[年报]天铭科技(836270):2023年年度报告

时间：2024年04月18日 23:31:17 中财网

原标题:天铭科技:2023年年度报告

		天铭科技 836270
杭州天铭科技 T-MAX(Hangzhou) Te

		年度报告

公司年度大事记

2023年度，公司共进行两次权益分派： 2022年度权益分派于6月实施，共计派发 现金红利2,179.5万元；2023年半年度权益分派于9月实施，以资本公积转增股本 共计4,359万股。

2023年6月，公司助力浙江省慈善 联合总会和腾讯公益慈善基金会联 合开展的 “两个先行”活动，共计 捐赠20万元。

		2023年 11月，公司被确定为 2023年 新一批国家知识产权示范企业，培育期 限为2023年11月至2026年10月。

2023年12月，公司再次被认定为高新 技术企业，编号为 GR202333008789， 发证时间：2023年12月8日，有效期 三年。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 11 第五节 重大事件 .......................................................... 27 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 29 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 34 第九节 行业信息 .......................................................... 38 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 39 第十一节 财务会计报告 .................................................... 45 第十二节 备查文件目录 ................................................... 129


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人张松、主管会计工作负责人陈秋梅及会计机构负责人（会计主管人员）陈秋梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真 实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	√是 □否

1、 未按要求披露的事项及原因
因公司所处行业竞争激烈，为尽可能的保守公司商业和技术机密，最大限度的维护公司利益和股 东权益，在披露2023年度报告时将前五大供应商名称和前五大客户名称隐匿，以“供应商一”和“客 户一”的形式进行披露，以及与其他单位合作研发的项目情况以不适用的形式进行披露。

【重大风险提示表】

1、 是否存在退市风险
□是 √否

2、 本期重大风险是否发生重大变化
□是 √否
公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。






释义

释义项目		释义
公司、股份公司、天铭科技	指	杭州天铭科技股份有限公司
香港天铭	指	香港天铭实业有限公司
杭州传铭	指	杭州传铭控股有限公司
盛铭投资	指	杭州富阳盛铭投资管理合伙企业(有限合伙)
弘铭投资	指	杭州富阳弘铭投资管理合伙企业(有限合伙)
农行华夏北交精选	指	中国农业银行股份有限公司－华夏北交所创新中小企业精选 两年定期开放混合型发起式证券投资基金
招行华夏成长精选	指	招商银行股份有限公司－华夏成长精选6个月定期开放混合型 发起式证券投资基金
开源证券	指	开源证券股份有限公司
丹桂顺资产	指	深圳市丹桂顺资产管理有限公司－丹桂顺之实事求是伍号私 募证券投资基金
杭州拓客	指	杭州拓客汽车配件有限公司
泰铭汽配	指	泰铭汽车配件有限责任公司
蔚铭贸易	指	杭州蔚铭贸易有限公司
曜铭科技	指	浙江曜铭科技有限公司
青岛天铭国贸	指	青岛天铭国际贸易有限公司
青岛天铭工贸	指	青岛天铭工贸有限公司
证监会	指	中国证券监督管理委员会
公司章程	指	杭州天铭科技股份有限公司章程
股东大会	指	杭州天铭科技股份有限公司股东会
董事会	指	杭州天铭科技股份有限公司董事会
监事会	指	杭州天铭科技股份有限公司监事会
高级管理人员	指	总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
会计师、会计师事务所	指	天健会计师事务所(特殊普通合伙)
募投项目	指	高端越野改装部件生产项目、研发中心建设项目
报告期	指	2023年1月1日至2023年12月31日
上年同期	指	2022年1月1日至2022年12月31日
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	天铭科技
证券代码	836270
公司中文全称	杭州天铭科技股份有限公司
英文名称及缩写	T-MAX (Hangzhou) Technology Co., Ltd.
	-
法定代表人	张松

二、 联系方式

董事会秘书姓名	陈秋梅
联系地址	浙江省杭州市富阳区东洲工业功能区五号路5号
电话	0571-63408889
传真	0571-87191088
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.tmax.cn
办公地址	浙江省杭州市富阳区东洲工业功能区五号路5号
邮政编码	311401
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司年度报告	2023年年度报告
公司披露年度报告的证券交易所网站	www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	证券时报 www.stcn.com
公司年度报告备置地	公司董事会秘书办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
上市时间	2022年9月2日
行业分类	C制造业、C34通用设备制造业、C349其他通用设备制造业、C3499其 他未列明通用设备制造业
主要产品与服务项目	绞盘、电动踏板、车载空压机、尾门合页和其他越野改装件及附件等
普通股总股本（股）	87,180,000
优先股总股本（股）	0
控股股东	控股股东为（张松）
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（张松、艾鸿冰），一致行动人为（香港天铭、杭州传
	铭、盛铭投资、张普）

五、 注册变更情况
√适用 □不适用

项目	内容
统一社会信用代码	913301007200543657
注册地址	浙江省杭州市富阳区东洲工业功能区五号路5号
注册资本（元）	87,180,000

六、 中介机构

公司聘请的会计师事 务所	名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	浙江省杭州市钱江世纪城润奥商务中心(T2)
	签字会计师姓名	金闻、秦凌志
报告期内履行持续督 导职责的保荐机构	名称	财通证券股份有限公司
	办公地址	浙江省杭州市西湖区天目山路198号财通双冠大厦
	保荐代表人姓名	孙江龙、余东旭
	持续督导的期间	2022年9月2日 - 2025年12月31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	2023年	2022年	本年比上 年增减%	2021年
营业收入	225,953,296.40	165,308,051.60	36.69%	189,834,776.86
毛利率%	42.54%	41.49%	-	36.94%
归属于上市公司股东的净利润	57,913,654.17	44,022,459.45	31.55%	35,942,960.14
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润	51,028,467.40	34,538,534.67	47.74%	34,092,260.49
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润计 算）	14.97%	18.60%	-	23.59%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润计算）	13.19%	14.60%	-	22.38%
基本每股收益	0.66	0.55	20%	1.09

二、 营运情况
单位：元

	2023年末	2022年末	本年末比 上年末增 减%	2021年末
资产总计	478,046,356.00	419,416,025.05	13.98%	211,477,462.51
负债总计	71,355,853.43	48,844,176.65	46.09%	52,838,450.91
归属于上市公司股东的净资产	406,690,502.57	370,571,848.40	9.75%	158,639,011.60
归属于上市公司股东的每股净资 产	4.66	8.50	-45.18%	4.72
资产负债率%（母公司）	11.91%	10.87%	-	24.12%
资产负债率%（合并）	14.93%	11.65%	-	24.99%
流动比率	5.04	7.78	-35.22%	3.75
	2023年	2022年	本年比上 年增减%	2021年
利息保障倍数	0	0	-	0
经营活动产生的现金流量净额	88,676,659.17	27,095,598.79	227.27%	6,133,508.27
应收账款周转率	4.96	3.98	-	5.66
存货周转率	2.21	1.60	-	2.09
总资产增长率%	13.98%	98.33%	-	3.42%
营业收入增长率%	36.69%	-12.92%	-	11.28%
净利润增长率%	31.55%	22.48%	-	25.28%

三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用

单位：元 项目 本报告期 本报告期（快报） 差异% 营业收入 225,953,296.40 225,953,296.40 - 归属于上市公司股东的净利润 57,913,654.17 57,904,342.07 0.02% 归属于上市公司股东的扣非经营性损益的净利 51,028,467.40 51,019,155.30 0.02% 润 基本每股收益 0.66 0.66 - 加权平均净资产收益率%（扣非前） 14.97% 14.97% - 加权平均净资产收益率%（扣非后） 13.19% 13.19% - 项目 本报告期末 本报告期（快报） 差异% 总资产 478,046,356.00 475,617,610.99 0.51% 归属于上市公司股东的所有者权益 406,690,502.57 406,681,190.47 - 股本 87,180,000 87,180,000 - 归属于上市公司股东的每股净资产 4.66 4.66 - 2024年2月28日公司在北京证券交易所指定披露平台（www.bse.cn）上披露《2023年年度业绩 快报公告》（公告编号：2024-007）中的财务数据与本报告的财务数据差异系核算数据与经审计财务数 据的差异，不存在重大差异。
	项目	本报告期	本报告期（快报）	差异%
	营业收入	225,953,296.40	225,953,296.40	-
	归属于上市公司股东的净利润	57,913,654.17	57,904,342.07	0.02%
	归属于上市公司股东的扣非经营性损益的净利 润	51,028,467.40	51,019,155.30	0.02%
	基本每股收益	0.66	0.66	-
	加权平均净资产收益率%（扣非前）	14.97%	14.97%	-
	加权平均净资产收益率%（扣非后）	13.19%	13.19%	-
	项目	本报告期末	本报告期（快报）	差异%
	总资产	478,046,356.00	475,617,610.99	0.51%
	归属于上市公司股东的所有者权益	406,690,502.57	406,681,190.47	-
	股本	87,180,000	87,180,000	-
	归属于上市公司股东的每股净资产	4.66	4.66	-

五、 2023年分季度主要财务数据
单位：元

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	43,162,177.91	63,650,204.56	72,649,880.43	46,491,033.50
归属于上市公司股东的净利润	11,755,985.14	15,723,478.37	19,808,450.24	10,625,740.42
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	10,146,155.40	13,020,170.71	18,783,224.26	9,078,917.03

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
六、 非经常性损益项目和金额
单位：元

项目	2023年金额	2022年金额	2021年金额	说 明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分	-138,538.69	45,003.78	69,226.42
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一 定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外）	5,892,710.53	10,157,060.01	5,050,786.58
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费	0	0	4,137.44
委托他人投资或管理资产的损益	0	352,895.88	608,239.73
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生 金融负债和其他债权投资取得的投资收益	2,627,707.98	420,163.03	179,804.99
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-158,044.26	179,502.89	-181,256.44
其他符合非经常性损益定义的损益项目	0	7,627.82	-3,026,000.00
非经常性损益合计	8,223,835.56	11,162,253.41	2,704,938.72
所得税影响数	1,338,648.79	1,678,328.63	854,239.07
少数股东权益影响额（税后）	0	0	0
非经常性损益净额	6,885,186.77	9,483,924.78	1,850,699.65

七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：

公司主要从事绞盘、电动踏板、车载空压机、尾门合页和其他辅件等汽车越野改装件的设计、研 发、生产和销售，产品主要应用于山地越野车、皮卡、军车、SUV等车型，应用领域从汽车后装市场 不断延伸至汽车前装市场。公司具体商业模式如下： 1、盈利模式 报告期内，公司盈利主要来源于绞盘、电动踏板等汽车越野改装件产品的销售。公司凭借极具竞 争力的技术优势、产品优势和品牌优势，在境外后装市场的基础上又率先开拓了国内汽车前装市场， 与长城汽车、东风汽车等诸多优质客户建立了长期的良好合作关系。公司未来将不断扩大业务规模， 发挥进入汽车前装市场的先发优势，持续增强核心竞争力，同时，公司正在逐步布局汽车越野产业链 上的多个节点，增加公司在整个产业链上的赢利点，提升公司的综合盈利能力。 2、采购模式 公司采购主要分为原材料采购和OEM产品采购两大类。（1）原材料采购公司根据实际采购情况直 接向原材料供应商进行原材料或零部件等的采购，主要包括五金类、电子类、橡塑类、辅助材料等。 公司从品质、价格、交期等方面对供应商进行综合考核，最终由公司采购部、品管部、研发中心、技 术部及其他相关部门集体评审决策，将评审合格的供应商纳入公司的合格供应商体系。（2）OEM产品 采购情形，主要是车载空压机等成品，系因公司产能受限，生产成本较高，自行生产不具备规模效应。 在供应商选择上，公司对OEM厂商进行严格筛选，向满足条件的供应商进行采购，公司负责产品的尺 寸、样式、结构和技术要求等设计，直接向OEM厂商下达具体采购需求，OEM厂商根据公司订单需求 自行组织生产，向公司交付成品。 3、生产模式 公司采用“以销定产+适度备货”的生产模式，即在满足客户订单需求的基础之上，根据下游市场 需求做出预测，对市场需求量较大的产品型号，进行适当库存储备。该模式降低了公司原材料和库存 商品积压的风险，保证了公司生产经营的平稳运行。其流程主要包括：①销售部门将销售订单和预测 订单转换为公司内部生产任务通知单提交给生产部调度中心；②生产部调度中心根据生产任务通知单 进行分解、排产，制定生产计划提交相关部门及公司审批，审批流程结束后，调度中心将生产计划下 达至相关生产车间，以及采购部、品管部和仓库；③调度中心根据车间生产计划负责生产物料配送， 各生产车间负责生产计划的具体实施，品管部负责生产过程检验，由仓库进行入库管理；④公司的产 品完成生产并经品管部检验后，作为成品入库，再由销售部门根据与客户约定的时间安排货物交付。 4、销售模式 汽车越野改装件市场以汽车出厂为分界点，可分为前装市场和后装市场。公司产品从以国外后装 市场销售为主，逐步向国内前装市场拓展，目前已形成了“后装市场+前装市场”双轮驱动的销售模 式。后装市场客户以境外品牌商、终端改装门店等为主，前装市场客户以境内汽车主机厂以及特种车 辆改装厂为主。针对不同销售市场的特点，公司采取了不同的销售模式。 5、研发模式 公司建立了自主研发为主、合作研发为辅的研究创新机制，面向客户及市场需求开展研发工作。 公司设立了研发中心和技术部，建立了完善的研发体系，进行新产品、新技术和新工艺的研发试制， 不断优化产品结构与性能。同时，公司建立了产学研一体化的业务和研发体系，主要与中国计量大学 等建立了长期的合作研发关系，以进一步提升研发水平和科技创新能力。 6、公司采用目前经营模式的原因及未来变化趋势

公司拥有独立完整的采购、生产和销售体系，根据公司所处行业特点、法规及产业政策、上下游 行业竞争格局、客户需求、产品工艺特点以及公司资源要素构成等因素形成目前的经营模式。上游原 材料行业充分竞争的行业格局决定了公司的采购模式；公司产品特点及其应用、下游主要应用领域决 定了公司的生产模式、销售模式；公司产品工艺特点以及行业技术水平、拥有的技术资源等要素影响 了公司的研发模式。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。

报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	√国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定	是
其他相关的认定情况	国家知识产权示范企业– 国家知识产权局

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
一、经营情况 报告期内，公司实现营收 22,595.33万元，同比增长 36.69%，归属于上市公司股东的净利润 5,791.37万元，同比增长 31.55%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,102.85万 元，同比增长47.74%。公司资产总额47,804.64万元，较上年年末增长13.98%；负债总额7,135.59 万元，较上年年末增长46.09%；净资产40,669.05万元，较上年年末增长9.75%。 二、业务拓展情况 2023年公司通过加快技术创新，进一步拓展客户，提高市场占有率。 （1）技术创新：公司拥有优秀稳定的技术研发团队，较好的自主研发设计能力为提高产能、产品 转换率打下了坚实的基础，使公司在产品质量和成本控制上处于行业领先地位，深受业内好评。 （2）客户拓展：公司在保持原有市场客户的同时，不断继续开发国内外市场，同时增加电子商务 平台的开发，扩大公司产品的知名度，提高电子商务的销售能力，为后期进一步开拓市场奠定基础。 三、质量管理与技术研发情况 （1）质量管理：公司不断优化工艺，坚持严格执行产品检验程序，优化产品检验流程。 （2）技术研发与产品开发：公司在原有的产品基础上，通过专业的研发团队和技术团队，开发了 新型电动绞盘、防撞电动踏板、踏杠、新型减震器、新型液压千斤顶等改装项目的一系列新产品。

(二) 行业情况

根据美国改装行业协会SEMA发布的《2023SEMA Market Report》，2022年美国汽车改装市场规 模达518亿，较上年增长了约1.8%。预计市场规模仍将保持稳定增长，2026年有望达到582.8亿美 元的规模。据汽车合规改装联合推进办公室(简称 LM)基于市场调研、销售数据测算，2020年－2022 年我国汽车改装市场规模由705亿元增长至935亿元，年均复合增长率达到16.3%，预计2025年改装 市场整体规模将达到1600亿元。

与大多数国外汽车改装行业政策相比，目前国内汽车改装政策限制较多，汽车越野改装件后装市 场还处于起步阶段。近年来我国针对汽车改装相继出台了一系列法规政策，为汽车越野改装件行业发 展的合法合规性提供政策依据，表明国内汽车改装政策逐步放宽，有望推动国内汽车改装件行业的发 展。 公司电动绞盘和电动踏板产品主要应用于美国市场的 CUV、SUV和 PICKUP三种车型，与该三种 车型相关的改装配件市场份额为 57%，市场需求较大。随着我国汽车改装管理制度的不断完善，改装 政策逐步放开，国内整体改装比例有望赶超海外成熟市场。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	2023年末		2022年末		变动比例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	143,181,533.80	29.95%	195,581,039.73	46.63%	-26.79%
应收票据	2,815,395.30	0.59%	4,592,015.00	1.09%	-38.69%
应收账款	39,314,098.55	8.22%	47,079,456.77	11.23%	-16.49%
存货	61,238,342.82	12.81%	56,095,555.39	13.37%	9.17%
投资性房地产
长期股权投资
固定资产	17,430,079.20	3.65%	16,445,204.19	3.92%	5.99%
在建工程	85,419,601.21	17.87%	1,441,865.31	0.34%	5,824.24%
无形资产	25,050,612.56	5.24%	25,587,102.91	6.10%	-2.10%
商誉
短期借款
长期借款
预付账款	596,017.89	0.12%	1,368,473.26	0.33%	-56.45%
交易性金融资 产	84,102,623.02	17.59%	41,818,586.67	9.97%	101.11%
其他应收款	2,439,428.92	0.51%	2,302,788.23	0.55%	5.93%
应付账款	47,748,816.60	9.99%	28,151,194.23	6.71%	69.62%
合同负债	4,085,822.90	0.85%	1,761,672.76	0.42%	131.93%
应付职工薪酬	6,380,503.08	1.33%	5,923,378.74	1.41%	7.72%
应交税费	2,607,449.52	0.55%	5,360,687.47	1.28%	-51.36%
其他应付款	4,096,104.47	0.86%	5,191,276.49	1.24%	-21.10%

资产负债项目重大变动原因：

1、 应收票据：报告期末减少主要系本年度公司收到客户的商业承兑汇票减少，以及部分承兑到期。 2、 在建工程：报告期末增加主要系全资子公司曜铭科技的募投项目正常有序在建设中。 3、 预付账款：报告期末减少主要系基于公司合理规划供应商账期，预付的材料款项减少所致。 4、 交易性金融资产：报告期末增加主要系公司使用闲置资金进行现金理财管理和委托理财增加所致。

5、 应付账款：报告期末增加主要系销售规模扩大使得期末应付材料采购款增加，以及应付募投项目 款项增加所致。 6、 合同负债：报告期末增加主要系随着销售规模扩大，实行预收货款的客户增加所致。 7、 应交税费：报告末期减少主要系上年末因享受政府税收优惠政策，缓缴了部分增值税及企业所得 税等税款所致。

境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	2023年		2022年		变动比例%
	金额	占营业收 入的比重%	金额	占营业收 入的比重%
营业收入	225,953,296.40	-	165,308,051.60	-	36.69%
营业成本	129,840,385.41	57.46%	96,728,373.52	58.51%	34.23%
毛利率	42.54%	-	41.49%	-	-
销售费用	7,022,582.70	3.11%	4,111,047.51	2.49%	70.82%
管理费用	16,346,728.52	7.23%	13,727,564.23	8.30%	19.08%
研发费用	16,183,043.96	7.16%	12,188,302.86	7.37%	32.78%
财务费用	-3,570,729.54	-1.58%	-2,678,108.66	-1.62%	33.33%
信用减值损失	131,132.31	0.06%	-1,212,525.55	-0.73%	-110.81%
资产减值损失	-17,871.06	-0.01%	-16,530.43	-0.01%	8.11%
其他收益	4,600,200.18	2.04%	6,164,687.83	3.73%	-25.38%
投资收益	2,237,268.64	0.99%	560,484.12	0.34%	299.17%
公允价值变动收益	390,252.02	0.17%	212,574.79	0.13%	83.58%
资产处置收益	-138,094.79	-0.06%	46,520.47	0.03%	-396.85%
汇兑收益	-	0%	-	0.00%	0%
营业利润	64,810,150.14	28.68%	45,721,336.82	27.66%	41.75%
营业外收入	1,543,719.37	0.68%	4,201,755.24	2.54%	-63.26%
营业外支出	202,207.53	0.09%	23,769.04	0.01%	750.72%
净利润	57,913,654.17	25.63%	44,022,459.45	26.63%	31.55%

项目重大变动原因：

1、 营业收入和营业成本：报告期内较上年同期增长主要系电动踏板产品在境外市场的需求大幅增长， 相关产品的销售收入大幅提升所致。 2、 销售费用：报告期内较上年同期增长主要系随着公司销售规模扩大，销售人员的薪酬水平提高和 差旅费用的增加，另外行业的展会营销投入也有所增加。 3、 研发费用：报告期内较上年同期增长主要系公司加大对新产品的直接投入和委外研发投入，以及 针对新产品在知识产权方面的投入增加所致。 4、 财务费用：报告期内较上年同期下降主要系账上闲置的资金产生的利息增加所致。 5、 信用减值损失：报告期内较上年同期下降主要系应收款项下降，根据账龄迁徙率测算的减值准备 相应减少所致。

6、 投资收益：报告期内较上年同期增长主要系购买较低风险的理财产品增加，取得相应的收益增加 所致。 7、 资产处置收益：报告期内较上年同期下降主要系处置的机器设备价格与其净值存在较大差异所致。 8、 营业利润：报告期内较上年同期增长主要系营业收入的增长，相应的利润增加所致。 9、 营业外收入：报告期内较上年同期下降主要系上年收到政府对公司上市进行的补助金额较大所致。 10、营业外支出：报告期内较上年同期增长主要系公司为慈善项目捐款20万，用于弱势群体帮扶。 11、净利润：报告期内较上年同期增长主要系营业利润增长所致。

(2) 收入构成
单位：元

项目	2023年	2022年	变动比例%
主营业务收入	225,737,631.89	164,527,474.06	37.20%
其他业务收入	215,664.51	780,577.54	-72.37%
主营业务成本	129,596,407.84	96,509,424.59	34.28%
其他业务成本	243,977.57	218,948.93	11.43%

按产品分类分析：
单位：元

分产品	营业收入	营业成本	毛利 率%	营业收入比上 年同期 增减%	营业成本比 上年同期 增减%	毛利率比上 年同期增减
越野主 产品	197,608,296.00	112,458,088.86	43.09%	41.23%	40.77%	增加0.19 个百分点
其他辅 件产品	28,345,000.40	17,382,296.55	38.68%	11.62%	3.20%	增加5.01 个百分点
合计	225,953,296.40	129,840,385.41	-	-	-	-

按区域分类分析：
单位：元

分地区	营业收入	营业成本	毛利 率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本比 上年同期 增减%	毛利率比上 年同期增减
境内	57,754,319.10	28,419,988.57	50.79%	-39.24%	-43.35%	增加3.58 个百分点
境外	168,198,977.30	101,420,396.84	39.70%	139.39%	117.84%	增加5.96 个百分点
合计	225,953,296.40	129,840,385.41	-	-	-	-

收入构成变动的原因：

1、 报告期内，越野主产品的收入增长以及境外收入的大幅增长，主要系电动踏板产品凭借专利优势， 在美国市场的销售超出预期；境内收入下降主要系受到国内整个汽车市场的影响，主要客户的绞 盘订单有所减少，相应的销售收入下降所致；其他辅件产品的收入增长主要系境外电动踏板的配 件销售订单增加所致。

2、 报告期内，境外收入的毛利同比上升，系电动踏板产品的毛利相较其他产品的毛利较高一些所致。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占 比%	是否存在关联关系
1	客户一	76,227,275.24	33.74%	否
2	客户二	33,402,578.11	14.78%	否
3	客户三	19,608,488.60	8.68%	否
4	客户四	13,622,661.43	6.03%	否
5	客户五	10,051,856.60	4.45%	否
合计	152,912,859.98	67.68%	-

(4) 主要供应商情况
单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占 比%	是否存在关联关系
1	供应商一	8,700,592.93	7.33%	否
2	供应商二	7,943,557.11	6.69%	否
3	供应商三	7,686,683.60	6.47%	否
4	供应商四	6,727,119.28	5.66%	否
5	供应商五	5,429,007.51	4.57%	否
合计	36,486,960.43	30.72%	-

（未完）