祥生医疗(688358):国金证券股份有限公司关于无锡祥生医疗科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见
关于无锡祥生医疗科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为无锡祥生医疗科技股份有限公司（以下简称“祥生医疗”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等有关规定，对祥生医疗 2023年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，并发表核查意见如下： 一、首次公开发行股票募集资金的基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意无锡祥生医疗科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2019]2018号）核准，公司于 2019年 11月向社会公开发行人民币普通股（A股）2,000.00万股，每股发行价为 50.53元，应募集资金总额为人民币 101,060.00万元，根据有关规定扣除发行费用 9,110.56万元后，实际募集资金金额为 91,949.44万元。该募集资金已于 2019年 11月到位。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2019]8172号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。 （二）本年度募集资金使用金额及年末余额 2023年度，公司直接投入募集资金项目 12,250.94万元。截至 2023年 12月 31日止，公司累计使用募集资金 60,013.28万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为 31,936.16万元，募集资金专用账户利息收入 7,547.56万元，募集资金专用账户手续费为 3.42万元，募集资金专用账户汇兑收益 1.82万元，募集资金专户 2023年 12月31日余额合计为 39,482.13万元。 二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金的管理情况 公司按照相关法律法规的要求制定了《募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），对募集资金的存储、使用及管理等方面做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。 公司对募集资金实行专户存储管理。2019年 11月 28日，公司与招商银行股份有限公司无锡分行（以下简称“招商银行无锡分行”）和国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在招商银行无锡分行开设募集资金专项账户（账号：510900102810658及 510900102810766）；公司与中信银行股份有限公司无锡分行（以下简称“中信银行无锡分行”）和国金证券签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在中信银行无锡分行开设募集资金专项账户（账号：8110501014501408858）。 2021年 5月 21日，公司与中信银行无锡分行和国金证券签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在中信银行无锡分行开设募集资金专项账户（账号： 8110514012901754699）。 2021年 12月 6日，公司与中信银行无锡分行和国金证券签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在中信银行无锡分行开设募集资金专项账户（账号： 8110501013201857652及 8110501012901857698）。 以上募集资金监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。 （二） 募集资金专户存储情况 截至 2023年 12月 31日，公司募集资金专户存储情况如下： 单位：万元
（一）募集资金投资项目的资金使用情况 截至 2023年 12月 31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币60,013.28万元，具体使用情况对照表详见本核查意见附件 1：首次公开发行股票募集资金使用情况对照表。 （二）募集资金先期投入及置换情况 基于公司业务发展需要，公司以自筹资金提前进行募投项目的建设，截至 2019年12月 23日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 405.40万元。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了鉴证，并出具了会专字[2019]8483号《关于无锡祥生医疗科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。 2019年 12月 25日，公司召开第一届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以405.40万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金、以 489.19万元募集资金置换预先以自筹资金支付的发行费用，合计使用募集资金 894.59万元置换预先投入的自筹资金。 截至 2019年 12月 31日，公司已完成使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金。 （三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2023年度公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 （四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 为提高募集资金的使用效率，增加公司现金资产收益，实现股东利益最大化，公司将部分暂时闲置募集资金通过安全性高、流动性好、发行主体有保本约定的存款类产品进行现金管理，投资产品的期限不超过 12个月。 公司于 2022年 4月 18日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了公司《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常业务开展的情况下，以及确保资金安全的前提下，使用额度不超过人民币 5亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金以及不超过人民币 2亿元（含本数）的部分暂时闲置自有资金进行现金管理。具体情况详见公司于 2022 年 4 月 19 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） 上的《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-008）。 公司于 2023年 4月 18日召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十六次会议，审议通过了公司《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常业务开展的情况下，以及确保资金安全的前提下，使用额度不超过人民币 4.1亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金以及不超过人民币 3.5亿元（含本数）的部分暂时闲置自有资金进行现金管理。具体情况详见公司于 2023 年 4 月 19 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） 上的《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-008）。 2023年度，公司对部分暂时闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品具体情况如下： 单位：万元
（一）变更募集资金投资项目情况 报告期内，公司对部分募投项目达到预定可使用状态的时间进行延期，具体情况如下： 公司于 2023年 10月 26日召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了公司《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司对部分募投项目达到预定可使用状态的时间进行延期。公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，公司保荐机构国金证券股份有限公司对该事项出具了明确同意的核查意见。具体情况详见公司于 2023年 10 月 27日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） 上的《关于募投项目延期的公告》（公告编号：2023-044）。 因全球公共卫生事件、国际地缘政治环境变化等不可抗力因素，公司上述项目的基础建设、施工作业、设备采购以及营销网络建设等进度受到一定程度的影响，项目实施进度有所放缓。 基于审慎性原则，为严格把控项目整体质量，公司根据项目实施进度、公司实际经营情况及宏观环境等因素，在保持募投项目的实施主体、投资总额、资金用途等均不发生变化的情况下，拟将《研发创新及营销运营基地建设项目》《创新与发展储备资金》达到预定可使用状态的时间延期至 2024年 12月 31日。除上述调整外，公司募投项目的投资总额、募集资金投入额、建设内容等不存在变化。 （二）募集资金投资项目对外转让或置换情况 公司 2023年度募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 报告期内，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。 六、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况 公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。 七、保荐机构主要核查工作 报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对祥生医疗募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金台账等资料，并与公司相关负责人进行沟通交流等。 八、保荐机构核查意见 经核查，保荐机构认为，祥生医疗 2023年度募集资金存放和使用符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》和公司《募集资金管理办法》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途的情况，不存在违规使用募集资金的情形。 附件 1： 首次公开发行股票募集资金使用情况对照表 单位：万元
中财网
 |