伊泰Ｂ股(900948):内蒙古伊泰煤炭股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

 时间：2024年04月19日 01:03:58 中财网
原标题:伊泰Ｂ股:关于内蒙古伊泰煤炭股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告





关于内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告







目 录
1、 专项审计报告
2、 附表




委托单位：内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：17310251819




控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明

大华核字[2024]0611008708号

内蒙古伊泰煤炭股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了内蒙
古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称伊泰煤炭公司）2023年度财务
报表，包括 2023年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2023
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母
公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2024年 4月 18日
签发了大华审字[2024]0011001330号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8
号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告
[2022]26号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自
律监管指南第 2号——业务办理（2023年 2月修订）》的规定，就
伊泰煤炭公司编制的 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完
整性是伊泰煤炭公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们
审计伊泰煤炭公司 2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。

除了对伊泰煤炭公司实施 2023年度财务报表审计中所执行的对关联
方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。为了更好地理解伊泰煤炭公司 2023年度控股股东及其他关
联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后 果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。



附表 2

关于内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

非经营性资金 占用资金占用方 名称占用方与上 市公司的关 联关系上市公司核 算的会计科 目2023年期 初占用资金 余额2023年度占 用累计发生 金额(不含利 息)2023年度 占用资金 的利息 (如有)2023年度偿 还累计发生 金额2023年期 末占用资金 余额占用形成原 因占用性 质
现控股股东、 实际控制人及 其附属企业　　　　　　　　　非经营 性占用
　　　　　　　　　　非经营 性占用
小计///　　　　　//
前控股股东、 实际控制人及 其附属企业　　　　　　　　　非经营 性占用
　　　　　　　　　　非经营 性占用
小计///　　　　　//
其他关联方及 其附属企业　　　　　　　　　非经营 性占用
　　　　　　　　　　非经营 性占用
小计///　　　　　//
总计///　　　　　//
其他关联资金 往来资金往来方名称往来方与上 市公司的关 系上市公司核 算的会计科 目2023年期 初往来资金 余额2023年度往 来累计发生 金额（不含 利息）2023年度 往来资金 的利息 （如有）2023年度偿 还累计发生 金额2023年期 末往来资金 余额往来形成原 因往来性 质
控股股东、实 际控制人及其 附属企业科领环保股份有限 公司控股股东、 实际控制人 的附属企业应收账款127.09435.02　443.58118.53销售电力、 公用介质 费、油品等经营性 往来
　内蒙古伊泰印象花 卉有限责任公司控股股东、 实际控制人 的附属企业应收账款　111.83　104.207.63销售公用介 质、煤炭经营性 往来
　中科合成油工程有 限公司控股股东、 实际控制人 的附属企业应收账款36.30　　36.30　设备经营性 往来
　中科合成油内蒙古 技术研究院有限公 司控股股东、 实际控制人 的附属企业应收账款　334.30　332.651.65销售化工 品、转让土 地使用权等经营性 往来
　中科合成油内蒙古 有限公司控股股东、 实际控制人 的附属企业应收账款275.732,449.68　2,497.47227.95销售化工 品、公用介 质、油品等经营性 往来
　中科合成油工程有 限公司控股股东、 实际控制人 的附属企业其他应收款21.03　　21.03　设备经营性 往来
　内蒙古伊泰煤基新 材料研究院有限公 司控股股东、 实际控制人 的附属企业应收账款　327.67　327.67　销售化工 品、设备经营性 往来
　内蒙古伊泰集团有 限公司控股股东应收账款　138.18　138.18　提供标准化 管理服务经营性 往来
　内蒙古伊泰广联煤 化有限责任公司控股股东、 实际控制人 的附属企业应收账款　12.54　12.54　销售设备经营性 往来
　内蒙古伊泰投资股 份有限公司控股股东应收账款　10.60　10.60　提供法律服 务经营性 往来
　内蒙古伊泰北牧田 园资源开发有限公 司控股股东、 实际控制人 的附属企业应收账款　6.40　6.40　销售油品、 固定资产经营性 往来
　内蒙古伊泰生态农 业有限公司控股股东、 实际控制人 的附属企业应收账款　0.06　0.06　销售固定资 产经营性 往来
　伊泰航空服务（深 圳）有限公司控股股东、 实际控制人 的附属企业应收账款　0.80　0.80　汽车租赁经营性 往来
　内蒙古伊泰财务有 限公司控股股东、 实际控制人 的附属企业银行存款1,111,482.2316,831,699.6623,356.6116,840,982.091,125,556.41金融服务经营性 往来
上市公司的子 公司及其附属 企业　　　　　　　　　非经营 性往来
　　　　　　　　　　非经营 性往来
关联自然人　　　　　　　　　非经营 性往来
　　　　　　　　　　非经营 性往来
其他关联方及 其附属企业　　　　　　　　　非经营 性往来
　　　　　　　　　　非经营 性往来
总计///1,111,942.3916,835,526.7423,356.6116,844,913.571,125,912.16//




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