时代万恒(600241):财务报表审计报告

时间：2024年04月19日 02:54:13 中财网

原标题:时代万恒:财务报表审计报告

被投资单位名称或 本年增加 本年减少
年初余额 年末余额
形成商誉的事项
计提 其他 处置 其他
科技有限公司
合计 155,765,594.90 155,765,594.90
注：本集团 2015 年度非同一控制下企业合并收购二级子公司九夷能源公司，合并成本350,000,000.00元与合并报表层面确认的递延所得税负债 9,974,069.41元之和大于合并日九夷能源可辨认净资产公允价值 204,208,474.51元的差额 155,765,594.90元计入商誉，2022年 12月 31日已全额计提商誉减值准备。


15、 长期待摊费用
项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少 年末余额
房屋装修费 63,266.38 3,753,514.85 201,374.62 3,615,406.61 合计
63,266.38 3,753,514.85 201,374.62 3,615,406.61

16、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 递延所得税资产明细
年末余额 年初余额
项目
可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 2,538,577.30 380,786.59 4,230,003.14 634,500.47 职工薪酬 100,970.00 15,145.50 264,600.00 39,690.00
租赁负债
767,731.40 191,932.85
（含一年内到期租赁负债）
合计 3,407,278.70 587,864.94 4,494,603.14 674,190.47
（2） 递延所得税负债明细
年末余额 年初余额
项目 应纳税暂时 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税负
性差异 负债 差异 债
非同一控制下企业合并
27,253,375.18 4,088,006.27 27,204,002.34 4,080,600.35
固定资产评估增值