[年报]捷安高科(300845):2023年年度报告
原标题:捷安高科:2023年年度报告 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人郑乐观、主管会计工作负责人张大健及会计机构负责人(会计主管人员)张大健声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”“（三）可能面对的风险”，敬请广大投资者予以关注。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2023 年度权益分派股权登记日股份数量扣减公司回购专户持有的股份数量后为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增3股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 9 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 30 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 50 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 53 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 66 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 73 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 74 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 75 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有公司法定代表人签名的2023年度报告文本原件。 以上备查文件的备置地点：公司证券事务管理部。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露 要求 公司专注于以系统仿真、虚拟现实、增强现实技术为核心，深耕于虚拟仿真教育培训领域。主要为开设轨道交通相关专业的院校、铁路局、地铁公司等提供专业的轨道交通仿真实训整体解决方案。按照国家统计局 2017年发布的《国 民经济行业分类》，本公司所在行业属于“I（信息传输、软件和信息技术服务业）-I65（软件和信息技术服务业）”。按 照中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处大行业为 I类：信息传输、软件和信息技术 服务业，细分类别为：I65 软件和信息技术服务业，应用行业为计算机仿真行业。 1、虚拟现实 在 2024年政府工作报告中，“大力推进现代化产业体系建设，加快发展新质生产力。充分发挥创新主导作用，以科技创新推动产业创新，加快推进新型工业化，提高全要素生产率，不断塑造发展新动能新优势，促进社会生产力实现 新的跃升。”是今年政府工作的十大任务之首，数据经济作为一种新兴经济形式，改变了传统生产方式，提升了资源配 置效率，是一种新质生产力的体现。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》 提到数字经济核心产业增加值占GDP比重要由2020年的7.8%增长至2025年的10%。虚拟现实与增强现实被列入七项数 字经济重点产业之一， 提出以数字化转型整体驱动生产方式、生活方式和治理方式变革。 作为数字经济的重要组成部分，虚拟现实产业不断加速发展，2022年工业和信息化部、文化和旅游部等五部门联合印发《虚拟现实与行业应用融合发展行动计划（2022-2026年）》,明确提出到 2026年，我国虚拟现实产业总体规模 （含相关硬件、软件、应用等）超过 3,500亿元，虚拟现实终端销量超过 2,500万台，培育100家具有较强创新能力和 行业影响力的骨干企业，并确定了虚拟现实行业发展目标，提出了三大专项工程、五大重点任务、十个行业场景应用及 保障性措施，指明了未来五年行业关健技术突破方向、场景应用方向。 2023年工业和信息化部办公厅、教育部办公厅等五部门又联合印发了《元宇宙产业创新发展三年行动计划（2023—2025年）》，提出到 2025 年，元宇宙技术、产业、应用、治理等取得突破，成为数字经济重要增长极，产业规模壮 大、布局合理、技术体系完善，产业技术基础支撑能力进一步夯实，综合实力达到世界先进水平。培育 3—5 家有全球 影响力的生态型企业和一批专精特新中小企业，打造3—5个产业发展集聚区。工业元宇宙发展初见成效，打造一批典型 应用，形成一批标杆产线、工厂、园区。元宇宙典型软硬件产品实现规模应用，在生活消费和公共服务等领域形成一批 新业务、新模式、新业态。 2、职业教育 随着我国经济结构的战略调整和产业数字化转型的加快，对技能人才的需求更加多样化和更加旺盛，技术技能人才 市场供需结构性矛盾突出。技能人才尤其是高技能人才在总量、结构、培养、使用等方面，与实际需要相比仍存在一定 差距。一些专业技能企业用工需求不断扩大，但因为人才结构不匹配，存在着招聘难、用工荒的现象。 自 2019年以来，国家在职业教育领域政策不断出台，持续保持对职业教育鼓励和扶持的态度，从 2019年的“职教 20条”到 2023年发布的《关于加快推进现代职业教育体系建设改革重点任务的通知》，职业教育逐渐走向市场化和规 范化。特别是2022年颁布的《中华人民共和国职业教育法》明确了职业教育的地位。鼓励发展多种层次和形式的职业教 育，推进多元办学，支持社会力量广泛、平等参与职业教育，推动企业深度参与职业教育，鼓励企业举办高质量职业教 育，并明确企业可以利用资本、技术、知识、设施、设备、场地和管理等要素，举办或者联合举办职业学校、职业培训 机构。 在 2024年政府工作报告中，“深入实施科教兴国战略，强化高质量发展的基础支撑”是十大工作任务之一，强调了教育强国、科技强国、人才强国的重要性。提到了要规范民办教育发展，大力提高职业教育质量。实施高等教育综合 改革试点，优化学科专业和资源结构布局，加快建设中国特色、世界一流的大学和优势学科，建强应用型本科高校，大 力发展数字教育。坚持教育优先发展，加快推进教育现代化。 公司将虚拟现实、仿真技术等前沿技术与教育培训相结合，提供实训解决方案，已广泛应用于各大开设轨道交通、 应急安全等专业或业务的院校、企事业单位等。随着相关职业教育政策的出台，对公司未来发展，提供了有效助力。 3、轨道交通 作为国内重要的交通运输形式，轨道交通在中国综合交通运输体系中处于骨干地位，与国家重大战略高度契合，在 国家“碳达峰、碳中和”、“一带一路”、新型城镇化等重大战略中扮演着不可或缺的角色。 根据中国国家铁路集团有限公司 2023年的统计公报，2023年全国铁路固定资产投资完成 7,645亿元，投产新线3,637公里，其中高速铁路2,776公里。截至2023年年底，全国铁路营业里程15.9万公里，其中高铁4.5万公里。 中国城市轨道交通协会数据显示，截至 2023年底，中国内地累计有59个城市开通城市轨道交通，运营线路338路， 线路总长度达到11,224.54公里。其中，地铁8,543.11公里，占比76.11%。2023年在建线路总长5,671.65公里。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司主要从事提供虚拟仿真实训解决方案，推动在职业教育及实训领域应用虚拟现实技术、仿真技术，提高实训效 果，为经济建设培养专业性强、实用性佳的技能人才。目前业务主要集中在轨道交通实训和应急安全两个领域，同时在 航海舰船、装备仿真、航空运输领域也有一定市场积累。 （一）主要产品及用途 1、轨道交通 公司轨道交通实训仿真产品根据适用专业大类，分为铁路交通及城市轨道交通两大系列。铁路交通仿真实训系列产 品可适用普铁、高铁的工务、机务、车务、车辆、电务和供电等专业。城市轨道交通仿真实训系列产品可应用于地铁、 轻轨等城市轨道交通的车辆、城轨运营、信号、供电等专业。公司的产品具有仿真度高、交互性好、安全可靠等特点， 根据应用领域及客户要求，通过定制或联合开发设计专业性产品方案，满足客户对产品不同性能的需求。公司目前在轨 道交通行实训行业具有全岗位实训产品系列，可满足多岗位、大综合的复杂演练需求。 2、应急安全 公司以“智慧应急、铸就安全”的业务理念，从专业化、网络化、大数据、人工智能、资源共享五个维度出发，凭 借多年的实践与专家论证，为应急管理体系打造出一套符合标准、系统规范、严谨高效的专业化特种作业从业人员安全 培训和上岗考核的整体服务解决方案，主要产品为安监考培仿真实训系统，涵盖低压电工作业、高压电工作业、虚拟灭 火、焊接与热切割、高处安装（维护、拆除）、非煤矿山、煤气作业、登高架设等特种安全作业类型，可有效满足批量 化培训和考核需求，保证实操和考试过程安全环保的同时显著降低成本。 针对公共安全领域难题，公司在应急考培研发基础上，横向扩展至日常安全领域，以体验式实操为建设宗旨建设深 度安全体验中心，涵盖消防、应急自救、交通、居家安全、自然灾害等不同情景下体验需求，可广泛应用于城市应急场 馆、科技展馆、企事业单位实训、各类学校实训场馆的应急安全教育体验与演练。 3、航海舰船 公司的船舶仿真实训系列产品，包涵全任务船舶操纵模拟器、雷达模拟器、海事智能考核评估系统、数字孪生海洋 环境、全任务特种船专项实训系统等产品，可应用于船舶操纵、引航、规避碰撞、水下探测、定位、海事等相关科目的 培训和考核适用于开设相关专业的海事学校及行业培训。 4、航空运输 公司以航空涡轮轴发动机为原型进行设计，涵盖发动机真实拆装训练和三维交互虚拟拆装训练与排故训练，通过虚 实结合、人机交互、智能引导等手段实现自主化实训教学。目前已开发有飞机液压系统排故实训平台、航空发动机维护 实训平台产品，面向飞机机电设备维修、般空发动机维修技术、航空动力装置维修等专业的学校及行业培训。 （二）经营模式 公司拥有独立的销售、采购、生产、研发体系，主要通过行业内招投标获取订单。在销售方面，考虑客户需求，根 据公司已有产品进行组合、定制及开发。在采购方面主要执行“以产定购”采购模式，根据具体项目需求开展采购活动， 采购对象分为具有实物形态的原材料和外协服务。在生产方面，执行“以销定产”的生产模式，取得订单后，以项目为 单位，立项并启动生产活动。目前公司根据产品的需求分类设立产品线生产模式，实现产品聚焦，逐步实现产品标准化、 模块化。在研发方面，根据公司战略目标，以自主研发为主，同时通过行业专家指导，进行市场调研、分析客户反馈的 产品需求及市场普遍需求后，研发新产品及提供解决方案，并向市场进行推广。 依托自主研发的JanVR引擎平台，公司将虚拟现实、混合现实、系统仿真等技术与世赛技术标准、国家职业标准及 行业技术规范相结合，应用于智能化仿真装备研发及技能人才培训培养之中，目前公司业务已覆盖国内31个省市自治区、 海外3大洲7个国家，服务行业企业及中高等院校客户1000余家。公司产品系列丰富，行业技术积累丰硕，是国产轨道 交通虚拟仿真培训行业的先行者，在轨道交通专业院校中有广泛的影响力。 报告期内，公司及子公司共拥有434项软件著作权、166项专利、10项省科技成果、4项CRCC检测报告。先后获得国家级轨道交通行业研发中心认定、中国技术市场协会颁发的“金桥奖”、省博士后创新实践基地、郑州市元宇宙产 业链链主企业、省专精特新企业、国家知识产权优势企业等荣誉认可，累计参与12项人社部、交通部、国铁集团职业技 能标准、教育部专业教学及实训建设标准的建设；先后支持和保障人社部、交通部、教育部等组织的世界技能大赛、金 砖国家职业技能大赛、全国技能大赛、全国行业职业技能大赛、全国职业院校技能大赛等高规格国家级赛事，形成贯通 世赛-国赛-行业赛-省赛-校园赛的赛事保障体系。 三、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。 （一）技术研发优势 作为科技类型的公司，技术研发历来是公司最为重视的部分，公司已建立了权责清晰、高效运转的研发体系。保障 公司技术上的优势，注重对人才培养，拥有一批对行业技术理解深刻的研发团队。报告期内公司及子公司共拥有 434项 软件著作权、166项专利，公司累计参与12项人社部、交通部、国铁集团职业技能标准、教育部专业教学及实训建设标 准的建设，保障公司业务高质量发展。 （二）完备的产品线优势 公司作为轨道交通虚拟仿真培训领域深耕先行者，有着对行业需求的深刻理解，经过 20余年的积累沉淀，公司目前已拥有轨道交通领域全链条实训产品，可满足轨道交通各类客户的差异化需求，实现轨道交通各专业实验实训、教学 指导和考核需要。 （三）品牌优势 公司致力于推动虚拟仿真在教育培训中的应用推广，2021年与世界技能组织签约，成为其第26家“全球行业合作伙伴”，也是国内首家与之合作的上市企业，借助世界技能组织、一带一路暨金砖国家国际联盟等平台，牵头组建“国 际联盟交通运输工作委员会”。公司积极发挥桥梁作用，整合国内外资源，联合院校和行业企业成功举办多届国际交通 训练营，并取得行业内的好评，形成贯通世赛-国赛-行业赛-省赛-校园赛的赛事保障体系。 四、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司实现营业收入35,598.75万元，同比增长18.16%；实现归属于上市公司股东的净利润5,033.95万元，同比增长12.44%；实现归属于上市公司股东的扣非净利润4,747.33万元，同比增长10.64%。公司达成了2022年第 一期及第二期股权激励计划的相关目标。报告期内，公司的主要经营情况如下： （1）严抓应收账款管理，保障公司现金安全 报告期内，公司高度重视应收账款管理，并在财务管理部设置专人全面跟踪和推进应收账款回款工作，每月与业务 部门紧密对接，共同跟进账款进度，同时公司建立完善应收账款管理规范和流程，提高了工作效率和质量，通过加大应 收账款管理力度，取得显著成效。报告期内，应收账款较上年减少 22.22%。通过对应收账款的管理工作，保障了公司现 金流健康与稳定，提升了公司财务稳健性，为公司可持续发展提供有力保障。 （2）引入金蝶云星空、飞书等工具，提升公司运营管理效率 报告期内，为了更好适应信息化时代发展需求，公司设立效率工程部，负责推进公司信息化工程，2023年成功上线了飞书系统和金蝶云星空等管理工具，这些工具的引入为公司日常业务流程信息化奠定坚实基础。实现跨部门、跨地 区高效沟通，任务同步推进，提升了公司对业务流程的掌控能力，优化资源配置。 （3）协办技能大赛，提升公司品牌影响力 公司持续通过协办职业技能大赛形式，加强与院校、企业、行业组织的合作，稳固公司在行业内的知名度。 报告期内，公司承办了“中华人民共和国第二届职业技能大赛”轨道车辆技术与飞机维修赛项、全国职业院校技能大赛城轨 智能运输赛项、全国交通运输行业职业技能大赛行车调度员赛项等重大技能赛事。经过一系列赛事的严格考验，公司的 产品及服务再次得到认可，赢得业内一致好评，公司的品牌形象再次得到提升，为今后的业务开展打下基础，公司将继 续按照以赛促销的营销理念，不断推动业务创新。 （4）提升服务理念，打造样板工程 质量是企业生存之本，服务是业务的延升和增值，报告期内，公司重视售后服务对公司形象的提升和业务发展的重 要性，采取一系列措施加强售后服务工作，完善回访制度，对交付项目定期回访，与客户进行深入交流，了解客户在使 用过程中的需求痛点以及公司产品存在的不足。通过这种沟通，加强公司与客户之间的信任和合作关系，还为产品的持 续改进和优化提供宝贵反馈。此外公司致力于打造样板工程，展示优秀产品应用案例，使客户对公司产品有直观认识， 增加客户对公司的信任度和认可度，为公司后续的业务开展赢得更多机会和优势。 （5）积极探索其他实训市场 报告期内，公司积极探索航空培训市场，通过一系列深入的市场调研，明确目标客户群体和培训需求，确定公司切 入市场方向。通过收集和分析行业数据，访谈行业内专家，了解市场的现状和未来趋势，对竞争对手有了初步了解和分 析，对公司市场定位有了较为清晰的认识，为后续产品开发、市场推广和客户服务等工作打下坚实基础。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
要求 单位：元
公司产品的客户主要为开设轨道交通相关专业的院校、铁路局及其下属单位和地铁公司及财政支持单位。这类客户一般遵循较为严格的预算管理制度，通常在当年第一季度制定采购与预算计划，并在审批和编制预算后开展招标等活 动，在下半年尤其是第四季度进行产品的验收。同时每年第一季度，由于职业院校春节放假、 各铁路局忙于春运运输等 因素，每年上半年尤其是第一季度公司业务开展、项目验收受到较大影响，因此每年上半年收入占全年的比例较低，公 司存在上半年亏损的风险。第三季度存在暑假因素，院校客户的验收业务会受到一定影响，因此，客户的行业属性加剧 了公司收入的季节性波动，导致第四季度收入占比较高。 （2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 ?适用 □不适用 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露 要求 单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
□适用 ?不适用 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元
轨道交通仿真实训系统和安全作业仿真实训系统为公司主要产品，其营业成本占本年度总营业成本的比例为83.85%，特披露两种产品成本构成项目。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露 要求 主营业务成本构成 单位：元
□是 ?否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
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