时代万恒(600241):辽宁时代万恒股份有限公司审计委员会2023年度履职报告
辽宁时代万恒股份有限公司 审计委员会2023年度履职报告 2023年2月，公司第八届董事会审计委员会由独立董事耿玮接任 主任委员。2023年审计委员会由独立董事耿玮、董事魏辉、独立董事陈弘基组成。 审计委员会根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交 易所《股票上市规则》及《上市公司自律监管指引》和《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》等相关规定和上海证券交易所《关于做好主板上市公司2023年年度报告披露工作的通知》要求，认真履行职责，积极组织协调，报告期内在制订年审工作计划、审阅关键审计事项、监督及评估外部审计机构工作、指导内部审计工作、审阅公司财务报告并对其发表意见、评估内部控制的有效性等相关工作中的履职情况如下： （一） 2023年4月18日，审计委员会召开会议审议公司审计 部提报的《关于计划开展2023年度审计工作的方案》，就《方案》提出补充意见，一致同意按照补充后的《方案》开展工作。 （二）2023年6月28日，审计委员会召开会议听取公司审计部 关于所属仓储分公司终止经营审计的情况，提请公司管理层重视本次审计建议，提高公司规范运作水平。 （三）2023年12月5日，审计委员会召开会议听取公司审计部 重点内容、后续相关制度的修订完善等进行工作研讨。 （四）2024年1月3日，审计委员会就2023年度报告审计工作 与中审众环项目负责人进行沟通，协商确定了审计工作的内容及时间安排。审计委员会表示，后续年审过程中，将及时了解掌握审计工作进度、存在的问题，积极沟通协调相关各方，确保公司年度报告的顺利披露。 （五）2024年1月22日，审计委员会召开会议审议公司审计部 提报的2023年度工作总结、审计事项后续整改进展及2024年度审计 工作计划。委员会对2023年度内部审计工作给予充分认可、强调应 跟进后续的落实与整改、同意2024年度审计工作计划。 （六）2024年1月25日，审计委员会召开2024年第一次会议， 审议2023年度财务报告及内部控制评价报告的初步审计意见。中审 众环初步审计结论为：经审计，公司报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允地反映了公司2023年12月31日的合并及 母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流 量；公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相 关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，但因联营企业担保事项仍存在，内部控制审计报告的意见类型仍为“带有强调事项段的无保留意见”。 与会委员在质询了2023年财务报告和内控管理等有关情况后， 同意公司提供的财务报告及内部控制评价报告，并在此基础上完成 2023年年报的审计工作。 （七）2024年4月10日，审计委员会紧急召开2024年第二次 会议，审议《关于公司前期会计差错更正的议案》，认为：公司子公司2023年度存在使用自有资金购买理财产品、未经公司董事会审议 情况，且子公司对部分理财产品的财务报表列报项目存在错误，进而导致公司已披露的2023年半年度报告及2023年第三季度报告财务会 计报表列报项目出现错报。公司本次对前期会计差错进行更正符合有关文件规定，同意将《关于公司前期会计差错更正的议案》提交董事会审议。 （八）2024年4月16日，审计委员会召开2024年第三次会议， 表决通过议案：1、公司2023年年度报告及摘要；2、对会计师事务 所 2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告；3、2023年 财务决算报告；4、2024年财务预算报告；5、2023年度利润分配预 案；6、关于支付2023年度审计费用的议案；7、公司内部控制评价 报告。同意将议案1、3、4、5、6、7提交董事会审议。 综上所述，审计委员会各位委员遵循独立、客观、公正的职业准 则，勤勉尽责，恪尽职守，较好地履行了董事会审计委员会的各项职责。 此报告。 审计委员会委员：耿玮 魏辉 陈弘基 辽宁时代万恒股份有限公司董事会 二○二四年四月十七日 中财网
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