[年报]科博达(603786):科博达技术股份有限公司2023年年度报告
原标题:科博达:科博达技术股份有限公司2023年年度报告 科博达技术股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 众华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人柯桂华、主管会计工作负责人朱迎春及会计机构负责人（会计主管人员）陈倩杰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2023年度利润分配预案：以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 6元（含税）。截至 2023年 12月 31日，公司总股本403,974,300股，以此计算合计拟派发现金红利 242,384,580元（含税），公司本年度不送红股，不进行资本公积转增股本。 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。 该议案已经公司第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议审议通过，尚需提交公司2023年年度股东大会审议批准。详见同日披露的《科博达技术股份有限公司关于2023年度利润分配预案的公告》（公告编号：2024-012）。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 已在本报告中描述公司在生产经营过程中可能面临的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................... 5 第三节 管理层讨论与分析 ......................................................................................... 11 第四节 公司治理 ......................................................................................................... 35 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................. 60 第六节 重要事项 ......................................................................................................... 63 第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................... 91 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................. 99 第九节 债券相关情况 ............................................................................................... 100 第十节 财务报告 ....................................................................................................... 100
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、本报告期营业收入较去年同期增长 36.68%，主要系汽车行业恢复增长，市场需求增加，公司照明控制和能源管理系统营收增幅较大； 2、本报告期归属于上市公司股东净利润同比增长 35.26%，主要系收入增加。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 公司作为市场全球化企业，积极把握国内外市场发展机遇。报告期内，共实现营业收入 46.25亿元，同比增长 36.68%；实现归属于上市公司股东净利润 6.09亿元，同比增长 35.26%。公司增长动力强劲，发展后劲充足。 1、在研新项目充足，发展后劲持续增强 报告期内，公司共获得宝马、奥迪、大众、福特、捷豹路虎、康明斯、丰田、长安、广汽、通用、日产、吉利、极氪、理想、蔚来等国内外客户新定点项目 73个，预计整个生命周期销量 10,000多万只。其中宝马、奥迪、大众、戴姆勒、福特等客户全球项目 10个，预计整个生命周期销量 3,000多万只。 截至 2023年底，在研项目合计 145个，预计整个生命周期销量 25,000万只。其中：戴姆勒、宝马、保时捷、奥迪、大众、福特、捷豹路虎、道依茨等客户全球项目17个，预计整个生命周期销量 8,000多万只。 2、内生增长动力强劲，业务增长迭创新高 报告期内，业务发展内生增长动力强劲。全年单季度环比均持续增长并迭创新高，4季度营收首次突破 14亿元，整体呈现出强劲有力的发展势头。报告期内，新老业务协同发展，其中：照明控制系统等老业务继续稳定增长，与上年同期相比增长 29.39%；底盘控制器及域控产品等新业务内生动力不断积聚增强，呈持续放量增长趋势，增速加快，与上年同期相比增长 552.31%，为后续业务持续高速发展提供了充足的动能保障。 报告期内，公司前期布局的理想、宝马等新客户业务，发展成效显现，同比增长338.07%；同时，内生增长也受益于持续加大的新技术、新产品投入，前期高研发投入带来了强劲的增长动能，不仅产品和技术上的竞争优势明显增强，而且大大丰富并扩展了产品线，进一步提高了客户单车价值量，成为重要增长引擎。 3、关注新领域、布局新赛道，保障新技术研发投资 新技术正引领汽车行业的未来发展，对企业来说，如能正确把握技术方向将代表着巨大的发展机遇。报告期内，公司高度关注汽车在电动化、智能化领域技术发展趋向，特别是与照明、电池、车身和底盘相关的智能控制、控制集成等领域新技术。新技术积累步伐显著加快，整体技术创新能力大幅度提升。在前期技术积累基础上，逐步布局了车身域控、底盘域控、玻璃变色、Efuse、新一代灯控技术、电驱控制等新赛道，并分别获得理想、比亚迪、戴姆勒、大众集团等国内外知名客户项目定点。 公司立足长远发展，秉持长期投资的理念，始终坚持优先保障研发投资需求，稳定技术研发投入。报告期内，技术研发投资总额 4.44亿元，占当期营业收入 9.59%，与上年相比，同比增长 18.50%，以加强新技术新产品创新迭代，在一些重点领域和关键赛道上，形成一批具有全球技术领先优势的产品。同时，统筹技术创新、规模化发展和应用场景建设，努力抢占竞争制高点，培育更多新支柱新赛道，也为公司产品扩展和结构持续升级提供了重要的技术保障。 4、大力推进全球化战略, 加快走出去步伐 报告期内，公司继续在全球化视野下，大力推进全球化战略，面向未来布局。公司电动化、智能化相关底盘域、车身域、底盘悬架控制器、智能配电 Efuse、ADAS域控等新产品在全球汽车市场存在广阔的发展空间。得益于巨大的国际市场容量，科博达在深耕国内市场同时持续海外扩张，把在国内培育出的底盘悬架控制器、底盘域、车身域、智能配电 Efuse等具有全球竞争力新产品，尽快推广到国外客户市场。同时，公司在戴姆勒、宝马、大众集团、福特等现有国外重点客户基础上，继续拓展丰田、Stellantis、通用等国外大客户全球业务市场，进一步加强与以上客户的全球总部联系，并投入更多资源开拓其相关国际业务，为后续争取更多的全球性项目奠定基础。 报告期内，公司完成了首个境外生产基地日本工厂的设立，并在年底前正式投产。 公司结合市场需求和自身实际情况，本着风险和成本可控、更好地利用当地资源优势、优化供应链结构，选择适宜投资方式逐步完善在欧洲、北美等重要客户市场的生产布局，并与国内工厂共同构成布局合理的全球生产和采购网络，以进一步满足市场全球化的发展要求。 二、报告期内公司所处行业情况 1、汽车行业发展情况 2023年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是三年公共卫生事件转段后经济恢复发展的一年。汽车行业在党中央和国务院领导下，在各级政府主管部门指导下，全行业企业凝心聚力、砥砺前行，创造出令人瞩目的业绩，多项指标创历史新高，推动汽车行业实现了质的有效提升和量的合理增长，成为拉动工业经济增长的重要动力。 根据中国汽车工业协会发布的数据，2023年，汽车产销累计完成 3,016.1万辆和3,009.4万辆，同比分别增长 11.6%和 12%，产销量创历史新高，实现两位数较高增长。 其中，乘用车市场延续良好增长态势，为稳住汽车消费的基本盘发挥了重要作用；商用车市场企稳回升，产销回归 400万辆；新能源汽车继续保持快速增长，产销突破 900万辆，市场占有率超过 30%，成为引领全球汽车产业转型的重要力量；与此同时汽车出口再创新高，全年出口接近 500万辆，有效拉动行业整体快速增长。 2、汽车零部件行业发展信息 汽车产业日益被新技术、新商业模式打破原有的边界，零部件供应商作为产业链上游，不仅要谋划转型升级，还要顺应新时代的发展率先试水新技术、预判产业趋势，从一个单纯的零部件供应商转变成一个科技方案的提供商。零部件企业需要通过自主创新和国际合作来深化供应链的全球布局，提升全球产业链的抗风险能力，通过业务聚焦、供应链安全保障、成本控制、采购优化、现金流管理等机制以提升营收与盈利能力。 根据中国汽车报发布的《2023年全球汽车供应链核心企业竞争力白皮书》，近些年，中国汽车零部件行业竞争力显著提升。其中，新能源和电子板块的收入和盈利性增长最为突出，轻量化板块盈利性同样可观，而发动机及传统业务板块则面临萎缩。 行业竞争力的提升归因于相关零部件供应商紧抓中国新能源智能汽车快速渗透的发展势头，在行业重新洗牌的窗口期，凭借技术和商业落地先发优势，加速国产替代；同时，中国自主品牌车企崛起，2022年自主品牌乘用车市场份额已占半壁江山，自主品牌扶植体系内及相关联的国产供应商，加快重构中国零部件供应链；加之过去三年的“黑天鹅”事件使国际供应链受到干扰，本土供应商提供属地化配套与更及时和稳定的供应链，因而供应链安全性优势得以体现；此外，国家大力支持本土企业自主掌控关键技术，并出台相关政策限制与外资共享地图数据，倒逼自动驾驶领域国产化，自主掌控核心零部件，激发中国零部件企业崛起。 2024年，面对市场的不确定性，汽车零部件行业风险与机遇并存。 三、报告期内公司从事的业务情况 1、采购模式 公司采购模式主要为自主采购，从职能上主要分为前期采购、后期采购和 MRO 采购，其中：前期采购主要负责产品研发阶段 BOM原材料采购、成本管控和新供应 商开发；后期采购主要负责产品量产阶段原材料批量采购、供应商管理和原材料质量 处理等后续工作；MRO采购主要负责行政办公、生产设备和五金备件采购工作。 2、生产模式 公司主要采用“以销定产”生产模式。根据不同客户，制定按月、按周或者按日发 货计划。通过对接客户管理系统或客户下发订单，获得客户产量计划和交货时间等信 息，再综合考虑其他影响因素制定每月生产计划。对需求大或关键性产品，结合产品 最高日产量、运输风险等因素，设定标准安全库存，以确保供货连续性和满足客户需 求波动。 公司拥有奥迪公司、大众集团等国际知名整车厂评审认可的国际先进生产技术、 设备和管理水平。制定了流程化生产过程控制方法，通过仓库管理系统（WMS）、生 产过程管理系统（MES）、企业资源规划系统（ERP）互联互通，确保生产过程按工 艺要求制造出符合标准产品，从原材料、半成品到产成品流向整个生产过程均可通过 条码追溯每一个工序及其操作人员、所用物料、物料供应商等信息实现全程跟踪。 3、销售模式 公司销售模式主要是整车配套模式，均为直接销售。具体销售流程如下图： 整车厂在新车型开发阶段向公司发布询价信息，通过多轮技术交流及价格谈判，最终整车厂通过报价、研发能力、产品安全性和稳定性等因素综合考虑选定供应商。 公司中标后通常整车厂下发提名信确定公司供应资质、单价等信息，后续经过技术设计、产品试制、样品测试、客户样件认可、PPAP批准通过并签署供货协议，明确供货周期、供货时间、结算方式、质量责任等具体商业条款，至此正式进入批量供货阶段。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、优质的客户资源和稳定的客户关系 公司拥有众多国内外产销量大、车型齐全、品牌卓越的一流整车厂客户，并与主要终端用户保持了长期紧密的合作关系。公司核心客户包括大众集团（包括其下属子公司奥迪公司、保时捷汽车、宾利汽车和兰博基尼汽车）、戴姆勒、宝马、福特、雷诺、PSA、捷豹路虎、吉利、比亚迪、红旗、一汽集团、上汽大众及国内外新造车势力头部企业等数十家全球知名整车厂商。公司已先后成为上汽大众、奥迪公司、一汽大众和保时捷汽车的 A级供应商。 2、充足技术储备和领先的研发能力 公司拥有达到国际先进水平的汽车电子产品开发实力。公司具有自主开发符合AUTOSAR标准架构的汽车电子产品并可与整车厂商车型开发平台直接对接的研发技术，且应用水平已达到该开发标准 4.3版本的要求，所生产的产品通过了代表行业领先研发水平的 SPICE 2级审核，并达到了行业最严苛的安全标准 ASIL B。同时，公司还建立了达到国际先进水平的 EMC实验室，该实验室不但通过中国合格评定国家认可委员会（CNAS）的实验室检测能力认证，拥有第三方检测资质，还获得了包括奥迪公司、大众集团在内的重要客户的试验资质认证，可进行第二方认证。 3、卓越的产品品质和高效的客户响应体系 在产品生产制造方面，公司具备完整的产品工程设计与设备开发能力，自主设计、组装的自动化生产线达到行业领先水平，可满足全球知名整车厂商对于生产工艺的严苛标准，公司所生产的主要产品零公里 PPM低于 10。此外，在客户服务方面，公司以客户需求为导向，搭建灵活高效的客户响应体系，以最大程度地提高客户满意度，为整车厂提供全方位的服务，多次获得整机厂的优秀服务奖。 4、一流的供应链资源和高效的供应链管理能力 公司拥有全球领先的供应链资源，全球前 10强汽车半导体公司中有 8家是公司的战略伙伴；同时，公司已与全球 30多家知名汽车电子器件供应商建立了战略合作关系。对应整车厂大部分采取的“零库存”和“及时供货”的供应链管理模式，公司依托信息化系统和管理手段，实行准时化供应和以销定产模式，有效缩短制造周期，提高库存周转率，减少资金占用，实现稳定和高效的生产运营。 五、报告期内主要经营情况 2023年度，公司实现营业收入 462,512万元；实现归母净利润 60,900万元，比上年的 45,025万元增加 35.26%。公司 2023年末资产总额 635,566万元，比年初的 529,505万元增长 20.03%；归属于上市公司股东的净资产为 465,889万元，比年初的 415,753万元增长 12.06%。 2023年度，公司主要产品照明控制系统实现销售 236，598万元，同比增长 36.36%；电机控制系统实现销售 79,445万元，同比增长 27.72%；能源管理系统实现销售 43,114万元，同比增加 246.85%。 2023年度，公司国内销售收入 303,545万元，同比增加 38.04%；国外销售收入145,394万元，同比增加 34.97%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系收入增长； 销售费用变动原因说明：主要系销售服务费增加； 管理费用变动原因说明：主要系人力成本增加； 财务费用变动原因说明：主要系汇率变动； 研发费用变动原因说明：主要系研发项目相关投入增加； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系销售收入增长，客户回款增加； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系理财投资结构变动； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期融资结构变动，借款增加。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内市场需求持续增加，客户交付增量，收入同比增长 36.68%，由于原材料涨价，人力成本增加等导致成本增长。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
1、报告期内，公司营业收入同比增长 36.68%，其中能源管理系统营收同比增长246.85%。能源管理类产品快速增长，收入结构从同期占总收入的 4%提升到 9%； 2、报告期内，公司内外销收入结构稳定，外销出口国家或地区结构也基本保持稳定。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 本报告期内，汽车行业恢复增长，市场需求增加，各类产品产销量都呈增长趋势。 其中照明控制系统和能源管理系统产销量增幅较大。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
成本分析其他情况说明 1、本报告期营业收入增长，导致主营业务成本较去年同期增长 42.42%； 2、本期除能源管理系统中新产品量产前后成本结构变化较大以外，其他类产品结构保持稳定。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 161,235.30万元，占年度销售总额 36%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0万元，占年度销售总额 0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额 106,581.89万元，占年度采购总额 33%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0万元，占年度采购总额 0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
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