[年报]八方股份(603489):2023年年度报告全文
原标题:八方股份:2023年年度报告全文 八方电气（苏州）股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人王清华、主管会计工作负责人周琴及会计机构负责人（会计主管人员）吴蔚蔚声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本（扣除公司股份回购专用证券账户持有股数）为基数，对全体股东每10股派发现金红利10元（含税），并以资本公积每10股转增4股，不进行送红股。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，具体内容详见本报告“第三节 管理层讨论与分析之六、（四）可能面对的风险”的相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9 第四节 公司治理........................................................................................................................... 21 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 35 第六节 重要事项........................................................................................................................... 37 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 53 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 59 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 60 第十节 财务报告........................................................................................................................... 60
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 ①公司于2023年6月21日实施2022年度权益分派，每股转增股份0.4股，公司总股本由120,297,135股调整为168,257,979股；2023年7月21日，公司实施限制性股票回购注销，公司总股本由168,257,979股调整为168,118,637股。公司据此对近三年每股收益按调整后的股数计算。 ②2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。 公司于2023年1月1日执行解释16号的该项规定，对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）至2023年1月1日之间发生的适用解释16号的单项交易，本公司按照解释16号的规定进行调整。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 1、2023年度，地缘政治冲突及通货膨胀的影响仍在持续，境外终端消费市场需求回暖速度缓慢，高库存消化速度不及预期，公司报告期内业绩相应受到负面影响。公司积极应对市场变化，沉心修炼内功，持续加强技术研发、产品质量、售后服务方面的投入，夯实核心竞争力。在坚持公司定制化优势的同时，公司也同步加快推进产品标准化工作，积极推出货架商品，形成标准化与定制化相结合的柔性研发制造服务体系。 2、品牌建设仍是公司发展战略的重点。2023年度，公司管理层带队参加了多国举办的重要展会，包括中国国际自行车展（中国上海）、Eurobike欧洲自行车展（德国法兰克福）、The Cycle Show（英国伦敦）、Sea Otter Classic（美国加州）等，均为行业内久负盛名的盛会。 公司针对不同市场的消费特点，在展会上分别展示了eCity城市通勤车、eMTB动感山地车、eCargo运输装载车、eRoad超轻公路车等众多成熟的驱动系统解决方案，受到客户及海外媒体的关注，品牌力量进一步增强。在上海展上，公司M510产品顺利通过主办方评审组专家在“设计、功能、市场、材料、创新”等维度的严苛考量，在众多产品中脱颖而出，荣获“2023 CHINA CYCLE 创新奖”，体现了业界对公司创新水平的认可。 3、公司子公司基建项目圆满结束，其中：八方天津电动车驱动系统制造项目位于天津市静海区，报告期内顺利完工，相关搬迁工作已完成，新建厂房于2023年6月投入使用；八方新能源锂电池pack及高端驱动系统制造项目位于苏州市苏相合作区，报告期内基建基本完成，全资子公司八方新能源、速通电气及电摩事业部2024年已陆续入驻，成为公司在苏州的另一重要生产和运营基地。 4、随着公司产品梯队的不断壮大，终端服务需求持续增长。公司以荷兰为首个站点，启动并积极推进DDS（direct-to-dealer service）经销商直接服务系统项目，旨在为客户提供更高效灵活的售后服务。2023年1月，公司在荷兰召开经销商交流会议，近五百名ebike经销商代表出席，加强了公司与经销商之间的沟通，为双方未来合作奠定扎实基础。报告期内，经销商网站正式对外开放，并已导入多家客户，公司售后服务水平进一步向世界一流品牌靠拢。 5、经过一年多的努力，公司于2023年9月正式取得中华人民共和国南京海关颁发的《高级认证企业证书》，通过海关AEO高级认证。海关AEO高级认证是由世界海关组织（WCO）倡导，被视为国际贸易企业的最高信用等级，相当于获得中国海关和国际互认国家海关的绿色通行证。 公司将在进出口通关速度、查验率等方面享受便利，有助于提高公司与客户的进出口通关效率。 此外，通过海关AEO高级认证，代表公司的高信用、高标准管理获得认可，显著提升了公司形象和国际竞争力。 6、2023年12月，公司实验中心正式通过中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可，标志着公司实验中心的硬件设施和管理水平达到了国际认可标准，具备开展专业检测的技术能力，公司质量管理体系进一步完善，将提升公司各类产品的稳定性和匹配度，助力公司加快产品认证和项目推进，在精准应对市场需求时占得先机。 7、公司提倡知识产权高质量发展，积极提升专利质量。2023年度，公司及子公司合计完成50项专利申报、授权49件，商标申请5件、核准注册34件。同时，公司高度重视捍卫知识产权，保护创新成果。针对8家涉嫌侵权厂商的专利侵权行为，公司坚决通过法律手段维护自身权益，在15轮一审、8轮二审中全部取得胜诉，不仅维护了自身权益，也在行业内起到了保护知识产权的良好示范作用，助力共同创造一个诚信、公平、健康的商业环境。 二、报告期内公司所处行业情况 电踏车行业 1、海外市场 目前电踏车终端市场仍然以欧洲、美国、日本为主。 欧洲电踏车市场发展成熟，使用场景多元化，电踏车渗透率不断提升。2023年度，经历过去两年的销售繁荣，叠加行业高库存、极端天气、地缘政治、通货膨胀的影响，欧洲电踏车需求整体放缓。主要国家德国、荷兰电踏车销量均有所下降，分别达到210万辆、45.3万辆，同比分别减少4.55%、6.79%。但另一方面，德国、荷兰、比利时电踏车销量均超过自行车，成为电踏车市场的主要驱动力。短期看，库存消化和消费复苏仍需时日，但长期来看，随着低碳甚至零碳排放推进，更多国家从加大补贴力度、加大基础设施投资等方面支持出行电动化，电踏车市场仍然未来可期。 美国电踏车市场起步较晚，电踏车渗透率较低，未来极具发展潜力。我国是美国自行车最大进口国，在美国本土尚无完整产业链的情况下，国内电踏车电机厂商面临更多发展机遇。 日本是最早研发、生产和销售电踏车的国家。2023年多重因素影响下游需求，电踏车销量同比下滑6.64%。但由于产量持续下降，日本电踏车市场仍面临产销缺口，为国外企业打开进入市场的空间。 2、国内市场 我国是电动车、自行车消费大国，是电踏车需求的潜在市场，目前电踏车在国内处于起步阶段。在双碳、节能减排等政策要求下，绿色出行大势所趋。日益增长的体育需求也将促进电踏车国内市场发展，2023年7月，工信部发布《轻工业稳增长工作方案（2023—2024年）》，提出开展运动休闲自行车转型升级行动、加快推广运动休闲自行车等产品，具备绿色、安全、节能等优势且具有运动属性的电踏车，有望迎来发展机会。 传统电动车行业 传统电动自行车因其技术壁垒低、销售价格亲民、适应我国居民消费水平等优点占据了我国电动自行车的大部分市场。在“新国标”政策指引下国内两轮车行业进入高质量发展新阶段。 2023年，虽行业经济运行承压向前，但电动自行车需求仍然旺盛。据《营商年度报告》数据显示，2023年，我国两轮电动车总销量约5500万辆，其中电动自行车占比达90%，约4950万辆，电动自行车的市场空间广阔。 电动摩托车行业 在能源危机加剧及环保意识提升的背景下，绿色化、智能化、电动化是摩托车行业发展的趋势。 受2022年迅猛增长后需求放缓等因素影响，2023年欧洲主要国家摩托车市场整体遇冷。据欧洲摩托车制造商协会数据，2023年，欧洲电动摩托车主要国家（法国、德国、意大利、西班牙、英国）注册量34,764辆，同比下降20.1%，占摩托车注册量约3.31%；电动轻便摩托车主要国家（比利时、法国、德国、意大利、荷兰、西班牙）注册量61,011辆，同比下降28.9%，占电轻便摩托车注册量约31.59%。目前欧洲地区电动轻便摩托车市场已经打开，电动摩托车基数较小，渗透率低，有较大的增长潜力。 东南亚摩托车需求量大，目前主要以燃油车为主，电动化渗透率较低。东南亚市场人口稠密，是主要的摩托车消费市场，且主要以进口为主。我国作为电动两轮主要生产国，东南亚市场对电动摩托车的需求，有望为国内相关企业带来新的市场增量。 国内市场来看，摩托车龙头企业相继布局“电动化”赛道。“新国标”推动部分存量电动车替换需求向功率大、可载人的电动摩托分流，随着优势不断显现，未来电动摩托车发展有长足动力。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司的主要业务和经营模式未发生重大变化。 主要业务 公司主要从事电踏车（即电动助力车）电机及配套电气系统的研发、生产、销售和技术服 务，公司产品主要应用于电踏车。电踏车外形类似于自行车，配备专门电池作为辅助动力来源， 配备电机作为动力辅助系统。电踏车既保留了自行车通过踏板行进的操作习惯，又可借助电助力 优化客户的骑行体验，可以满足通勤、郊游、户外运动等多样化的需求。 经过多年的发展，公司已经拥有中置电机、轮毂电机两大电机类型多种型号电机产品，并具 备控制器、传感器、仪表、电池等成套电气系统的配套供应能力，能为山地车、公路车、城市车 等不同类型的电踏车提供电气系统适配方案。此外，公司的轮毂电机产品经过改动还可应用于电 动轮椅车、电动滑板车以及园林割草机等领域。电踏车电气系统的主要部件具体如下图所示： （注：上图只为列示电踏车电气系统主要部件，实际安装位置因不同型号而异） 公司拥有较强的设计研发能力，是全球少数掌握力矩传感器核心技术的企业之一，产品技术指标达到国际先进水平。 经营模式 1、采购模式 公司主要原材料为 PCBA板、铝外壳（端盖、轮毂）、定子、磁钢、线束等，公司采购主要采取的是“以销定产”的采购模式。公司资材部根据生产计划和销售订单制定采购计划，采购业务员按采购计划和合格供应方名录与供方签订合同或下订单实施采购。采购产品入厂后由采购员办理送检手续，检验员按相关标准或检验规范要求进行检验，合格后仓库办理入库手续。 2、生产模式 因不同客户对产品的规格型号、货物运输期限要求不一，除部分畅销型号有少量计划生产外，公司主要采用“订单生产”的生产模式，即公司销售部接到客户的订单后，在ERP系统录入销售订单，运营中心根据销售订单生成生产订单，各车间根据生产订单组织生产。产品完工后，销售部根据销售订单、产品完工情况下达出库指令，仓库据此出库。 3、销售模式 公司主要通过直销方式与境外的品牌商或者境内外的整车装配商签订销售合同。对于成熟产品，由客户直接向公司下订单，并按照约定的商业条件交货、收款；对于新产品，公司在前期会充分调研主要品牌商的需求，确保产品开发的成功及开发效率，一旦产品得到客户认可后，再按照订单组织生产并进行销售。 4、研发模式 公司设置技术中心负责新技术、新产品的研发工作，技术中心下辖设有研发部、系统集成部、技术管理部等。公司凭借对电踏车产业发展方向的把握，根据市场需求的变动灵活地调整研发战略。同时，公司也采用产学研合作模式，联合培养专技人才，为提高技术水平提供良好支撑。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、 定制化和标准化相结合的产品优势 公司始终坚持以“客户定制”和“标准通用”相结合的产品方针，尤其重视定制类客户的开发和维护。公司积极主动参与下游客户定制产品的开发，提供适合的产品设计方案，为客户创造价值的同时，也为公司的持续发展赢得了主动和优势，提升公司的盈利能力和核心竞争力。 2、 技术和研发优势 公司自成立以来，一直高度重视技术方面的投入及研发队伍的建设，通过持续自主研发为企业发展不断输入源动力，形成雄厚的技术研发实力。公司自 2011年起被连续认定为“高新技术企业”，拥有多项发明专利及实用新型专利。公司是全球少数掌握力矩传感器核心技术的企业之一，产品技术指标达到国际先进水平。根据未来发展战略，公司将继续扩大研发投入，在现有产品的基础上研发出性能更好的产品以满足客户需求。 3、 产品多样化的优势 消费者的消费需求随着电踏车的行业进步不断多样化，要求全行业企业紧跟主流发展趋势，提供丰富的产品种类和保持较高的更新速度。公司拥有中置电机、轮毂电机两大类型近百种型号的电机产品，并与多个型号的控制器、仪表及电池等电气产品相配套，适合不同档次、不同应用场景的电踏车。与境外主要竞争对手相比，公司形成了完备的高、中、低端产品梯度，使公司具有更强的产品竞争力，以及更为广泛的客户来源，有利于实现业务规模扩张的良性循环。 4、 信息化的管理流程 在保证产品质量和服务的同时，公司不断优化成本管控体系，一方面通过精细化的成本管理理念和严格的管理流程，致力于优化制造体系，提高生产效率，有效节约了成本，另一方面通过积极引入新的设备和技术、研发新的工艺，不断提高自动化水平，进一步扩大管理和成本控制优势，为未来的智能化制造打下基础。 5、 品牌及客户优势 公司高度重视品牌建设，积极通过展会、体育赛事等渠道在主要消费地进行品牌推广，不断提高品牌知名度。客户使用公司电机及配套电气系统的整车产品多次获得国际奖项和设计荣誉，公司品牌已获得市场广泛认可。经过多年积累，公司目前拥有众多境外中大型电踏车品牌商以及境内外整车装配商客户，客户群体广泛且相对稳定，具备良好的客户基础。 6、快速的售后响应 经过多年的发展与布局，公司已在美国、欧洲主要区域设立了子公司，聘用境外员工对欧洲市场实施“本土化售后服务”，完善营销网络的同时进一步提升了对电踏车主要消费市场的服务能力。此外，公司通过建设苏州、天津、广东等制造基地，就近产业集聚区与主要客户保持高频互动，并提供及时的售后响应。 五、报告期内主要经营情况 2023年度，公司实现营业收入164,772.29万元，同比减少42.18%，实现归属于上市公司股东的净利润为12,785.73万元，同比减少75.03%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司实现主营业务收入164,203.31万元，主营业务成本117,141.41万元。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
无 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 无 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额47,530.28万元，占年度销售总额28.95%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额20,577.80万元，占年度采购总额19.52%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
注1：交易性金融资产期末较期初大幅变动，主要是由于期末结构性存款全部到期所致 注2：应收票据期末较期初下降53.78%，主要是由于公司销售规模下降，票据结算量减少所致 注3：应收账款期末账面价值较期初减少42.47%，主要是由于公司销售规模下降所致 注4：应收款项融资期末较期初减少60.86%，主要是由于公司销售规模下降，票据结算量减少所致 注5：预付款项期末较期初增长105.49%，主要是由于预付货款增长所致 注6：其他应收款期末较期初减少31.81%，主要是由于出口退税和备用金下降所致 注7：存货期末较期初减少39.91%，主要是由于销售规模下降进而备货下降所致 注8：其他流动资产期末较期初增长106.43%，主要是由于质押定期存款增加所致 注9：在建工程期末余额较期初增长111.39%，主要是由于新能源工厂建设项目投入增加所致 注10：长期待摊费用期末较期初减少60.47，主要是由于经营性租赁租入的房屋装修费摊减所致 注11：其他非流动资产期末较期初减少57.81%，主要是由于预付的设备工程款下降所致 注12：短期借款期末较期初大幅变动，主要是期末公司已贴现未到期的应收票据增加所致 注13：交易性金融负债期末较期初大幅减少，主要是由于期末公司远期结汇产品已结汇所致 注14：应交税费期末较期初减少73.34%，主要是由于业务规模下降，进而导致增值税和企业所得税下降所致 注15：其他应付款期末较期初减少43.73%，主要是由于限制性股票回购义务和员工报销款减少所致 注16：其他流动负债期末较期初减少77.80%，主要是由于期末已背书未终止确认的应收票据转回减少所致 注17：递延所得税负债期末较期初大幅下降，主要是由于使用权资产减少，进而确认的递延所得税负债减少所致 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产100,234,174.50（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为2.36%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 1. 重大的股权投资 2. 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3. 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
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