东方明珠(600637):天职：关于东方明珠非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

 时间：2024年04月19日 20:18:43 中财网
原标题:东方明珠:天职：关于东方明珠非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告





关于东方明珠新媒体股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告







目 录
1、 专项审计报告
2、 附表




委托单位：东方明珠新媒体股份有限公司
审计单位：天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)上海分所
联系电话：51028018














控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2024]28807号
东方明珠新媒体股份有限公司董事会：
我们审计了东方明珠新媒体股份有限公司（以下简称“东方明珠”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月18日签署了无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，东方明珠编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是东方明珠管理层的责任。

我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，东方明珠汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。

为了更好地理解东方明珠2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。


中国注册会计师： 马罡
中国·北京
二○二四年四月十八日
中国注册会计师： 张五一




附表 2

关于东方明珠新媒体股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

非经营性资金占 用资金占用方 名称占用方与上市 公司的关联关 系上市公司 核算的会 计科目2023年 期初占用 资金余额2023年度 占用累计 发生金额 (不含利 息)2023年度 占用资金 的利息 (如有)2023年度 偿还累计 发生金额2023年期 末占用资 金余额占用形成 原因占用性质
现控股股东、实 际控制人及其附 属企业　　　　　　　　　非经营性 占用
　　　　　　　　　　非经营性 占用
小计///　　　　　//
前控股股东、实 际控制人及其附 属企业　　　　　　　　　非经营性 占用
　　　　　　　　　　非经营性 占用
小计///　　　　　//
其他关联方及其 附属企业　　　　　　　　　非经营性 占用
　　　　　　　　　　非经营性 占用
小计///　　　　　//
总计///　　　　　//
其他关联资金往 来资金往来方 名称往来方与上市 公司的关系上市公司 核算的会 计科目2023年 期初往来 资金余额2023年度 往来累计 发生金额 （不含利 息）2023年度 往来资金 的利息 （如有）2023年度 偿还累计 发生金额2023年期 末往来资 金余额往来形成 原因往来性质
控股股东、实际 控制人及其附属 企业上海第一财经 传媒有限公司控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款234.001,193.51　818.95608.56技术业务/ 商品销售经营性往 来
　上海东方传媒 技术有限公司控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款195.68848.78　638.77405.69技术收入/ 商品销售经营性往 来
　上海东方传媒 技术有限公司控股股东、实 际控制人的附 属企业预付款项58.96233.12　211.0980.99技术服务/ 租赁费经营性往 来
　上海东方广播 有限公司控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款90.00325.00　415.00　技术业务经营性往 来
　上海东方娱乐 传媒集团有限 公司控股股东、实 际控制人的附 属企业预付款项117.9218.87　117.9218.87广告款经营性往 来
　上海东方娱乐 传媒集团有限 公司控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款4,524.7013,854.93　10,115.198,264.44版权销售/ 广告收入/ 技术收入/ 商品销售经营性往 来
　上海广播电视 信息网络有限 公司控股股东、实 际控制人的附 属企业预付款项174.15　　174.15　预付物资 款经营性往 来
　上海广播电视 信息网络有限 公司控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款175.47568.46　595.44148.49视频制作 与服务费 收入经营性往 来
　上海融东方文 化传媒有限公 司控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款182.03205.66　258.76128.93技术收入/ 版权销售经营性往 来
　上海世博文化 中心有限公司控股股东、实 际控制人的附 属企业其他反映 占用实质 科目2.84　　2.84　商品销售经营性往 来
　上海文化广播 影视集团有限 公司控股股东应收账款28.618,821.66　8,848.062.21技术收入经营性往 来
　上海小荧星集 团有限公司控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款13.86366.31　318.4661.71技术业务/ 商品销售 业务经营性往 来
　上海新娱乐传 媒有限公司控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款0.45　　　0.45商品销售经营性往 来
　上海炫动传播 有限公司控股股东、实 际控制人的附 属企业预付款项10.50　　　10.50往来款经营性往 来
　上海炫动传播 有限公司控股股东、实 际控制人的附 属企业其他应收 款45.00　　　45.00租赁收入经营性往 来
　上海文广实业 有限公司控股股东、实 际控制人的附 属企业其他应收 款37.84　　37.84　押金及保 证金经营性往 来
　五星体育传媒 有限公司控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款45.481.80　47.28　技术业务经营性往 来
　上海都市乐聆 文化传播有限 公司控股股东、实 际控制人的附 属企业其他应收 款　1.00　　1.00押金及保 证金经营性往 来
　真实传媒有限 公司控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款　90.65　74.4016.25技术收入经营性往 来
　上海都市乐聆 文化传播有限 公司控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款　424.54　402.9321.61技术收入经营性往 来
　上海广龙科技 有限公司控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款　4.50　　4.50技术服务经营性往 来
　上海文广实业 有限公司控股股东、实 际控制人的附 属企业预付款项　54.25　49.864.39租赁费经营性往 来
　真实传媒有限 公司控股股东、实 际控制人的附 属企业预付款项　160.38　　160.38广告款经营性往 来
上市公司的子公 司及其附属企业　　　　　　　　　非经营性 往来
　　　　　　　　　　非经营性 往来
关联自然人　　　　　　　　　非经营性 往来
　　　　　　　　　　非经营性 往来
其他关联方及其 附属企业　　　　　　　　　非经营性 往来
　　　　　　　　　　非经营性 往来
总计///5,937.4927,173.42　23,126.949,983.97//



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