10、应交税费：较上年同期增加360.16万元，增长44.78%，主要是因为公司业绩增长,计提的企 业所得税余额相应增长； 11、长期应付款：较上年同期减少366.38万元，减少100.00%，主要是因为子公司应付融资租赁 款减少； 12、股本：较上年同期增加2,342.80万元，增长30.00%，主要是因为公司在年度权益分派时以 股票发行溢价形成的资本公积金转增股本，使总股本由78,093,368.00元增至101,521,378.00元。

境外资产占比较高的情况
√适用 □不适用
单位：元

项目	形成原因	资产规模	运营模式	收益情况	境外资 产占公 司净资 产的比 重	是否存在 重大减值 风险
JV	收购	49,637,167.64	水工流体控制设 备及零部件的研 发、生产和销售	本期归属于本 公司的净利润 5,999,644.12 元	8.92%	否

2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	2023年		2022年		变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	893,061,751.19	-	810,829,240.05	-	10.14%
营业成本	645,417,773.95	72.27%	621,731,107.83	76.68%	3.81%
毛利率	27.73%	-	23.32%	-	-
销售费用	29,632,530.14	3.32%	22,185,011.87	2.74%	33.57%
管理费用	79,597,335.41	8.91%	60,106,566.39	7.41%	32.43%
研发费用	35,821,056.07	4.01%	31,507,558.87	3.89%	13.69%
财务费用	349,093.18	0.04%	-5,186,853.48	-0.64%	106.73%
信用减值损 失	-5,499,713.23	-0.62%	-4,181,760.49	-0.52%	31.52%
资产减值损 失	-4,430,679.39	-0.50%	-2,217,722.50	-0.27%	99.79%
其他收益	9,105,116.39	1.02%	6,359,969.83	0.78%	43.16%
投资收益	2,732,989.69	0.31%	-726,785.00	-0.09%	476.04%
公允价值变 动收益	-531,100.00	-0.06%	531,100.00	0.07%	-200.00%
资产处置收 益	-18,674.36	0.00%	-84,864.35	-0.01%	-78.00%
汇兑收益	0	0.00%	0	0.00%	0.00%
营业利润	96,754,398.38	10.83%	74,268,565.66	9.16%	30.28%
营业外收入	1,606,286.24	0.18%	1,547,986.59	0.19%	3.77%
营业外支出	1,956,460.41	0.22%	159,366.88	0.02%	1,127.65%
净利润	82,760,028.57	9.27%	68,720,981.95	8.48%	20.43%

项目重大变动原因：
1、销售费用：较上年同期增加744.75万元，增长33.57%，主要原因为公司业绩增长引起销售费 用增长； 2、管理费用：较上年同期增加1,949.08万元，增长32.43%，主要原因为职工薪酬和折旧费增加； 3、财务费用：较上年同期增加553.59万元，增长106.73%，主要原因为报告期内境外销售业务 涉及的外币汇率变动（主要是美元、欧元）比上年同期趋于稳定，汇兑收益同比大幅减少； 4、信用减值损失：较上年同期增加131.80万元，增长31.52%，主要原因为本报告期销售收入增 长带来应收账款相对增加，同时应收账款和应收票据账龄变动，导致本期信用减值变动； 5、资产减值损失：较上年同期增加221.30万元，增加99.79%，主要原因为计提的存货跌价准备 增加； 6、其他收益：较上年同期增加274.51万元，增长43.16%，主要原因为本期收到的上市奖励和与 业务相关的政府补助资金增加； 7、投资收益：由上年亏损72.68万元转变为收益273.30万元，增加345.98万元，增长476.04%， 主要原因为新增股权投资（子公司优机精密投资成都比扬精密机械有限公司 30%的股权）所确认的投 资收益； 8、公允价值变动收益：由上年收益 53.11 万元转变为亏损 53.11 万元，主要原因为公司签订的 远期结汇合约在本报告期内到期，结转至投资收益所影响； 9、资产处置收益：两期资产处置均为损失，本年较上年同期减少损失6.62万元，减少78.00%， 主要原因为仅发生少量资产处理事项且金额较小； 10、营业外支出：较上年同期增加179.71万元，增长1,127.65%，主要原因为支付罚款、违约金 和资产报废损失等。

(2) 收入构成
单位：元

项目	2023年	2022年	变动比例%
主营业务收入	884,492,994.15	800,273,810.30	10.52%
其他业务收入	8,568,757.04	10,555,429.75	-18.82%
主营业务成本	640,835,964.80	615,425,379.54	4.13%
其他业务成本	4,581,809.15	6,305,728.29	-27.34%

按产品分类分析：
单位：元

分产品	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入 比上年同 期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减
油气化工 流体控制 设备及零 部件	287,327,553.71	211,786,315.66	26.29%	30.87%	25.51%	增加3.14 个百分点
通用流体 控制零部 件	246,504,527.59	168,549,083.31	31.62%	-6.43%	-15.00%	增加6.90 个百分点
工程和矿 山机械零 部件	123,899,053.77	83,631,643.89	32.50%	14.90%	11.53%	增加2.03 个百分点
液压系统 零部件	106,183,141.91	81,713,227.48	23.05%	-17.18%	-20.64%	增加3.35 个百分点
其他机械 设备及零 部件	84,093,387.18	68,106,046.09	19.01%	71.55%	51.86%	增加10.50 个百分点
航空零部 件精密加 工服务	36,485,329.99	27,049,648.37	25.86%	13.26%	5.68%	增加5.32 个百分点
其他业务 收入/成本	8,568,757.04	4,581,809.15	46.53%	-18.82%	-27.34%	增加6.27 个百分点
合计	893,061,751.19	645,417,773.95	-	-	-	-

按区域分类分析：
单位：元

分地区	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入 比上年同 期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减
境内销售	326,549,809.64	252,078,900.04	22.81%	29.72%	23.06%	增加4.18 个百分点
境外销售	566,511,941.55	393,338,873.91	30.57%	1.33%	-5.65%	增加5.13 个百分点
合计	893,061,751.19	645,417,773.95	-	-	-	-

收入构成变动的原因：

报告期内营业收入较上期增加8,223.25万元，同比增长10.14%，其中： 1、油气化工流体控制设备及零部件收入较上年同期增加6,777.26万元，增长30.87%,主要受益于 国家加大对海洋油气开采投资力度，公司在中海油项目阀门市场中标较多，取得的订单增加，同时2023 年年初中标了国家管网全年采购框架订单，本期交货验收金额较多，造成本期销售收入大幅增长；

2、其他机械设备及零部件收入金额较上年同期增加3,507.38万元，增长71.55%，主要原因是母 公司海洋风电零部件产品收入和子公司恒瑞机械新增发电设备产品收入增长，以及母公司传动器、铰 链座、斜拉缸等门窗五金件订单增加。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占 比%	是否存在关联关系
1	国家管网	41,753,081.47	4.68%	否
2	中海油	39,934,186.85	4.47%	否
3	皑波阀门有限责任公司（捷克）	35,725,295.29	4.00%	否
4	百利国际有限责任公司（美国）	30,078,859.96	3.37%	否
5	莫纳克工业有限责任公司（加拿大）	29,920,049.79	3.35%	否
合计	177,411,473.36	19.87%	-

注：同一控制下的客户，其销售额已合并计算。（未完）