[年报]宁波高发(603788):宁波高发2023年年度报告
原标题:宁波高发:宁波高发2023年年度报告 二零二四年四月 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人钱高法、主管会计工作负责人朱志荣及会计机构负责人（会计主管人员）陈辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务状况的审计，公司2023年度实现归属于母公司所有者的净利润为162,642,948.60元，按母公司实现的净利润的10%提取法定盈余公积金16,035,721.78元，加上年初未分配利润484,838,828.18元；扣除报告期内已分配的现金股利111,532,534.00元，2023年度可供分配利润为519,913,521.00元。 经公司第五届董事会第六次会议审议通过，公司2023年度利润分配预案如下： 1、公司拟向全体股东每10股派发现金红利6.00元（含税）。截至2023年12月31日，公司总股本223,065,068股，以此计算合计拟派发现金红利133,839,040.80元（含税），占2023年度归属于上市公司股东的净利润比例为82.29%。剩余未分配利润386,074,480.20元留待以后年度再分配，本年度不进行资本公积转增股本。 2、本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。 3、在实施权益分派的股权登记日前如果公司总股本发生变动的（以中国证券登记结算有限责任公司的登记时间为准），拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。 本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议批准。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划，发展战略等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中描述可能对公司未来发展和经营目标的实现产生不利影响的重大风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中的相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目 录 第一节 释义 ................................................................................................................................................. 4 第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ..................................................................................................................... 10 第四节 公司治理 ....................................................................................................................................... 25 第五节 环境与社会责任 ......................................................................................................................... 37 第六节 重要事项 ....................................................................................................................................... 40 第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................................................. 51 第八节 优先股相关情况 ......................................................................................................................... 57 第九节 债券相关情况 .............................................................................................................................. 58 第十节 财务报告 ....................................................................................................................................... 59
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 公司专业从事汽车变速操纵控制系统和加速控制系统产品的研发、生产和销售，主要产品包括汽车变速操纵系统总成、电子油门踏板、汽车拉索等三大类。 报告期内，国内宏观经济环境尚在回暖，汽车行业的内卷态势愈发激烈。随着新能源汽车渗透率的不断提升及其头部车企优势地位的逐渐形成，传统燃油车企的行业地位受到挑战，市场生存空间被压缩，身处后进梯队的新能源车企也倍感生存和发展的机会越来越小，因此，为了生存和发展，传统燃油汽车之间、新能源汽车之间、传统燃油汽车和新能源汽车之间的相互竞争越发剧烈，车企之间的竞争已进入淘汰赛阶段。对于汽车零部件厂家来说，市场竞争态势亦是如此。 报告期内，面对如此激烈的市场竞争，公司管理层迎难而上，积极面对市场竞争，充分利用公司在主导产品上的先发优势，提高产品竞争力，持续扩大市场份额，严格控制采购成本和生产成本，保证公司的竞争能力和整体盈利水平。具体来说： 报告期内，公司实现营业收入 126,347.81 万元，同比增加 21.79%；营业利润 18,018.28万元，同比增加 35.29%；净利润为 16,243.03万元，同比上升 41.57%；归属于上市公司所有者的净利润16,264.29万元，同比上升41.54%；经营活动产生的现金流量净额为10,223.23万元，同比减少22.71%。 报告期内，公司继续深耕优势产品，全年公司主要产品变速操纵器总成和电子油门踏板总成销量均创历史新高，其中电子换挡器总成销量达 236万套，同比增加近一倍，电子油门踏板总成销量达 574万套，同比增加 31.85%，市场份额进一步提升。随着公司主要产品市场份额的提升，公司的营收较上年增加了 21.79%。 报告期内，为保持公司的产品竞争力和盈利能力，公司持续紧抓成本控制，围绕构筑自身“护城河”主动开展各项降本增效活动，包括产品优化降本、采购降本、生产降本和质量降本等成本控制工程，从企业内部着手推动企业供应链协同创新、降本增效；同时公司围绕及时交货和生产效率做文章，积极优化生产布局，合理配置生产设备，改善瓶颈工序的生产工艺和节拍，采用半自动或全自动机器代替人工，综合提升生产效率。 报告期内，公司生产所需的大宗原物料、芯片和电子物料的采购价格均有所下降，芯片的交货恢复正常，部分进口芯片的价格已经回落；随着综合生产效率的提升，直接劳动力投入的增加幅度低于营收的增加幅度，劳动力成本占营收比例较上年同期有所下降；报告期内各项期间费用的控制依然较为稳定和有效；报告期内的主营业务综合毛利率企稳回升，较上年同期上升 1.57个百分点。 报告期内，为保持公司主要产品的先发优势及其长期的竞争优势，公司持续进行产品优化升级，在新产品研发上持续不断投入，报告期内公司总计投入研发费用 6,243.79万元，占营业收入的 4.94%，研发人员达到 182人，获得发明专利 4项，实用新型专利 4项，保持了较好的发展后劲。 报告期内，公司坚持发扬“以点带面、以面促点”的销售策略，在保证产品质量和交货的前提下，不断优化客户服务，加强客户联系，在提高市场份额的同时积极开拓市场，陆续与小米汽车、蔚来汽车、小鹏汽车、一汽红旗、郑州日产、比亚迪腾势、极氪、领跑汽车等品牌厂商展开了合作。 报告期内，公司前期开展的以标准化、流程化、制度化和体系化为核心的经营管理提升工作效果显现，公司的经营管理已实现向价值导向、规范、高效、精细化转变，基础管理明显加强，管控能力有效提升，管理体系进一步向系统、高效、管理有序、协调高效的运转机制完善。 报告期内，公司全资子公司高发电子厂房建设主体结构已经结顶，项目预计将在 2025年可逐步投入使用。但项目建设过程中仍可能面临宏观经济、市场环境、有关部门审批手续等多方面不确定因素带来的影响，实施进度存在一定的不确定性。 报告期内，为整合公司资源、优化公司管理、提高运营效率，公司注销了全资子公司宝鸡高发。 二、报告期内公司所处行业情况 公司所处行业为汽车零部件行业。 汽车行业整体情况如下，其中的行业数据来源于中国汽车工业协会。 1、汽车产销双超 3,000万辆 2023年中国汽车行业全面跃升：跨进年销 3,000万辆级新时代、出口首次跃居全球第一、新能源汽车月产销首破双百万辆。2023年，汽车产销分别完成 3,016.1万辆和 3,009.4万辆，同比分别增长 11.6%和 12%。产销量创历史新高。 2、乘用车产销创历史新高 2023年，乘用车产销分别完成 2,612.4万辆和 2,606.3万辆，连续九年超过 2,000万辆，同比分别增长 9.6%和 10.6%。其中乘用车国内销量 2,192.3万辆，同比增长 4.20%；乘用车出口 414万辆，同比增长 63.7%。乘用车产销创历史新高。 3、新能源汽车保持产销两旺发展势头 我国新能源汽车近两年来高速发展，连续九年位居全球第一。2023年，新能源汽车产销分别完成 958.7万辆和 949.5万辆，同比分别增长 35.8%和 37.9%，市场占有率达到 31.6%，高于上年同期 5.9个百分点。其中，新能源商用车产销分别占商用车产销 11.5%和 11.1%；新能源乘用车产销分别占乘用车产销 34.9%和 34.7%。 4、汽车出口再上新台阶 2023年，汽车出口再创新高，成为拉动汽车产销量增长的重要力量。全年汽车出口 491万辆，同比增长 57.9%，出口对汽车总销量增长的贡献率达到 55.7%。分车型看，乘用车出口 414万辆，同比增长 63.7%；商用车出口 77万辆，同比增长 32.2%。 5、自主品牌市场份额创历史新高 2023年，中国品牌乘用车市场占有率持续攀升，2023年累计销售 1,459.6万辆，同比增长 24.1%，年度市场份额达到 56%，比上年攀升 6.1个百分点。其中，新能源汽车在中国品牌的销量占比达到 49.9%。 2023年，车企价格战贯穿全年，在政策刺激、促销发力、企业收尾冲刺等多因素发力下，国内汽车总销量创历史新高，突破 3,000万辆。具体来看，受前一年年底销量冲刺的透支效应及春节假期影响，1月销量低迷。随后，交付量逐月攀升，6月至 11月稳定在较高水平，12月在强劲的年底冲量推动下大幅增长，同比增速亮眼。 2023年以来，中国汽车市场的淘汰赛不断加快，在新能源汽车行业竞争加剧和中国消费者信心尚需提升的情况下，在拥挤的市场中脱颖而出的关键是提供更智能、更有竞争力和价格更合理的产品。作为汽车零部件企业，如何在紧密跟随行业技术变化及客户需求的基础之上进一步提质增效是公司需要深入思考的战略问题。报告期内，公司继续修炼内功，努力增强企业生产经营能力，提升企业供应链协同效率，稳定公司的市场地位并努力扩大市场份额，后续积极拓展产品线，优化产品结构作为公司经营管理的重点内容。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司专业从事汽车变速操纵控制系统和加速控制系统产品的研发、生产和销售，主要产品包括汽车变速操纵系统总成、电子油门踏板、汽车拉索等三大类。 公司经营模式如下： 1、生产模式 由于每一款汽车都有不同的技术规格，零部件供应商需要根据不同车型设计与之配套的零部件，因此公司主要采用“以销定产”的生产模式，根据客户的订单组织设计与生产。公司已经形成了产品研究开发、加工、产品组装、最终性能检测等在内的完整的业务流程。 2、采购模式 在采购环节方面，公司制定了严格的采购管理制度，在对供应商的选择从技术研发能力、质量保证能力、设备生产能力、成本控制能力等多方面进行考核。公司对通过考核的供应商建立合格供应商目录。每个年度，公司对供应商进行年度评定，审核评级，只有通过评级审核的供应商才能列入下一年度合格供应商名单。 3、销售模式 作为国内三十多家整车厂的一级供应商，公司产品的销售方式以直销为主，另有较少部分的产品销售给其他零部件生产企业。公司凭借产品信誉，采用“以点带面，以面促点”的销售方式不断拓展新客户并不断扩大产品在已有客户中的销售份额。在售后服务方面，公司建立了在主要客户所在地派驻售后技术人员的贴近客户的售后服务体系。 从行业整体竞争格局来看，外资仍然占据我国汽车零部件销售的大部分市场份额，国产零部件销售收入占全行业的比重仍然不高，拥有外资背景的汽车零部件厂商占整个行业的大部分，在这些外资供应商中，独资企业超过半数。自主零部件企业相对于博世等知名公司，普遍规模较小，整体竞争力偏低。公司主要产品为变速操纵器及软轴、电子油门踏板、汽车拉索，公司主要的外资或合资竞争对手为：科世达汽车电器有限公司、康斯博格汽车部件（无锡）有限公司、法可赛汽车配件有限公司、奥特斯科技有限公司、上海海拉电子有限公司、联合汽车电子有限公司、重庆海德世拉索系统（集团）有限公司等。 随着我国汽车产业的发展和配套零部件行业的成长，我国汽车零部件行业的技术水平和研发能力得到了较大幅度的提升。作为汽车零部件企业，公司通过同步开发、模具设计与开发、工艺制程、规模化生产等能力的强化，紧密跟踪市场发展趋势，立足并深耕自主品牌客户，得益于自主品牌整车的市场份额提升，公司产品销量创历史新高。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、优秀客户资源优势 公司充分利用现有的优质客户资源，不断拓展新客户。公司积极采取“以点带面”并“以面促点”的产品市场拓展方式，客户群体不断壮大。公司拥有的优秀客户群体为公司长期持续稳定发展提供了保障。 2、生产组织、质量保证与成本控制优势 公司引进精益生产管理系统，进一步规范生产现场管理，提高生产效益；以内控体系一体化为基础，不断引进先进检测设备，实现产品质量实时检测，满足客户对质量的要求；公司持续优化生产组织和工艺，严格控制生产成本和管理费用；采用半自动或自动化设备和生产线，全面提高生产效率，保持公司“低成本、轻资产、高效率、高质量”的运营。 3、明确产品定位、加强品牌战略 公司紧密跟踪行业发展，清晰市场竞争格局，明确产品市场定位，紧跟市场步伐，开拓和占领市场。深度绑定头部自主品牌，顺应造车新势力潮流并开拓合资客户。提升企业品牌知名度和美誉度，积极拓展产品领域并逐步实现中高端市场布局。 4、稳健的经营管理团队 公司经营管理团队人员稳定，公司发展战略务实、稳定、持续。公司稳扎稳打，立足主业，做强做大，结合宏观经济形势及行业发展趋势，深耕传统优势产品，继续保持传统产品的行业领先优势，同时积极拓展汽车电子与控制产品的应用新领域，使公司保持细分产品领域头部企业市场地位。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 126,347.81 万元，同比增加 21.79%；营业利润 18,018.28万元，同比增加 35.29%；净利润为 16,243.03万元，同比上升 41.57%；归属于上市公司所有者的净利润16,264.29万元，同比上升41.54%；经营活动产生的现金流量净额为10,223.23万元，同比减少22.71%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：报告期营业收入上升 21.79%，主要系报告期内变速操纵器和电子油门踏板因市场份额提升推动销售数量增加使得营业收入增加所致； 营业成本变动原因说明：报告期营业成本上升 20.26%，主要系随营业收入增加而成本相应增加所致； 销售费用变动原因说明：报告期销售费用上升 18.65%，主要系仓储费、业务招待费和租赁费等费用增加所致； 管理费用变动原因说明：报告期管理费用上升 27.18%，主要系职工薪酬和业务招待费等费用增加所致； 财务费用变动原因说明：报告期财务费用下降 11.54%，主要系存款利息收入下降所致； 研发费用变动原因说明：报告期研发费用上升 11.03%，主要系研发人员薪酬及投入材料等费用增加所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期末经营性应收款项增加较上年同期为多所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期理财产品到期赎回后再购买减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内应收票据贴现收到款项增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 2023年是国内汽车行业转型升级的发展年份，新能源汽车渗透率持续提升，自主品牌国内汽车市场占有率不断提高，国内汽车产业链的竞争格局正在重新形成。 对汽车零部件企业来说，行业竞争格局的重组给汽车零部件企业带来的变化主要体现在以下几个方面： （1）市场竞争的白热化使得来自主机厂的成本压力巨大 激烈的市场竞争极大的压缩了各个主机厂的利润空间，为了生存，主机厂不得不或主动或被动的加入价格战，以期保住市场份额，求得未来的生存机会。为降低成本压力，主机厂自然而然的把这种因为竞争而带来的成本压力向其上游供应商传导，对汽车零部件供应商提出了更高的价格要求。 （2）市场主要竞争对手和竞争态势均已发生变化 在传统汽车领域，合资或外资汽车零部件企业在关键汽车零部件依然把持着主导地位，但在新能源汽车领域，越来越多的国内汽车零部件企业在供应着关键零部件。在与合资或外资汽车零部件企业的竞争中，国产汽车零部件企业的价格具有较高的竞争力，更多的竞争体现在质量和服务水平的竞争；而在新能源汽车领域，往往多为国内零部件企业之间的竞争，更多的竞争则体现在价格的竞争。 （3）汽车产品属性的变化对行业参与者提出了更高的要求 汽车行业电子化和智能化的发展趋势使得汽车的更新迭代进入快速通道，汽车用户也更加的年轻化，产品属性从耐用品逐渐向消费品转变，研发周期更短、集成度更高、更新迭代加快、投入更高、产品生命周期缩短、收益期更短，对汽车零部件企业在资金实力、技术和研发能力、市场快速反应能力、生产和质量管控能力等方面都提出了极高的要求。 竞争格局的重组变化给汽车零部件企业带来的直接结果是： （1）销售端的价格要求必须具有长期的比较优势，否则就会掉队甚至被淘汰； （2）研发端的投入要求不断上升，且需要持续不断地投入，包括人员和资金，以保持技术领先； （3）生产端的要求是规格品种增多，按需定制，要求柔性生产，反应快速，且同时又要有规模优势。 报告期内，面对如上所述的宏观环境，公司采取的策略是积极面对市场竞争，充分利用公司在主导产品上的先发优势，提高产品竞争力，持续扩大市场份额，严格控制采购成本和生产成本，保证公司的竞争能力和整体盈利水平。 报告期内，公司主要产品变速操纵器总成和电子油门踏板总成的销售数量同比均有所上升，随着公司主要产品市场份额的提升，公司的营收较上年增加了 21.79%，主营业务综合毛利率企稳回升，较上年同期上升 1.57个百分点。 具体来说，报告期内公司收入和成本的变动情况如下： （1）公司主要产品的平均单位售价：较上年均有不同程度的下降； （2）公司主要产品的销量：得益于自主品牌汽车市占率的提升，公司主要产品的销量均有上升，且增速大于平均销售单价的下降幅度，营收增加； （3）大宗原物料的价格：主要工程塑料和钢材的采购价格较上年均有不同程度的下降； （4）芯片和电子物料：芯片的交货已经基本恢复正常，价格趋稳，部分进口芯片的价格已经回落； （5）人工成本：随着综合生产效率的提升，直接劳动力投入的增加幅度低于营收的增加幅度，劳动力成本占营收比例较上年同期有所下降； (1) 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
(2) 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 报告期末，公司主要产品的发出商品数量为：1）变速操纵器及软轴 524,851台/套；2）汽车拉索 3,417,701根；3）电子油门踏板 599,380台。 (3) 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4) 成本分析表 单位：元
(5) 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用 □不适用 （1）2023年 12月，公司投资设立全资子公司宁波高发新能源汽车部件有限公司，自成立之日起纳入合并报表。 （2）2023年 11月 8日，公司全资子公司宝鸡高发汽车控制系统有限公司完成注销登记。 (6) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7) 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 60,243.38万元，占年度销售总额 48.98%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0.00万元，占年度销售总额 0.00 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额 10,495.50万元，占年度采购总额 15.63%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0.00万元，占年度采购总额 0.00%。（未完）  |