[年报]冠福股份(002102):2023年年度报告
|
时间：2024年04月18日 23:31:52 中财网 |
|
原标题:冠福股份:2023年年度报告
冠福控股股份有限公司
2023年年度报告
2024-0132024年4月
2023年年度报告
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人邓海雄、主管会计工作负责人蹇丹及会计机构负责人（会计主管人员）张文清声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告可能涉及未来计划等前瞻性陈述，该等计划并不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
1、矿业的经营风险。
燊乾矿业在金矿开采方面缺乏技术人才与管理经验，因此燊乾矿业存在经营风险；《陕西省安康市汉滨区沈坝金矿详查地质报告》，燊乾矿业《采矿许可证》所载明的资源储量可能存在预估值与实际开采量有较大差异的风险。公司拟采用现金交易方式出售非核心主业的资产，包括但不限于燊乾矿业所拥有的金矿资产等，从而更好的优化资产结构，盘活公司存量资产，提高资产运营及资金使用效率。
2、经营管理风险。
随着公司业务、资产、人员规模的不断扩大，技术创新要求更高更快，对经营效率的要求进一步提高，公司经营的决策、实施和风险控制难度将增加。公司目前具有一套完整成熟的运营机制，但通过“内生性”增长和“外延式”并购，形成多元化经营态势，各个业务板块在业务体系、组织机构、管理制度、企业文化等方面存在差异，这对公司保持持续创新的经营决策、实施、风险控制能力提出了更高的要求。
3、核心技术人员流失风险。
经过公司的持续引进和长期培养，公司现有的核心技术人员已经成为推动公司发展的关键力量。虽然公司建立了较为完善和有效的人力资源管理和人才激励机制，但仍存在核心技术人员流失的风险，核心技术人员的流失，将会在一定程度上影响公司的长远发展。
4、商誉减值的风险。
公司经过多次并购重组后，形成较高商誉，截至报告期末，商誉余额为13.82亿元，占资产总额的15.10%。如果未来并购标的经营状况恶化、外部市场环境变化较大，则存在商誉减值的风险，从而直接影响公司业绩。
5、为“林氏家族”代偿债务及所代偿金额无法全额收回的风险。
因“林氏家族”违规开具商业承兑汇票、对外担保、对外借款及同孚实业私募债等事项导致公司为其代偿债务。公司已对“林氏家族”采取司法程序进行追偿，向福建省泉州市德化县人民法院申请多起支付令并申请强制执行，法院强制执行后作出《执行裁定书》：被执行人名下暂无可供执行财产，裁定终结本次执行程序，申请执行人发现被执行人有可供执行财产的，可以再次申请执行，再次申请执行不受申请执行时效的限制。“林氏家族”已出现债务危机，且资不抵债，存在难以全部收回代偿债务的风险。
6、投资者诉讼及索赔的风险。
因公司涉嫌信息披露违法违规，2020年12月31日，公司及相关责任人收到中国证监会福建监管局的《行政处罚决定书》（[2020]6号），中国证监会对公司及相关责任人做出了相关行政处罚。前述事项已引起投资者诉讼，截止2024年3月31日公司从福建省福州市中级人民法院收到的资料，共有1033位投资者向法院起诉。由法院指定专业机构对1033位投资者的损失进行核定出具损失核定意见，损失核定总金额为77,370,024.60元。针对公司被中国证监会处罚带来的诉讼及索赔风险，公司董事会及经营管理层给予高度重视，已聘请专业的法律顾问积极应对，尽量减小对公司的负面影响。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义.......................................1第二节公司简介和主要财务指标.....................................814
第三节管理层讨论与分析...........................................第四节公司治理...................................................31第五节环境和社会责任.............................................57第六节重要事项...................................................60第七节股份变动及股东情况.........................................8188
第八节优先股相关情况.............................................第九节债券相关情况...............................................89第十节财务报告...................................................90备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2023年年度报告文本。
二、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在公司选定的信息披露报纸《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
四、以上备查文件的备置地点：公司总部办公地址。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 冠福股份、冠福公司、本公司、公司 | 指 | 冠福控股股份有限公司 | | 控股股东、城发资本 | 指 | 荆州城发资本运营有限公司 | | 实际控制人、荆州市国资委 | 指 | 荆州市人民政府国有资产监督管理委员会 | | 城发集团 | 指 | 荆州市城市发展控股集团有限公司 | | 林氏家族 | 指 | 原控股股东林福椿及其子林文昌、林文洪、林
文智四人 | | 上海五天 | 指 | 上海五天实业有限公司 | | 能特科技 | 指 | 能特科技有限公司 | | 石首能特 | 指 | 能特科技（石首）有限公司 | | 益曼特 | 指 | 益曼特健康产业（荆州）有限公司 | | 塑米信息、上海塑米 | 指 | 上海塑米信息科技有限公司 | | 广东塑米 | 指 | 塑米科技（广东）有限公司 | | 汕头塑米 | 指 | 塑米信息（汕头）有限公司 | | 湖北塑米 | 指 | 塑米科技（湖北）有限公司 | | 成都塑米 | 指 | 塑米科技（成都）有限公司 | | 泉州塑米 | 指 | 塑米科技（泉州）有限公司 | | 塑米供应链 | 指 | 上海塑米供应链管理有限公司 | | 成都塑创 | 指 | 成都塑创科技有限公司 | | 上海塑创 | 指 | 上海塑创电子商务有限公司 | | 燊乾矿业 | 指 | 陕西省安康燊乾矿业有限公司 | | 天科制药 | 指 | 天科（荆州）制药有限公司 | | 汕头金塑 | 指 | 汕头市金塑投资咨询中心（有限合伙） | | DSM | 指 | DSMNutritionalProductsChinaEnterpriseB.V. | | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 《公司章程》 | 指 | 冠福控股股份有限公司现行章程 | | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | | 元 | 指 | 人民币 | | 电子商务 | 指 | 电子商务有狭义与广义之分，狭义的电子商务
（ElectronicCommerce）是指以电子及电子技
术为手段，以商务为核心，以互联网为载体完
成商品或服务的交换过程。这些过程包括：发
布供求信息、订货及确认收货、支付过程及物 | | | | 流配送过程等。人们一般理解的电子商务是指
狭义上的电子商务。 | | 互联网+ | 指 | "互联网+各个传统行业"，即利用信息通信技
术以及互联网平台，让互联网与传统行业进行
深度融合，创造新的发展生态。 | | 供应链 | 指 | 供应链是指商品到达消费者手中之前各相关者
的连接或业务的衔接，是围绕核心企业，通过
对信息流，物流，资金流的控制，从采购原材
料开始，制成中间产品以及最终产品，最后由
销售网络把产品送到消费者手中的将供应商、
制造商、分销商、零售商、直到最终用户连成
一个整体的功能网链结构。 | | B2B | 指 | 即BusinesstoBusiness，指企业与企业之间通
过互联网进行产品、服务及信息的交换和销售
活动。 | | ERP | 指 | 企业资源计划，即建立在信息技术基础上，以
系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供
决策运行手段的管理平台。 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 冠福股份 | 股票代码 | 002102 | | 变更前的股票简称（如有） | ST冠福 | | | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 冠福控股股份有限公司 | | | | 公司的中文简称 | 冠福股份 | | | | 公司的外文名称（如有） | GuanfuHoldingsCO.,Ltd | | | | 公司的外文名称缩写（如
有） | GuanfuHoldings | | | | 公司的法定代表人 | 邓海雄 | | | | 注册地址 | 湖北省荆州市荆州开发区深圳大道118号 | | | | 注册地址的邮政编码 | 434000 | | | | 公司注册地址历史变更情况 | 曾用地址：福建省泉州市德化县浔中镇土坂村 | | | | 办公地址 | 湖北省荆州市沙市区园林北路106号城发新时代8号楼9楼 | | | | 办公地址的邮政编码 | 434000 | | | | 公司网址 | http://www.guanfu.com/ | | | | 电子信箱 | [email protected]\[email protected] | | |
二、联系人和联系方式
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上
海证券报》 | | 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | www.cninfo.com.cn | | 公司年度报告备置地点 | 公司总部办公地址（湖北省荆州市沙市区园林北
路106号城发新时代8号楼9楼） |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 9135000070536404XU | | 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 2014年度，公司主营业务新增了医药中间体研
发、生产、销售；2015年度剥离了日用陶瓷、竹
木制品等家用品制造与分销业务和大宗商品贸易
业务；2016年度，公司主营业务新增了塑贸电商
业务；2019年度，公司转让了维生素E生产线
75%股权，并形成医药中间体研发、生产、销售业
务兼对维生素E研发、生产、销售业务的投资，
塑贸电商业务，投资性房地产租赁经营业务，黄
金采矿业务等多元化经营格局。 | | 历次控股股东的变更情况（如有） | 1、2006年12月29日，公司在深圳证券交易所正
式挂牌上市，控股股东为林福椿及其子林文昌、
林文洪、林文智。
2、公司原控股股东林福椿及其子林文昌、林文
洪、林文智持有公司的部分股份陆续被司法拍
卖。林文洪、林文智合计持有公司765,322股股
份，占公司股份总数的0.03%。
3、2022年5月，城发资本通过接受公司大股东陈
烈权先生、邓海雄先生、汕头市金创盈投资咨询
中心（有限合伙）、汕头金塑持有公司股权的表
决权委托，以及受让陈烈权先生、汕头市金创盈
投资咨询中心（有限合伙）持有的合计
135,000,000股公司股份，成为公司控股股东。荆
州市国资委成为公司的实际控制人。 |
五、其他有关资料
| 会计师事务所名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） | | 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街2号22层A24（分所
地址：上海市嘉定区古猗园路1399弄2号） | | 签字会计师姓名 | 汪小刚、肖灿 |
公司聘请的会计师事务所
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是□否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
| | | | | 年增减 | | | | | | 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | | 营业收入
（元） | 11,129,068,2
48.62 | 12,260,290,46
9.99 | 12,260,290,469
.99 | -9.23% | 13,532,557,6
57.25 | 13,532,557,6
57.25 | | 归属于上市
公司股东的
净利润
（元） | 258,738,781.
85 | 444,475,666.0
2 | 444,475,666.02 | -41.79% | 101,086,643.
60 | 101,086,643.
60 | | 归属于上市
公司股东的
扣除非经常
性损益的净
利润（元） | -
4,078,659.56 | 32,229,345.99 | 32,229,345.99 | -112.66% | 36,977,224.2
6 | 36,977,224.2
6 | | 经营活动产
生的现金流
量净额
（元） | 812,572,367.
56 | -
738,518,658.4
9 | -
738,518,658.49 | 210.03% | 240,213,213.
52 | 240,213,213.
52 | | 基本每股收
益（元/股） | 0.0982 | 0.1688 | 0.1688 | -41.82% | 0.0384 | 0.0384 | | 稀释每股收
益（元/股） | 0.0982 | 0.1688 | 0.1688 | -41.82% | 0.0384 | 0.0384 | | 加权平均净
资产收益率 | 6.50% | 12.21% | 12.21% | -5.71% | 3.00% | 3.00% | | | 2023年末 | 2022年末 | | 本年末比
上年末增
减 | 2021年末 | | | | | 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | | 总资产
（元） | 9,150,001,97
4.27 | 9,149,758,633.
36 | 9,154,316,920.
77 | -0.05% | 9,359,889,35
6.84 | 9,365,215,23
7.77 | | 归属于上市
公司股东的
净资产
（元） | 4,089,756,39
9.50 | 3,863,148,321.
27 | 3,863,148,321.
27 | 5.87% | 3,418,813,14
3.63 | 3,418,813,14
3.63 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
详见第十节财务报告五、33、重要会计政策和会计估计变更
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在
不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
?是□否
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 备注 | | 营业收入（元） | 11,129,068,248.62 | 12,260,290,469.99 | - | | 营业收入扣除金额
（元） | 47,483,128.26 | 36,190,944.15 | 租金收入、服务费收
入、材料销售收入、对
益曼特的利息收入 | | 营业收入扣除后金额
（元） | 11,081,585,120.36 | 12,224,099,525.84 | 扣除租金收入、服务费
收入、材料销售收入、
对益曼特利息收入后的
收入 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | | 营业收入 | 2,963,154,995.55 | 2,383,992,818.70 | 2,591,340,539.34 | 3,190,579,895.03 | | 归属于上市公司股
东的净利润 | 85,422,238.32 | 216,093,995.06 | 28,168,875.39 | -70,946,326.92 | | 归属于上市公司股
东的扣除非经常性
损益的净利润 | 68,051,626.79 | 66,408,214.07 | 7,687,937.71 | -146,226,438.13 | | 经营活动产生的现
金流量净额 | -130,883,275.59 | -267,399,299.89 | 65,164,334.09 | 1,145,690,608.95 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异?
□是 否
九、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 | | 非流动性资产处置
损益（包括已计提
资产减值准备的冲
销部分） | -743,648.52 | -2,383,453.63 | -13,742,726.46 | 主要系固定资产处
置及香港能特注销
影响所致 | | 计入当期损益的政
府补助（与公司正 | 51,187,324.38 | 28,086,831.25 | 39,863,812.61 | 主要系公司取得的
政府补助计入当期 | | 常经营业务密切相
关，符合国家政策
规定、按照确定的
标准享有、对公司
损益产生持续影响
的政府补助除外） | | | | 损益影响所致 | | 除同公司正常经营
业务相关的有效套
期保值业务外，非
金融企业持有金融
资产和金融负债产
生的公允价值变动
损益以及处置金融
资产和金融负债产
生的损益 | | -363,887.70 | 13,426,330.85 | | | 委托他人投资或管
理资产的损益 | | 457.51 | | | | 单独进行减值测试
的应收款项减值准
备转回 | 48,766,521.62 | 370,386,570.13 | | 主要系应收林氏家
族款项的坏账准备
本年转回影响所致 | | 债务重组损益 | 83,286,606.79 | 39,764,893.89 | 64,279,355.65 | 主要系林氏家族违
规对外担保的债务
和解转回影响所致 | | 采用公允价值模式
进行后续计量的投
资性房地产公允价
值变动产生的损益 | 59,659,700.00 | 22,370,000.00 | 37,915,000.00 | 主要系上海五天投
资性房地产公允价
值变动影响所致 | | 与公司正常经营业
务无关的或有事项
产生的损益 | -32,732,405.60 | -41,226,625.29 | 47,767,545.35 | 主要系新增投资者
诉讼赔偿额影响所
致 | | 除上述各项之外的
其他营业外收入和
支出 | 78,665,005.83 | 35,331,484.19 | -446,468.87 | 主要系已过诉讼时
效债务集中核销影
响所致 | | 其他符合非经常性
损益定义的损益项
目 | | | -99,132,483.94 | | | 减：所得税影响额 | 24,229,904.70 | 23,028,467.79 | 14,559,602.29 | | | 少数股东权益
影响额（税后） | 1,041,758.39 | 16,691,482.53 | 11,261,343.56 | | | 合计 | 262,817,441.41 | 412,246,320.03 | 64,109,419.34 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求医药中间体是指原料药合成工艺过程中的关键原料。医药制剂产品的合成依赖于高质量的医药中间体与原料药，医药中间体与原料药产品质量与生产技术的提高已经成为促进医药制药业发展的重要推动力。通过几十年发展，我国医药生产所需的化工原料和中间体基本能够配套，只有少部分需要进口，原料药行业已经形成了比较完备的工业体系，且具有规模大、成本低、产量高的特点，是国内医药行业的支柱产业，在全球医药产业链上的地位也举足轻重，多年来我国化学原料药出口规模持续增长，但近年来市场竞争加剧，导致众多产品的价格进入历史底部区间。
报告期内，公司所处的行业亟待转型升级，市场竞争激烈，产业格局复杂。公司积极开展与主要客户的互动，掌握市场动向，凭借突出的研发能力和稳定的销售渠道，保持了在行业中的竞争优势。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求主要原材料的采购模式
单位：元
| 主要原材料 | 采购模式 | 采购额占采购
总额的比例 | 结算方式是否
发生重大变化 | 上半年平均价
格 | 下半年平均价
格 | | 原料1 | 直接采购 | 56.25% | 否 | 33.09 | 37.18 | | 原料2 | 直接采购 | 8.63% | 否 | 7.79 | 8.28 | | 原料3 | 直接采购 | 3.93% | 否 | 21.88 | 21.43 | | 原料4 | 直接采购 | 2.61% | 否 | 1.29 | 1.21 | | 原料5 | 直接采购 | 2.36% | 否 | 4.86 | 4.97 |
原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因
原料1为进口原料，价格大幅增加系原料1的生产成本增加导致进口单价增加。
能源采购价格占生产总成本30%以上
□适用 ?不适用
主要能源类型发生重大变化的原因
主要产品生产技术情况
| 主要产品 | 生产技术所处的阶
段 | 核心技术人员情况 | 专利技术 | 产品研发优势 | | 孟鲁司特钠中间体
MK5 | 工业化应用 | 本公司技术团队 | | 完善的产品生产
链，长期稳定的技
术团队，先进的研
发设备设施 | | 瑞舒伐他汀中间体
R-1 | 工业化应用 | 本公司技术团队 | 一种瑞舒伐他汀钙
的高级中间体R-1
的合成 | 完善的产品生产
链，长期稳定的技
术团队，先进的研
发设备设施 | | 异植物醇 | 工业化应用 | 本公司技术团队 | 工艺技术获得湖北
省科技进步一等奖 | 全球首次工业化运
用的生产技术 |
主要产品的产能情况
| 主要产品 | 设计产能 | 产能利用率 | 在建产能 | 投资建设情况 | | 医药中间体系列产品 | 370t/a | 87.00% | 无 | 已完成 | | 维生素中间体产品 | 12000t/a | 95.00% | 无 | 已完成 |
主要化工园区的产品种类情况
| 主要化工园区 | 产品种类 | | 荆州经济技术开发区化工园区 | 液碱、氯气、次氯酸钠、三氯化磷、乙酰甲胺
磷、苯酐、甲醛、农药及医药系列中间体 |
报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况
□适用 ?不适用
报告期内上市公司出现非正常停产情形
□适用 ?不适用
相关批复、许可、资质及有效期的情况
?适用□不适用
| 序号 | 资质名称 | 有效期 | 证书持有人 | 续期条件是
否满足 | | 1 | 排污许可证 | 2022.07.28-2027.07.27 | 能特科技 | 未届满 | | 2 | 危险化学品经营许可证 | 2024.03.12-2027.03.11 | 能特科技 | 未届满 | | 3 | 安全生产许可证 | 2021.06.08-2024.06.07 | 石首能特 | 未届满 | | 4 | 排污许可证 | 2023.08.28-2028.08.27 | 石首能特 | 未届满 |
从事石油加工、石油贸易行业
□是 ?否
从事化肥行业
□是 ?否
从事农药行业
□是 ?否
从事氯碱、纯碱行业
□是 ?否
三、核心竞争力分析
公司下属全资子公司能特科技和塑米信息分别在医药化工和塑贸电商领域极具行业竞争力。
1、行业地位
在医药化工领域，维生素E是全球市场容量最大的维生素类产品之一，被广泛应用于临床、医药、食品、饲料、保健品和化妆品等行业。全资子公司能特科技开发出的生物基法尼烯合成异植物醇的创新工艺颠覆了国外垄断数十年的化学全合成技术。能特科技与全球营养保健品行业领军企业帝斯曼-芬美意就维生素E及其中间体业务组建合资公司益曼特，能特科技持有益曼特25%股权，并享有对益曼特和石首能特的净利润在扣除DSM经销、推广和销售服务费用以及对供应商的分成等后50%的利润分成。双方充分发挥各自优势、互利共赢，共同做好维生素E产品，为公司业绩稳步增长奠定了扎实基础。益曼特已成为全球维生素E领军企业。
能特科技与招商局集团旗下成员现代研发型制药企业天津药物研究院有限公司合资共建天科制药，天科制药主要生产、销售医药原料药。天津药物研究院始建于1959年，是原国家医药管理局直属的全国综合性医药科研单位之一，公司与其合资共同建设符合国家GMP要求、达到欧盟和美国FDA标准的原料药产业化基地，共同打造医药产业链。
在塑贸电商领域，全资子公司塑米信息拥有创新模式的“塑米城”供应链电商B2B平台，有别于一般的塑料信息网站及第三方电子商务平台。现任公司副董事长，塑米信息创始人邓海雄先生是塑料原料贸易行业中民营企业的领军人物之一，拥有20多年塑料原料的行业经验，其创始团队兼具互联网行业及塑贸行业经验，以“互联网+传统行业”商业模式，深度结合并优化传统塑贸交易的各个流转环节，真正实现传统贸易电子商务化。目前塑米城已经发展成为我国塑料行业影响力最大的供应链电商平台之一。
2、技术研发实力
能特科技拥有较强的研发能力和优秀人才团队。现任公司董事长陈烈权先生是享受国务院特殊津贴的专家、正教授级高级工程师，拥有几十年的化工行业精细化管理经验。能特科技优秀的合成工艺开发能力与大规模生产的精细化管理能力的完美结合，形成了核心竞争力，使得主要产品在市场上有较大的质量与成本优势，生产过程也更加绿色环保。
塑米信息电商团队拥有丰富的互联网从业经验，根据塑贸行业特点及客户反馈不断升级与优化系统，为塑料产业生态圈提供多品种、全链条、一站式的供应链服务。
四、主营业务分析
1、概述
截至2023年12月31日，公司总资产91.50亿元，净资产40.90亿元；2023年度，公司实现营业收入111.29亿元，同比下降9.23%；归属于上市公司普通股股东的净利润2.59亿元，同比下降41.79%，主要系子公司能特科技及塑米信息经营业绩有所下降，以及与债权人（林氏家族违规行为等导致的债务）和解利润同期减少综合影响所致。
（1）医药中间体、维生素E业务板块
报告期内，在医药行业整体产业升级转型的大背景下，公司全资子公司能特科技继续对主导产品孟鲁司特钠中间体和瑞舒伐他汀中间体生产链进行强链、补链、延链，进一步完善产业链的自我配套，抵御激烈的行业竞争以保持盈利；持续研发、培育新的医药中间体品种，丰富公司产品结构，形成多品种发展的格局。
能特科技与DSM的合资公司益曼特完成智能升级改造后，维生素E生产线全面达产达标，2022年稳步运行并实现盈利，2023年面对市场激烈竞争仍能呈现出较好的盈利水平。
为延伸产业链，实现中间体到原料药的产业布局，能特科技与天津药物研究院有限公司合资共建天科制药，充分发挥双方在技术、资源、人才和产业等方面的优势，共同打造医药产业链，构建从中间体到原料药的研发、生产联合体。天科制药预计2024上半年对外推出首款原料药——米诺地尔，为公司带来新的业务增长点。
（2）塑贸电商业务板块
公司之全资子公司上海塑米具备多年行业经验和管理能力，构建了“塑米城”（sumibuy.com）—塑料原料供应链电商B2B平台，成为业内垂直类供应链电商平台的领军者。公司依托塑料直营业务，在专注细分塑料原料的基础上，不断开拓区域市场、丰富产品类目，拓宽产业服务范围等，同时对平台持续进行系统深度开发应用，将其打造成一个以“互联网+产业+供应链金融”于一体的B2B产业贸易生态圈。
报告期内，上海塑米紧紧围绕既定的发展规划和工作计划，在严峻的宏观经济形势下，抓住市场发展机遇，不断拓展业务，实现业务的有序开展，一直行业中保持龙头地位，竞争优势明显。
①注重产业提升，再迈业务发展新台阶
上海塑米作为塑料大宗商品的B2B企业，其最终的用户是与塑料原料有关的制造型企业。近年来全国制造型企业形势仍不乐观，在一定程度上增加了公司业务规模发展的难度。
为此，上海塑米及时调整经营策略，一方面紧跟国内石化厂的新产、扩产，加大对石化企业和煤化企业的拓展力度，增加与石油炼化和煤化工的采购量，同时，跟进国际经济形势，灵活调整与国外采购商的合作，确保进口商品的及时、有序供应；另一方面，通过一手抓贸易商的稳固、一手抓终端生产型企业的开拓，多渠道继续对客户市场进行营销拓展，实现老客户不流失，中小型生产企业不断落地。
②注重科技创新，进一步优化升级B2B平台
报告期内，上海塑米根据塑贸行业特点及客户反馈不断调试和优化系统，平台已经具备交易数据留存与分析功能，大数据分析处理技术能够为经营决策的制定提供科学依据。
通过集中力量进行技术攻关，公司推出“塑米城3.0”版本，无论从技术还是业务构造方面都是对原来平台质的提升，实现了客户在平台上从下单、签订合同、收付款、交货、发票及供应链金融的一条龙服务，进一步提高公司核心竞争力和客户满意度。
（3）投资性房地产业务与黄金采矿等其他业务板块
公司拟采用现金交易方式出售非核心主业的资产，包括但不限于上海五天在上海市青浦区所拥有的房地产资产、以及燊乾矿业所拥有的金矿资产等，从而更好的优化资产结构，盘活公司存量资产，降低资产负债率，提高资产运营及资金使用效率，减少因资金压力给公司生产经营造成的负面影响。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| | 2023年 | | 2022年 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业收入
比重 | 金额 | 占营业收入
比重 | | | 营业收入合计 | 11,129,068,248.62 | 100% | 12,260,290,469.99 | 100% | -9.23% | | 分行业 | | | | | | | 医药化工 | 1,056,956,700.84 | 9.50% | 1,020,111,225.06 | 8.32% | 3.61% | | 贸易业务 | 10,022,620,363.02 | 90.05% | 11,195,249,267.18 | 91.31% | -10.47% | | 园区经营 | 36,524,649.82 | 0.33% | 29,351,236.37 | 0.24% | 24.44% | | 让售材料 | 12,966,534.94 | 0.12% | 10,942,424.41 | 0.09% | 18.50% | | 融资租赁 | | 0.00% | 4,636,316.97 | 0.04% | -100.00% | | 分产品 | | | | | | | 医药中间体 | 1,056,956,700.84 | 9.50% | 1,020,111,225.06 | 8.32% | 3.61% | | 塑料原材料 | 10,022,620,363.02 | 90.05% | 11,195,249,267.18 | 91.31% | -10.47% | | 租金物业 | 36,524,649.82 | 0.33% | 29,351,236.37 | 0.24% | 24.44% | | 让售材料 | 12,966,534.94 | 0.12% | 10,942,424.41 | 0.09% | 18.50% | | 融资租赁 | | 0.00% | 4,636,316.97 | 0.04% | -100.00% | | 分地区 | | | | | | | 境内 | 10,871,057,805.85 | 97.68% | 11,865,874,968.50 | 96.78% | -8.38% | | 境外 | 258,010,442.77 | 2.32% | 394,415,501.49 | 3.22% | -34.58% | | 分销售模式 | | | | | | | 直销 | 11,129,068,248.62 | 100.00% | 12,260,290,469.99 | 100.00% | -9.23% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入
比上年同
期增减 | 营业成本
比上年同
期增减 | 毛利率比上
年同期增减 | | 分行业 | | | | | | | | 贸易业务 | 10,022,620,363.02 | 9,969,052,569.87 | 0.53% | -10.47% | -10.54% | 0.08% | | 医药化工 | 1,056,956,700.84 | 862,764,349.24 | 18.37% | 3.61% | 15.86% | -8.63% | | 分产品 | | | | | | | | 塑米原料等
化工产品 | 10,022,620,363.02 | 9,969,052,569.87 | 0.53% | -10.47% | -10.54% | 0.08% | | 医药中间体 | 1,056,956,700.84 | 862,764,349.24 | 18.37% | 3.61% | 15.86% | -8.63% | | 分地区 | | | | | | | | 境内 | 10,871,057,805.85 | 10,663,506,750.10 | 1.91% | -8.38% | -8.51% | 0.13% | | 境外 | 258,010,442.77 | 176,444,283.30 | 31.61% | -34.58% | -27.17% | -6.96% | | 分销售模式 | | | | | | |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 ?不适用
单位：元
| 产品名称 | 产量 | 销量 | 收入实现情况 | 报告期内的售
价走势 | 变动原因 | | VE中间体 | 11296 | 10688 | 720,613,563.02 | 同比向上 | 原料价格上涨 | | 医药中间体 | 278 | 322 | 315,162,662.89 | 同比向下 | 市场汇率波动 | | 其他中间体 | 13620 | 13459 | 21,180,474.93 | 同比向上 | 原料价格上涨 |
境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上□是 ?否
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是□否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | | VE中间体 | 销售量 | 吨 | 10,688 | 10,545 | 1.36% | | | 生产量 | 吨 | 11,296 | 10,544 | 7.13% | | | 库存量 | 吨 | 436 | 1 | 43,500.00% | | | | | | | | | 医药中间体 | 销售量 | 吨 | 322 | 326 | -1.23% | | | 生产量 | 吨 | 278 | 325 | -14.46% | | | 库存量 | 吨 | 37 | 51 | -27.45% | | | | | | | | | 其他中间体 | 销售量 | 吨 | 13,459 | 11,125 | 20.98% | | | 生产量 | 吨 | 13,559 | 11,134 | 21.78% | | | 库存量 | 吨 | 35 | 88 | -60.23% | | | | | | | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
?适用□不适用
VE中间体库存大幅增加主要系益曼特采购方式变更为根据实际需求量采购，导致公司期末库存增加。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况?
□适用 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | | 2022年 | | 同比增减 | | | | 金额 | 占营业成
本比重 | 金额 | 占营业
成本比
重 | | | 医药化工 | 医药中间体 | 862,764,349.24 | 7.96% | 744,681,180.09 | 6.26% | 15.86% | | 贸易业务 | 大宗商品贸易
业务 | 9,969,052,569.87 | 91.97% | 11,144,025,740.38 | 93.67% | -10.43% | | 园区经营 | 租金物业 | 6,705,482.57 | 0.06% | 6,870,794.74 | 0.06% | -2.41% | | 让售材料 | 辅助材料 | 1,428,631.72 | 0.01% | 1,505,442.22 | 0.01% | -5.10% | | 融资租赁 | 融资租赁 | | | 101,201.32 | 0.00% | -100.00% |
说明
| 产品类别 | 报告期间 | 原材料 | 燃料及动力 | 直接人工 | 包装费 | 制造费用 | 合计 | | 医药中间体 | 2022 | 76.45% | 6.02% | 4.95% | 0.00% | 12.58% | 100.00% | | | 2023 | 77.85% | 5.72% | 5.30% | 0.00% | 11.12% | 100.00% |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
?是□否
本年度新设子公司塑米科技（泉州）有限公司，截止2023年12月31日，该公司注册资本300万元，实收资本50万元，持股比例100%。
本年度注销子公司能特科技香港有限公司，该公司无实际经营业务，持股比例100%。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 2,703,083,103.62 | | 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 24.29% | | 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 6.37% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 | | 1 | 益曼特健康产业（荆州）有限公司 | 708,474,216.37 | 6.37% | | 2 | 广东金丰盈农业生产资料有限公司 | 739,727,064.07 | 6.65% | | 3 | 广东亨霖石化有限公司 | 527,106,347.49 | 4.74% | | 4 | 汕头市铭鑫塑胶有限公司 | 377,279,323.01 | 3.38% | | 5 | 汕头市金塑化工科技有限公司 | 350,496,152.68 | 3.15% | | 合计 | -- | 2,703,083,103.62 | 24.29% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 3,818,341,525.22 | | 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 33.95% | | 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 | | 1 | 广东大鑫塑胶有限公司 | 1,019,154,349.56 | 9.06% | | 2 | 汕头市金丰达贸易有限公司 | 729,024,517.70 | 6.48% | | 3 | 广东嘉博源贸易有限公司 | 714,805,012.39 | 6.36% | | 4 | 广东亿鑫塑胶有限公司 | 698,722,820.35 | 6.21% | | 5 | 中国石化化工销售有限公司汕头经营部 | 656,634,825.22 | 5.84% | | 合计 | -- | 3,818,341,525.22 | 33.95% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | | 销售费用 | 19,143,141.34 | 22,588,587.14 | -15.25% | | | 管理费用 | 79,523,465.34 | 89,355,696.50 | -11.00% | | | 财务费用 | 38,730,545.90 | 10,036,565.05 | 285.89% | 主要系本期利息收入减少所致 | | 研发费用 | 86,467,471.91 | 77,937,187.20 | 10.95% | |
4、研发投入（未完）
|
|
