[年报]青矩技术(836208):2023年年度报告

时间：2024年04月18日 23:01:07 中财网

原标题:青矩技术:2023年年度报告

青矩技术 836208

青矩技术股份有限公司

				年度报告

公司年度大事记
公司年度大事记

成功上市，开启全新发展阶段 2023年6月29日，青矩技术在北京证券交易所上市， 成为我国首家以工程投资管控为核心业务的上市公司， 从而为行业树立“专业+科技+资本”发展范式，引领行 业向全咨化、数智化、国际化的目标加速迈进。
		紧随风口，大力服务国家战略 2023年，青矩技术在清洁能源、高端制造、数据中心等国 家战略投资建设领域成绩斐然，接连承接、承办了全球首 座第四代核电站——华能石岛湾高温气冷堆核电站、2023 年全球十大工程成就之一的三峡白鹤滩水电站、中国智能 制造新地标——小米新能源汽车智慧工厂、集成电路产业 链最高端应用-有研艾斯12英寸集成电路用大硅片生产线、 助力“东数西算”、辐射“一带一路”的西部大开发重点项 目——国家超算西安中心（二期）等一系列重点项目的工 程造价咨询服务，积极为国家构筑能源强国和新质生产力 提供助力，并进一步将房地产类业务的营收占比控制在 9% 的安全线以内。
稳健增长，以优良业绩回报股东 2023年，青矩技术实现营业收入 9.38亿元，同比增长 13.36%；实现归属于上市公司股东的净利润 2.02亿 元，同比增长 25.36%；实现每股收益 3.09元，在公开 发行后仍同比增长14.02%；期末在手订单余额约27.94 亿元，较期初增长 9.53%；期末每股净资产达 13.17 元，较期初增长 40.06%。基于以上优良业绩，在保证 日常经营有序开展、研发投入合理增长的前提下，公司 拟每10股派发现金红利16元、转增股本4股，以回馈 广大股东并提高资产运营效率。如该分配预案得到批准 和实施，则公司现金分红将连续五年超过 1元/股 （含）。
强强联合，共筑产学研生态 2023年，青矩技术与投资学专业排名全国前列的中央财 经大学签署战略合作协议，聚焦前沿课题研究、科技成 果转化、高端人才培养等方面的深度合作。此外，公司 与清华大学、中国人民大学、南京审计大学等多所知名 院校开展学术交流活动，致力于搭建行业与院校之间的 桥梁，携手共筑产学研生态。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 11 第五节 重大事件 .......................................................... 32 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 36 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 39 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 42 第九节 行业信息 .......................................................... 48 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 54 第十一节 财务会计报告 .................................................... 58 第十二节 备查文件目录 ................................................... 179


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人陈永宏、主管会计工作负责人杨林栋及会计机构负责人（会计主管人员）秦溪保证年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。

中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其 真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	√是 □否

1、 未按要求披露的事项及原因
披露主要客户与供应商签订了保密协议，因此公司申请豁免披露主要客户与供应商名称。

【重大风险提示表】
1、 是否存在退市风险
□是 √否
2、 本期重大风险是否发生重大变化
□是 √否
公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。




释义

释义项目		释义
青矩技术、公司、本公司	指	青矩技术股份有限公司
报告期、本期	指	2023年1月1日至2023年12月31日
报告期末	指	2023年12月31日
青矩顾问	指	青矩工程顾问有限公司,本公司子公司
青矩互联	指	北京青矩互联科技有限公司,本公司子公司
青矩创投	指	北京青矩工程管理技术创新投资有限公司，本公司子公司
译筑科技	指	译筑信息科技（上海）有限公司，本公司子公司
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《青矩技术股份有限公司章程》
住建部	指	中华人民共和国住房和城乡建设部
北交所	指	北京证券交易所
中价协	指	中国建设工程造价管理协会
BIM	指	建筑信息模型(Building Information Modeling)
一线一圈	指	“全过程工程咨询产品服务线”和“工程科技服务生态 圈”
五大核心科技产品	指	青矩智慧造价机器人、青矩投资建设大数据平台、青矩全 咨云平台、百工驿平台、青矩咨询企业管理平台
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	青矩技术
证券代码	836208
公司中文全称	青矩技术股份有限公司
英文名称及缩写	Greetec Co.,Ltd.
	Greetec
法定代表人	陈永宏

二、 联系方式

董事会秘书姓名	杨林栋
联系地址	北京市海淀区车公庄西路19号37幢4层401-408
电话	010-88820307
传真	010-88018550
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.greetec.com
办公地址	北京市海淀区车公庄西路19号37幢4层401-408
邮政编码	100048
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司年度报告	2023年年度报告
公司披露年度报告的证券交易所网 站	www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网 址	证券时报（www.stcn.com）、中国证券报（www.cs.com.cn）、 上海证券报（www.cnstock.com）、证券日报 （www.zqrb.cn）、中国日报（www.chinadaily.com.cn）、经 济参考报（www.jjckb.cn）、金融时报 （www.financialnews.com.cn）
公司年度报告备置地	公司董事会办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
上市时间	2023年6月29日
行业分类	M 科学研究和技术服务业-74 专业技术服务业-748 工程技术- 7481 工程管理服务
主要产品与服务项目	全过程工程咨询服务、工程管理科技服务
普通股总股本（股）	68,622,656
优先股总股本（股）	0
控股股东	无控股股东
实际控制人及其一致行动人	无实际控制人

五、 注册变更情况
√适用 □不适用

项目	内容
统一社会信用代码	91110108732870765H
注册地址	北京市海淀区车公庄西路19号37幢4层401-408
注册资本（元）	68,622,656

六、 中介机构

公司聘请的会计师事 务所	名称	中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	浙江省杭州市上城区新业路8号华联时代大厦A幢601室
	签字会计师姓名	况永宏、于建新
报告期内履行持续督 导职责的保荐机构	名称	中信建投证券股份有限公司
	办公地址	北京市朝阳区景辉街16号院1号楼泰康集团大厦11层
	保荐代表人姓名	苏华椿、王璟
	持续督导的期间	2023年6月29日 - 2026年12月31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用

八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	2023年	2022年	本年比上 年增减%	2021年
营业收入	938,363,569.19	827,788,319.33	13.36%	803,329,788.54
毛利率%	45.52%	45.12%	-	45.49%
归属于上市公司股东的净利润	202,066,794.15	161,190,304.58	25.36%	155,147,379.07
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	171,490,188.16	151,482,309.06	13.21%	149,073,375.76
加权平均净资产收益率%（依 据归属于上市公司股东的净利 润计算）	25.53%	30.88%	-	34.82%
加权平均净资产收益率%（依 据归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润计 算）	21.66%	29.02%	-	33.46%
基本每股收益	3.09	2.71	14.02%	2.61

二、 营运情况
单位：元

	2023年末	2022年末	本年末比上 年末增减%	2021年末
资产总计	1,423,691,560.82	1,078,139,095.05	32.05%	953,377,877.06
负债总计	508,653,388.61	517,995,306.27	-1.80%	465,084,288.75
归属于上市公司股东的 净资产	903,433,009.31	558,634,598.42	61.72%	485,853,208.92
归属于上市公司股东的 每股净资产	13.17	9.40	40.06%	8.17
资产负债率%（母公司）	4.76%	27.29%	-	15.41%
资产负债率%（合并）	35.73%	48.05%	-	48.78%
流动比率	2.51	1.82	37.88%	1.85
	2023年	2022年	本年比上年 增减%	2021年
利息保障倍数	135.74	59.59	-	73.41
经营活动产生的现金 流量净额	118,701,495.00	132,111,297.88	-10.15%	164,409,590.24
应收账款周转率	3.39	3.33	-	3.97
存货周转率	59.63	62.16	-	83.67
总资产增长率%	32.05%	13.09%	-	13.79%
营业收入增长率%	13.36%	3.04%	-	19.57%
净利润增长率%	25.05%	4.72%	-	21.40%

三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用

项目 业绩快报 年报报告 变动比例 营业收入 938,363,568.69 938,363,569.19 0.00% 归属于上市公司股东的净利润 203,027,064.49 202,066,794.15 -0.47% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 172,505,088.97 171,490,188.16 -0.59% 损益的净利润 基本每股收益 3.10 3.09 -0.32% 加权平均净资产收益率%（扣非前） 25.63% 25.53% -0.39% 加权平均净资产收益率%（扣非后） 21.78% 21.66% -0.55% 总资产 1,429,341,978.12 1,423,691,560.82 -0.40% 归属于上市公司股东的所有者权益 904,393,279.65 903,433,009.31 -0.11% 股本 68,622,656.00 68,622,656.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产 13.18 13.17 -0.08% 业绩快报中披露的财务数据与2023年年度报告中披露的财务数据不存在重大差异。
	项目	业绩快报	年报报告	变动比例
	营业收入	938,363,568.69	938,363,569.19	0.00%
	归属于上市公司股东的净利润	203,027,064.49	202,066,794.15	-0.47%
	归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润	172,505,088.97	171,490,188.16	-0.59%
	基本每股收益	3.10	3.09	-0.32%
	加权平均净资产收益率%（扣非前）	25.63%	25.53%	-0.39%
	加权平均净资产收益率%（扣非后）	21.78%	21.66%	-0.55%
	总资产	1,429,341,978.12	1,423,691,560.82	-0.40%
	归属于上市公司股东的所有者权益	904,393,279.65	903,433,009.31	-0.11%
	股本	68,622,656.00	68,622,656.00	0.00%
	归属于上市公司股东的每股净资产	13.18	13.17	-0.08%

五、 2023年分季度主要财务数据
单位：元

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月 份）
营业收入	127,863,628.09	209,848,914.90	218,142,735.75	382,508,290.45
归属于上市公司股东的净利润	14,913,611.50	49,440,748.68	55,573,433.42	82,139,000.55
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	12,666,597.09	47,011,896.85	33,128,053.65	78,683,640.57

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用

六、 非经常性损益项目和金额
单位：元

项目	2023年金额	2022年金额	2021年金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产 减值准备的冲销部分	39,662.10	172,280.29	-6,544.98
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外	1,449,166.04	1,276,147.95	1,471,484.31
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益	21,753,744.43	-	-
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 其他债权投资取得的投资收益	3,093,330.74	3,333,855.50	3,949,120.27
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-29,825.67	-541,756.52	-215,752.52
单独进行减值测试的应收款项、合同资产 减值准备等转回	6,228,047.78	4,627,123.57	-
其他符合非经常性损益定义的损益项目	2,479,698.98	3,699,962.01	2,701,337.13
非经常性损益合计	35,013,824.40	12,567,612.80	7,899,644.21
所得税影响数	4,335,748.24	2,830,659.33	1,807,890.28
少数股东权益影响额（税后）	101,470.17	28,957.95	17,750.62
非经常性损益净额	30,576,605.99	9,707,995.52	6,074,003.31

七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
递延所得税资产	37,891,989.22	37,995,649.42
资产总额	1,078,139,095.05	1,078,242,755.25
未分配利润	422,332,492.82	422,422,089.59
归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计	558,634,598.42	558,724,195.19
少数股东权益	1,509,190.36	1,523,253.79
所有者权益（或股东权益）合 计	560,143,788.78	560,247,448.98
负债和所有者权益（或股东权 益）总计	1,078,139,095.05	1,078,242,755.25

会计政策变更具体原因参见本报告“第十一节 财务会计报告 财务报表附注”之“三、主要会计政策和会计估计”之“(三十五)主要会计政策和会计估计变更说明”的相关内容。

第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：
青矩技术是国内建设工程投资管控领域的领军企业，致力于“用专业知识和科学技术为投资建 设赋能”。公司以工程造价咨询为核心主营业务，以工程设计、工程招标代理、工程监理及项目管 理等其他工程咨询为重要辅助业务，以工程管理科技为引擎，帮助工程项目更为有效的实现投资管 控、提高投资效益。 公司将投资管控贯穿建设工程项目投资策划、建设准备、建设实施、竣工交付以及运维更新等 各个阶段的全过程，并将工程造价咨询与其他多个专业有机融合，形成了以“投资管控为核心”的 全过程工程咨询服务，相较传统业务具有全周期、综合性、一站式、高效能等显著优势。 基于工程咨询业务积累的丰富数据与算法，公司运用 AI、BIM、CLOUD、DATA等技术工具，面向 业主单位、建筑企业、工程咨询企业等投资建设参与主体，提供自主研发的项目管理数字化、投资 建设大数据、智慧造价等多项工程管理科技服务，加速构建第二增长曲线。 公司广泛服务于民用与工业建筑、能源、交通、国防、通信、市政、水利以及新基建、战略新 兴产业等众多投资建设领域，形成了以党政军机关及事业单位、央国企集团、上市公司及大型民营 企业为核心的优质客户群体，建立了覆盖全国所有省会城市及部分区域性中心城市的分支机构，并 在向“一带一路”沿线拓展，因此具备较强的扩展性和抗风险能力。 面对国内每年 50万亿元的固定资产投资规模和上千亿元工程造价咨询市场，公司将充分发挥在 专业技术、客户资源、资质资信、创新研发、资本实力等方面形成的综合竞争优势，抓住投资建设 与工程咨询转型升级风口，推进“全过程工程咨询产品服务线”和“工程管理科技服务生态圈”即 “一线一圈”建设，加大创新研发及产业整合力度，提升品牌形象和人才吸引力，扩大市场份额与 领先优势，推动我国工程造价咨询行业的全咨化、数智化和国际化进程。 报告期内，报告期后至报告披露日，公司商业模式均未发生重大变化。

报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	□国家级 √省（市）级
“高新技术企业”认定	是

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划

2023年，公司以在北交所上市为契机，经营业绩稳健增长，优质客户不断增加，重点行业有效 开拓，创新研发初见成效，人才队伍持续壮大，开启了“专业+科技+资本”驱动的全新发展阶段。 1.经营业绩稳健增长 公司全年实现营业收入9.38亿元，同比增长13.36%；实现归属于上市公司股东的净利润2.02亿 元，同比增长25.36%；实现每股收益3.09元，在公开发行后仍同比增长14.02%；期末在手订单余额 约27.94亿元，较期初增长9.53%；期末每股净资产达13.17元，较期初增长40.06%。 2.优质客户不断增加 报告期内，公司对央企、地方国企客户的营业收入占比超过 60%。截至报告期末，在全国 98家 央企集团中，公司已成功入围、合作的达到80家，覆盖率超过80%。 同时，公司与优质民营企业的合作也得到进一步加强。以互联网行业为例，公司在 2023年承 接、承办了小米新能源汽车智慧工厂全过程造价咨询服务、美团上海科技中心全过程跟踪审计等项 目。截至报告期末，公司已服务字节跳动、阿里巴巴、京东、腾讯、美团、爱奇艺、小米等多家大 型互联网企业。 3.重点行业有效开拓 报告期内，公司在清洁能源、高端制造、数据中心、民用航空等国家战略投资建设领域加大开 拓力度，承接、承办了多个标志性项目。 清洁能源领域，公司承接、承办了全球首座第四代核电站——华能石岛湾高温气冷堆核电项 目、世界在建规模最大以及技术难度最高的水电工程——三峡白鹤滩水电站项目、国内首个采用海 水二次循环冷却技术的国家电投广东廉江核电项目等一系列超级工程的造价咨询服务。 高端制造领域，公司为被誉为“中国智能制造新地标”的小米新能源汽车智慧工厂提供了全过 程造价咨询服务，至此与小米、理想、小鹏、大众、吉利、北汽、东风等多家知名车企建立起了业 务合作关系。除汽车制造业外，公司持续布局半导体产业，为中芯国际、长电科技、有研硅、雅克 科技等企业提供高质量服务，项目涵盖半导体研发、半导体材料、集成电路制造、封测等各个产业 环节。 数据中心领域，公司承接、承办了建设银行贵州贵安新区数据中心及大数据应用示范基地、秦 准数据零碳数据中心产业基地等全国各地多个数据中心建设项目的造价咨询业务，形成了丰富的业 务履历和知识积累。 民用航空领域，公司承接、承办了北京大兴机场、上海浦东机场、西安咸阳国际机场、深圳宝 安机场等多个国内大型机场的造价咨询、信息化产品开发项目，助力公司实现了对国内前十大用地 面积民用航空机场的服务全覆盖，进一步增强了在该领域的市场竞争优势。

4.创新研发初见成效 经过长期不懈的产品、技术研发，公司的创新业务在 2023年成长迅速，工程管理科技服务的营 业收入和订单显著增长，多项新咨询业务均取得了阶段性突破，第二增长曲线日渐清晰。 工程管理科技服务方面，营业收入完成2,779.49万元，同比增长71.77%，期末在手订单余额为 3,618.80万元，较期初增长 199.82%。这主要受益于项目管理数字平台、投资建设大数据平台、BIM 咨询、IT监理等创新产品和服务分别在郑州高新区政府投资项目、山东黄金三山岛金矿工程项目、 北京大兴机场项目、北京经济技术开发区智慧交通管理示范区信息系统建设项目等标杆性项目中的 成功落地，同时也预示着专业知识与科技能力的融合前景十分广阔。 新咨询业务方面，公司为地方政府提供的投融资综合咨询跟踪服务已由张家口市扩展至中西部 地区10余个省的30多个市县；以盘活地方政府资产、改善地方财政压力为目标的国有企业转型综合 咨询业务得到多个项目的验证，积累了宝贵的经验和案例；基于自主研发的“青矩 BPM3管理成熟度 模型”，完成了工程项目管理成熟度评价咨询业务试点工作，填补了工程管理领域的一项空白；承接 了总投资约为25.63亿元的郑州中央文化区文化交流中心及配套项目监理项目，在大型公共建筑监理 领域实现了重大突破；承办了大理宸宇储能新材料一体化工程设计优化项目，通过对基础形式和主 体结构的设计优化为客户节约近2,000万元，在保持既定的安全和使用性能的同时，极大地提高了工 程项目的经济性。新咨询业务的蓬勃发展，显著提升了公司全过程工程咨询业务线的专业实力和竞 争优势。 5.人才队伍持续壮大 报告期内，公司加大了对高端人才和技术研发人员的引进与培养力度。报告期末，公司在职员 工总数 2,440人，较期初增长 11%，其中拥有各类专业技术职称的人员数量增长 16%，硕士及以上学 历人员增长19%，研发人员增长55%。人才队伍持续壮大，为公司高质量可持续发展提供了保障。

(二) 行业情况

根据证监会行业分类，公司属于“科学研究和技术服务业-专业技术服务业”，核心主营业务为 工程造价咨询。工程造价咨询是指为实现固定资产投资建设项目整体或局部的最优造价管理目标而 提供的专业技术服务活动，是实施投资成本管控的关键手段。我国工程造价咨询行业受固定资产投 资规模、国民经济的运行状况、城市化进程和政府政策等多种因素的影响，随着国家对基础设施建 设和产业结构调整的重视，造价咨询行业的市场容量和业务规模正在不断扩大。 报告期内，工程造价咨询行业基本情况如下： 1.行业具有广阔的市场空间 我国固定资产投资体量巨大，2023年全社会固定资产总投资额超50万亿元。这为工程造价咨询 行业发展提供了广阔的市场空间，根据住建部公布的《2022年工程造价咨询统计公报》，2022年全国 工程造价咨询业务的收入为1,144.98亿元。“十四五”规划期间，我国固定资产投资总额将保持合理

增长，投资热点将从传统的房地产、基础设施建设逐步转向新型城镇化、新型工业化、新基建、战 略新兴产业投资、国防建设、水利建设等领域，投资成本管控将在更多下游行业领域的投资建设中 发挥重要作用，市场空间有望进一步扩大。 2.市场处于发展的初期阶段 我国工程造价咨询行业尚处于发展初期阶段。虽然行业年收入已突破千亿元，但造价咨询企业 数量众多，规模普遍偏小，市场集中度较低。“十四五”规划指出：“要从国情出发借鉴国际做 法，继续深化工程造价改革，使工程造价专业技术服务更加适应市场化需要。”随着造价咨询资质 取消，行业更加鼓励以市场为驱动提升专业水平和服务质量，引导客户在采购造价咨询服务时更多 从服务质量、专业实力、品牌影响力以及全过程工程咨询服务能力等方面进行综合考量。社会要求 高与行业门槛低的悖论，市场空间大与企业规模小的矛盾，充分揭示了行业现状仍不成熟且大有可 为。 3.面临转型升级的重要关口 建筑产业是我国国民经济的支柱产业，2023年度我国建筑业总产值 31.59万亿元，但工业化、 信息化水平仍较低，渗透率仅为发达国家平均水平的十分之一。工程造价咨询行业作为建筑业的重 要下游业务，同样面临产品同质化严重、信息化水平不足等问题，行业转型升级处于重要关口。 基于上述情况，工程造价咨询行业将迎来如下发展机遇： 1.全咨化 住建部《“十四五”建筑业发展规划》指出：“要加快建立全过程工程咨询服务相关体系，发展 涵盖投资决策、工程建设、运营等环节的全过程工程咨询服务模式。”从我国工程造价咨询行业发展 形势判断，向全过程工程咨询服务转型驱动高质量发展的新途径是基于行业自身的生存空间与发展 需求相匹配的。 工程造价咨询专业由于掌握贯穿投资建设全生命周期三条主线中最为关键的成本主线，在推进 全过程工程咨询业务中具有明显优势。具备全专业、复合型人才储备的工程造价咨询企业有机会将 造价业务与投前咨询、招标代理、勘察、设计、监理、项目管理、财务、金融、法律等多专业进行 融合，打造全专业、全领域、全过程覆盖的高端化工程咨询服务产品，在市场竞争中取得先机。 2.数智化 造价咨询行业数智化转型有利于提升工程投资成本管理的效率和精度，并实现数据共享和协同 工作。现阶段，我国工程造价咨询专业比较依赖造价师等专业人才的工时投入，生产效率和扩张速 度受到较大限制。随着 ABCD（AI、BIM、CLOUD、DATA）等新一代信息技术的不断成熟以及在投资建 设、工程咨询领域的深入应用，造价咨询行业的数字化程度和生产力水平将大幅提高。掌握投资成 本管控核心算法与海量数据的工程造价咨询企业，在 ABCD算力的赋能下，其人均产值、毛利率、扩 产边际效益等有望打破传统模式的天花板、达到新的量级。 同时，数值化转型还提供了多专业协同、大数据采集与交互、智能模拟与分析等方面的解决方

案，有利于工程造价咨询行业提供更为复杂的全过程工程咨询服务，并深度改变工程咨询行业的业 务形态，衍生出全新的工程管理科技服务产品，帮助行业向产业链新兴领域延伸。 3.国际化 住建部《“十四五”建筑业发展规划》强调要加快建筑业“走出去”步伐，鼓励我国工程咨询企 业积极开展国际工程劳务合作。目前，国内工程造价咨询企业大多服务于国内建设项目，近年来虽 然海外项目数量有所增加，但国际业务占比仍然很低，与中国“基建狂魔”的地位并不匹配。 随着国家“一带一路”战略向纵深推进以及国内工程造价咨询企业综合实力的持续增强，工程 造价咨询企业有望加速拓展国际市场，参与更多海外建设项目，帮助我国形成投资管控技术、标准 和规则的输出，打造足以与AECOM、FLUOR、URS等国际著名工程咨询集团相匹配的具有国际影响力的 咨询企业，为中国建造保驾护航。 4. 集中化 我国在“十四五”规划中提出了对工程咨询行业的支持，政策导向为行业趋向集中化发展提供 了良好的外部环境。目前工程造价咨询市场空间大，但分散程度高，造价咨询企业数量众多，市场 秩序亟待洗牌、整合、重组。具备行业影响力的头部企业凭借品牌优势、技术优势、规模优势、管 理优势等，有机会通过收购、并购等方式吸纳更多具有优质资产属性的“小而美”造价咨询企业、 团队或人才加入，进一步抢占市场资源，逐步形成一批“大而强”的领军工程咨询企业，巩固核心 竞争力，提升企业价值，实现可持续发展。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	2023年末		2022年末		变动比例%
	金额	占总资产的比 重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	413,290,582.29	29.03%	260,400,283.89	24.15%	58.71%
应收票据	22,324,474.00	1.57%	9,501,491.20	0.88%	134.96%
应收账款	207,765,335.64	14.59%	211,143,533.80	19.58%	-1.60%
存货	8,776,188.09	0.62%	8,373,030.61	0.78%	4.81%
投资性房地产	15,182,636.11	1.07%	15,777,358.87	1.46%	-3.77%
长期股权投资	20,546,931.92	1.44%	42,369,809.86	3.93%	-51.51%
固定资产	22,402,531.48	1.57%	18,364,798.04	1.70%	21.99%
在建工程			554,227.67	0.05%	-100.00%
无形资产	22,481,501.84	1.58%	3,197,758.00	0.30%	603.04%
商誉	32,032,592.23	2.25%			-
短期借款	4,381,902.78	0.31%	20,023,013.70	1.86%	-78.12%
长期借款
交易性金融资产	204,744,776.28	14.38%	140,869,460.91	13.07%	45.34%
预付款项	8,670,797.22	0.61%	15,955,111.81	1.48%	-45.66%
应付账款	72,511,949.20	5.09%	54,210,300.25	5.03%	33.76%
合同资产	317,937,005.47	22.33%	231,674,363.47	21.49%	37.23%
其他流动资产	2,805,548.37	0.20%	1,159,229.48	0.11%	142.02%
长期待摊费用	22,974,084.38	1.61%	18,044,220.30	1.67%	27.32%
其他应付款	31,392,423.22	2.21%	52,009,456.01	4.82%	-39.64%
其他流动负债	24,369,076.80	1.71%	17,670,155.33	1.64%	37.91%
一年内到期的非 流动负债	14,003,920.58	0.98%	21,086,796.90	1.96%	-33.59%
资本公积	338,778,399.29	23.80%	60,325,920.10	5.60%	461.58%
少数股东权益	11,605,162.90	0.82%	1,509,190.36	0.14%	668.97%

资产负债项目重大变动原因：
1.货币资金较期初增加58.71%，主要系本期销售收款增加且收到募集资金所致； 2.应收票据较期初增加134.96%，主要系本期客户增加以银行承兑汇票方式结算所致； 3.长期股权投资较期初减少51.51%，主要系本期收购译筑科技，将其纳入合并范围所致； 4.在建工程较期初减少100%，主要系办公场地装修完工转入长期待摊费用所致； 5.无形资产较期初增加603.04%，主要系本期收购译筑科技所致； 6.商誉较期初增加100%，主要系本期收购译筑科技所致； 7.短期借款较期初减少78.12%，主要系本期归还借款所致； 8.交易性金融资产较期初增加45.34%，主要系本期购买基金和理财增加所致； 9.预付款项较期初减少45.66%，主要系本期预付的专业协作服务款项、上市发行款项等减少所致； 10.合同资产较期初增加37.23%，主要系工程造价咨询业务完工项目量大幅增加所致； 11.其他流动资产较期初增加142.02%，主要系本期待抵扣进项税增加所致； 12.其他应付款较期初减少39.64%，主要系专项资金代管业务中代管资金余额下降所致； 13.其他流动负债较期初增加 37.91%，主要系本期已履行待结算的合同权利增长导致待转销项税等增 加所致； 14.应付账款较期初增加33.76%，主要系本期应付的专业协作服务款项增加所致； 15.一年内到期的非流动负债较期初减少33.59%，主要系租赁合同到期所致； 16.资本公积较期初增加461.58%，主要系本期发行股份所致； 17.少数股东权益较期初增加668.97%，主要系本期收购译筑科技所致。

境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用

2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	2023年		2022年		变动比例%
	金额	占营业收 入的比重%	金额	占营业收 入的比重%
营业收入	938,363,569.19	-	827,788,319.33	-	13.36%
营业成本	511,262,580.50	54.48%	454,269,340.17	54.88%	12.55%
毛利率	45.52%	-	45.12%	-	-
销售费用	51,789,308.28	5.52%	39,977,334.74	4.83%	29.55%
管理费用	92,371,394.16	9.84%	81,701,237.88	9.87%	13.06%
研发费用	31,824,000.47	3.39%	26,617,012.99	3.22%	19.56%
财务费用	-832,905.19	-0.09%	3,353,965.14	0.41%	-124.83%
信用减值损失	-8,008,163.74	-0.85%	-12,068,809.63	-1.46%	-33.65%
资产减值损失	-14,864,496.25	-1.58%	-10,150,222.56	-1.23%	46.45%
其他收益	3,928,865.02	0.42%	4,976,109.96	0.60%	-21.05%
投资收益	23,328,519.95	2.49%	7,003,774.99	0.85%	233.08%
公允价值变动收益	-951,418.77	-0.10%	-3,869,810.18	-0.47%	-75.41%
资产处置收益	39,662.10	0.00%	175,224.13	0.02%	-77.36%
汇兑收益	0.00	0%	0.00	0%	0%
营业利润	249,743,327.55	26.61%	202,742,729.83	24.49%	23.18%
营业外收入	81,802.93	0.01%	7,256.11	0.00%	1,027.37%
营业外支出	111,628.60	0.01%	551,956.47	0.07%	-79.78%
净利润	200,406,469.73	21.36%	160,259,115.55	19.36%	25.05%

项目重大变动原因：
1.财务费用较上期减少124.83%，主要系本期归还借款及本期收到募集资金银行利息增加所致； 2.信用减值损失较上期减少33.65%，主要系本期回款较同期增加导致应收账款减少所致； 3.资产减值损失较上期增加46.45%，主要系本期合同资产增加所致； 4.投资收益较上期增加233.08%，主要系本期收购译筑科技所致； 5.公允价值变动损失较上期减少75.41%，主要系本期持有的交易性金融资产净值变动所致； 6.资产处置收益较上期减少77.36%，主要系本期提前退租造成处置使用权资产的损益下降所致； 7.营业外收入较上期增加1,027.37%，主要系本期收到保险公司理赔收入所致； 8.营业外支出较上期减少79.78%，主要本期捐赠支出下降所致。

(2) 收入构成
单位：元

项目	2023年	2022年	变动比例%
主营业务收入	936,873,515.69	826,378,667.82	13.37%
其他业务收入	1,490,053.50	1,409,651.51	5.70%
主营业务成本	510,315,625.34	453,673,877.01	12.49%
其他业务成本	946,955.16	595,463.16	59.03%

按产品分类分析：
单位：元

分产品	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本比 上年同期 增减%	毛利率比上年 同期增减
全过程工程 咨询服务	909,078,613.60	492,548,133.56	45.82%	12.20%	11.09%	增加0.54个 百分点
工程管理科 技服务	27,794,902.09	17,767,491.78	36.08%	71.77%	72.24%	减少0.17个 百分点
房屋租赁等 其他服务	1,490,053.50	946,955.16	36.45%	5.70%	59.03%	减少21.31个 百分点
合计	938,363,569.19	511,262,580.50	-	-	-	-

按区域分类分析：
单位：元

分地区	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入 比上年同 期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减
华北地区	227,544,268.57	121,746,575.27	46.50%	16.02%	8.06%	增加3.94 个百分点
华东地区	164,736,670.87	89,614,549.36	45.60%	10.74%	13.81%	减少1.47 个百分点
西北地区	145,989,518.64	72,225,372.99	50.53%	26.16%	23.21%	增加1.19 个百分点
华中地区	140,843,921.11	82,821,117.76	41.20%	8.30%	9.62%	减少0.70 个百分点
西南地区	105,723,804.65	54,783,064.09	48.18%	2.46%	7.20%	减少2.29 个百分点
华南地区	81,777,523.31	46,578,886.08	43.04%	2.00%	-0.43%	增加1.39 个百分点
东北地区	57,710,461.74	37,515,084.05	34.99%	46.87%	55.32%	减少3.54 个百分点
境外地区	14,037,400.30	5,977,930.90	57.41%	7.33%	-1.42%	增加3.77 个百分点
合计	938,363,569.19	511,262,580.50	-	-	-	-

收入构成变动的原因：
1.工程管理科技服务收入较上年增长71.77%，主要系本期收购译筑科技所致； 2.东北地区、西北地区收入分别较上年增长46.87%、 26.16%，主要系该区域市场规模逐步扩大，业 务量上升所致； 3.华北地区收入较去年增长16.02%，主要系内蒙古地区业务规模扩大所致。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	客户一	94,160,762.60	10.03%	否
2	客户二	75,639,459.21	8.06%	是
3	客户三	19,043,766.56	2.03%	否
4	客户四	17,595,598.55	1.88%	否
5	客户五	16,767,171.14	1.79%	否
合计	223,206,758.06	23.79%	-

客户二为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙)，下文简称为“天职国际”。（未完）