万润股份(002643):2023年年度审计报告
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时间：2024年04月19日 22:04:01 中财网 |
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原标题: 万润股份:2023年年度审计报告
关于中节能 万润股份有限公司
审 计 报 告
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
（LIMITED LIABILITY PARTNERSHIP）
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目 录
一、审计报告 第 1-5 页
二、财务报表 第 6-32 页
三、财务报表附注 第 33-133 页
四、会计师事务所营业执照、资格证书 第 134-135 页
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审计报告
中天运[2024]审字第90111号
中节能 万润股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了中节能 万润股份有限公司（以下简称中节能万润公司）的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中节能万润公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中节能万润公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定以下事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1、商誉减值
（1）事项描述
如财务报表附注五、（十七）所述，截至2023年12月31日，中节能万润公司合并财务报表中商誉期末余额753,414,421.75元，商誉减值准备49,017,629.52元。根据企业会计准则相关规定，中节能万润公司管理层（以下简称管理层）对商誉进行了减值测试，以确定是否需要确认商誉减值损失。管理层认为每个被收购的子公司是一个单独的资产组，并将商誉分配至相对应的子公司以进行减值测试。减值测试以包含商誉的资产组的可收回金额为基础，可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产组的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定。
由于商誉减值测试中涉及管理层的重大会计判断和估计，如预测期增长率、折现率、未来期间的现金流量预测等指标，该等判断和估计受到管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的判断和估计会对可收回金额产生重大影响，且上述商誉金额重大，故我们将商誉减值确定为关键审计事项。
（2）审计应对
-了解与商誉减值相关的内部控制，评价其设计是否合理，并对识别的关键控制点执行控制测试，评估相关内部控制设计的合理性、执行的有效性；
-获取与商誉相关的资产组或资产组组合划分确定的资料，检查资产组的范围与收购时的范围是否一致，并且在各个会计期间均保持一致，未随意变更分摊至资产组的构成；评估管理层采用的估值模型的适当性及一贯性；
-获取中节能万润公司聘请的评估机构出具的商誉减值测试评估报告，对评估报告中采用的评估方法，以及关键假设的适当性和所引用参数的合理性进行复核； -比较分析相关资产组的历史业绩数据及经营发展计划，以评价管理层对现金流量预测的合理性；
-执行重新计算程序，检查计算的准确性，并复核管理层对商誉减值相关披露的充分性和恰当性。
2、外销销售收入的确认
（1）事项描述
中节能万润公司主要从事环保材料产业、电子信息材料产业、 新能源材料产业及生命科学与医药产业四个领域产品的研发、生产和销售，其中在环保材料产业、电子信息材料产业和 新能源材料产业领域的产品均为功能性材料。如财务报表附注三、（二十六）所述，公司商品销售划分为内销销售和外销销售，其具体收入确认方法为：境外销售的主要价格条款为FOB、CIF、DDU、FCA、DAP、DAT、EXW等，在FOB和CIF价格条款下，境外销售货物以货物通关为确认收入实现标准，合同约定有验收条款的，取得验收单据或合同约定验收异议期满后确认收入；在DDU和DAP价格条款下，公司以收到购货方确认的到货证明作为确认收入的时点；在FCA价格条款下，公司以将货物交给客户指定的承运人作为确认收入的时点；在EXW价格条款下，公司以在工厂将货物交给买方为确认收入的时点；在DAT价格条款下，公司以将货物运输到客户指定港口或者目的地的运输终端作为确认收入的时点。内销销售以产品按照合同约定交付对方，经客户验收合格或者符合其他控制权转移条件时确认销售收入的实现。如财务报表附注五、（四十二）所示，中节能万润公司2023年度主营业务收入为4,247,736,507.65元，按客户地区分类其中境外销售收入3,378,362,618.93元，占主营业务收入的79.53%。
由于销售收入是中节能万润公司的关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，且鉴于中节能万润公司境外销售收入占比较大，是中节能万润公司利润的主要来源，故我们将境外销售收入的确认确定为关键审计事项。
（2）审计应对
-了解与收入确认相关的内部控制，评价其设计是否合理，并对识别的关键控制点执行控制测试，评估相关内部控制设计的合理性、执行的有效性；
-对销售收入和成本执行分析性程序，通过对主要产品的本期收入、毛利率与上期比较分析等程序，以评价收入确认的合理性；
-选取样本检查销售合同或订单，识别与商品控制权转移相关的合同条款约定，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
-抽样检查与销售有关的合同订单、发货单、货运记录、报关单、销售发票和到货证明等支持性文件；对重要客户的当期销售额及期末余额执行函证程序；检查报告期间及期后的销售收款记录等原始单据；以验证收入确认的真实性；
-检查资产负债表日前后的收入交易记录，执行截止测试以验证收入确认期间是否恰当； -检查与收入相关的信息是否在财务报表中作出恰当列报和披露。
四、其他信息
中节能万润公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
中节能万润公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中节能万润公司的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中节能万润公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中节能万润公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中节能万润公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中节能万润公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就中节能万润公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国·北京 二○二四年四月十八日
| 项 目 | 附注 | 期末余额 | 上年年末余额 | | 流动资产： | | | | | 货币资金 | 五、（一） | 737,954,829.55 | 980,930,919.45 | | *
结算备付金 | | | | | *
拆出资金 | | | | | 交易性金融资产 | 五、（二） | 516,606,587.15 | 206,042,385.03 | | 衍生金融资产 | | | | | 应收票据 | 五、（三） | 6,770,823.62 | 220,000.00 | | 应收账款 | 五、（四） | 599,432,028.25 | 455,595,427.31 | | 应收款项融资 | 五、（五） | 15,355,145.12 | 7,994,595.27 | | 预付款项 | 五、（六） | 45,936,561.77 | 40,578,848.69 | | *
应收保费 | | | | | *
应收分保账款 | | | | | *
应收分保合同准备金 | | | | | 其他应收款 | 五、（七） | 35,547,561.68 | 18,780,917.46 | | 其中：应收利息 | | | | | 应收股利 | | 6,875,631.59 | 5,176,876.55 | | *
买入返售金融资产 | | | | | 存货 | 五、（八） | 1,957,301,095.00 | 1,967,467,986.30 | | 合同资产 | | | | | 持有待售资产 | | | | | 一年内到期的非流动资产 | | | | | 其他流动资产 | 五、（九） | 93,789,736.14 | 102,997,565.62 | | 流动资产合计 | | 4,008,694,368.28 | 3,780,608,645.13 | | 非流动资产： | | | | | *
发放贷款及垫款 | | | | | 债权投资 | | | | | 其他债权投资 | | | | | 长期应收款 | | | | | 长期股权投资 | 五、（十） | 18,569,358.69 | 20,911,760.85 | | 其他权益工具投资 | | | | | 其他非流动金融资产 | | | | | 投资性房地产 | 五、（十一） | 111,901,617.31 | 117,406,611.66 | | 固定资产 | 五、（十二） | 3,033,366,840.42 | 3,138,467,469.32 | | 在建工程 | 五、（十三） | 1,396,220,676.92 | 769,784,044.68 |
| 生产性生物资产 | | | | | 油气资产 | | | | | 使用权资产 | 五、（十四） | 40,523,588.57 | 54,485,000.46 | | 无形资产 | 五、（十五） | 464,363,053.67 | 466,366,702.21 | | 开发支出 | 五、（十六） | 3,528,600.61 | 5,007,528.29 | | 商誉 | 五、（十七） | 704,396,792.23 | 692,700,146.98 | | 长期待摊费用 | 五、（十八） | 30,332,821.65 | 36,554,746.80 | | 递延所得税资产 | 五、（十九） | 114,745,832.66 | 119,677,620.37 | | 其他非流动资产 | 五、（二十） | 208,079,073.95 | 63,863,460.61 | | 非流动资产合计 | | 6,126,028,256.68 | 5,485,225,092.23 | | 资产总计 | | 10,134,722,624.96 | 9,265,833,737.36 |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 注：标注“*”的项目为金融企业专用行项目。
| 项 目 | 附注 | 期末余额 | 上年年末余额 | | 流动负债： | | | | | 短期借款 | 五、（二十一） | 29,922,652.36 | 140,130,472.22 | | *
向中央银行借款 | | | | | *
拆入资金 | | | | | 交易性金融负债 | | | | | 衍生金融负债 | | | | | 应付票据 | 五、（二十二） | 38,800,000.00 | 72,874,166.90 | | 应付账款 | 五、（二十三） | 556,514,003.38 | 864,227,626.07 | | 预收款项 | | | | | 合同负债 | 五、（二十四） | 51,458,808.34 | 64,710,901.68 | | *
卖出回购金融资产款 | | | | | *
吸收存款及同业存放 | | | | | *
代理买卖证券款 | | | | | *
代理承销证券款 | | | | | 应付职工薪酬 | 五、（二十五） | 123,088,080.29 | 187,392,883.08 | | 应交税费 | 五、（二十六） | 47,977,780.19 | 138,560,068.73 | | 其他应付款 | 五、（二十七） | 159,367,907.71 | 228,967,232.57 | | 其中：应付利息 | | | | | 应付股利 | | | | | *
应付手续费及佣金 | | | | | *
应付分保账款 | | | | | 持有待售负债 | | | | | 一年内到期的非流动负债 | 五、（二十八） | 313,029,191.01 | 316,564,996.23 | | 其他流动负债 | 五、（二十九） | 2,598,384.65 | 2,963,631.86 | | 流动负债合计 | | 1,322,756,807.93 | 2,016,391,979.34 | | 非流动负债： | | | | | *
保险合同准备金 | | | | | 长期借款 | 五、（三十） | 1,004,002,830.60 | 345,239,125.52 | | 应付债券 | | | | | 其中：优先股 | | | | | 永续债 | | | | | 租赁负债 | 五、（三十一） | 27,449,919.66 | 35,859,117.83 | | 长期应付款 | | | |
| 长期应付职工薪酬 | 五、（三十二） | 1,613,861.61 | 1,295,081.37 | | 预计负债 | 五、（三十三） | 4,428,705.72 | 4,091,496.42 | | 递延收益 | 五、（三十四） | 60,269,477.12 | 62,375,589.65 | | 递延所得税负债 | 五、（十九） | 51,964,866.88 | 16,413,392.66 | | 其他非流动负债 | | | | | 非流动负债合计 | | 1,149,729,661.59 | 465,273,803.45 | | 负债合计 | | 2,472,486,469.52 | 2,481,665,782.79 | | 所有者权益（或股东权益）： | | | | | 股本 | 五、（三十五） | 930,106,155.00 | 930,130,215.00 | | 其他权益工具 | | | | | 其中：优先股 | | | | | 永续债 | | | | | 资本公积 | 五、（三十六） | 2,613,785,212.31 | 2,494,144,191.12 | | 减：库存股 | 五、（三十七） | 129,662,024.70 | 199,996,425.00 | | 其他综合收益 | 五、（三十八） | 64,750,872.29 | 35,887,896.95 | | 专项储备 | 五、（三十九） | 18,017,750.11 | 19,252,978.55 | | 盈余公积 | 五、（四十） | 446,293,673.07 | 379,817,466.91 | | *
一般风险准备 | | | | | 未分配利润 | 五、（四十一） | 3,049,127,868.21 | 2,626,974,569.35 | | 归属于母公司所有者权益（或股东权益）
合计 | | 6,992,419,506.29 | 6,286,210,892.88 | | 少数股东权益 | | 669,816,649.15 | 497,957,061.69 | | 所有者权益（或股东权益）合计 | | 7,662,236,155.44 | 6,784,167,954.57 | | 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | | 10,134,722,624.96 | 9,265,833,737.36 |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 注：标注“*”的项目为金融企业专用行项目。
| 项 目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 | | 一、营业总收入 | | 4,305,320,136.00 | 5,080,461,966.34 | | 其中：营业收入 | 五、（四十二） | 4,305,320,136.00 | 5,080,461,966.34 | | *
利息收入 | | | | | *
已赚保费 | | | | | *
手续费及佣金收入 | | | | | 二、营业总成本 | | 3,372,862,798.95 | 3,960,987,328.88 | | 其中：营业成本 | 五、（四十二） | 2,475,900,083.24 | 3,061,269,275.72 | | *
利息支出 | | | | | *
手续费及佣金支出 | | | | | *
退保金 | | | | | *
赔付支出净额 | | | | | *
提取保险合同准备金净额 | | | | | *
保单红利支出 | | | | | *
分保费用 | | | | | 税金及附加 | 五、（四十三） | 48,403,190.43 | 25,466,494.03 | | 销售费用 | 五、（四十四） | 133,299,118.99 | 172,818,539.29 | | 管理费用 | 五、（四十五） | 362,166,573.60 | 412,005,702.06 | | 研发费用 | 五、（四十六） | 364,715,571.42 | 357,519,481.07 | | 财务费用 | 五、（四十七） | -11,621,738.73 | -68,092,163.29 | | 其中：利息费用 | | 31,240,712.73 | 26,478,691.77 | | 利息收入 | | 22,611,821.50 | 10,956,578.79 | | 加：其他收益 | 五、（四十八） | 47,778,947.76 | 36,469,573.56 | | 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、（四十九） | 444,585.68 | 5,116,354.09 | | 其中：对联营企业和合营企业的投资
收益 | | -400,607.35 | 1,396,932.94 | | 以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列） | | -128,360.31 | | | *
汇兑收益（损失以“-”号填列） | | | | | 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | | | | | 公允价值变动收益（损失以“－”号填
列） | 五、（五十） | 606,587.15 | 82,417.31 | | 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（五十一） | 15,632,251.78 | -25,068,208.96 | | 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（五十二） | -51,646,358.06 | -163,103,490.32 | | 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、（五十三） | 85,947.40 | 287,267.29 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | | 945,359,298.76 | 973,258,550.43 | | 加：营业外收入 | 五、（五十四） | 7,926,102.02 | 2,084,472.14 | | 减：营业外支出 | 五、（五十五） | 2,148,530.25 | 24,647,572.79 | | 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | | 951,136,870.53 | 950,695,449.78 | | 减：所得税费用 | 五、（五十六） | 69,466,742.35 | 126,531,994.66 | | 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | | 881,670,128.18 | 824,163,455.12 | | 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | | | | | （一）按经营持续性分类： | | 881,670,128.18 | 824,163,455.12 | | 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | | 881,670,128.18 | 824,163,455.12 | | 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | | | | | （二）按所有权归属分类： | | 881,670,128.18 | 824,163,455.12 | | 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | | 118,658,139.23 | 102,829,878.68 | | 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以
“-”号填列） | | 763,011,988.95 | 721,333,576.44 | | 六、其他综合收益的税后净额 | | 28,862,975.34 | 95,843,857.21 | | （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的
税后净额 | | 28,862,975.34 | 95,843,857.21 | | 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | | - | - | | （1）重新计量设定受益计划变动额 | | | | | （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | | | | | （3）其他权益工具投资公允价值变动 | | | | | （4）企业自身信用风险公允价值变动 | | | | | （5）其他 | | | | | 2.将重分类进损益的其他综合收益 | | 28,862,975.34 | 95,843,857.21 | | （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | | | | | （2）其他债权投资公允价值变动 | | | | | （3）金融资产重分类计入其他综合收益的
金额 | | | | | （4）其他债权投资信用减值准备 | | | | | （5）现金流量套期储备 | | | | | （6）外币财务报表折算差额 | 五、（五十七） | 28,862,975.34 | 95,843,857.21 | | （7）其他 | | | | | （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额 | | | | | 七、综合收益总额 | | 910,533,103.52 | 920,007,312.33 | | （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | | 791,874,964.29 | 817,177,433.65 | | （二）归属于少数股东的综合收益总额 | | 118,658,139.23 | 102,829,878.68 | | 八、每股收益： | | | |
| （一）基本每股收益（元/股） | | 0.84 | 0.79 | | （二）稀释每股收益（元/股） | | 0.84 | 0.79 |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 注：标注“*”的项目为金融企业专用行项目。
| 项 目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 | | 一、经营活动产生的现金流量： | | | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | | 4,324,643,823.74 | 5,282,195,596.49 | | *
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | | *
向中央银行借款净增加额 | | | | | *
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | | *
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | | *
收到再保业务现金净额 | | | | | *
保户储金及投资款净增加额 | | | | | *
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | | *
拆入资金净增加额 | | | | | *
回购业务资金净增加额 | | | | | *
代理买卖证券收到的现金净额 | | | | | 收到的税费返还 | | 253,728,233.04 | 306,184,819.97 | | 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（五十八） | 85,992,365.07 | 67,258,622.42 | | 经营活动现金流入小计 | | 4,664,364,421.85 | 5,655,639,038.88 | | 购买商品、接受劳务支付的现金 | | 1,931,503,842.42 | 3,028,578,559.87 | | *
客户贷款及垫款净增加额 | | | | | *
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | | *
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | | *
为交易目的而持有的金融资产净增加额 | | | | | *
拆出资金净增加额 | | | | | *
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | | *
支付保单红利的现金 | | | | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | | 1,055,326,345.11 | 1,019,548,371.97 | | 支付的各项税费 | | 339,504,350.49 | 355,177,011.62 | | 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（五十八） | 254,371,654.89 | 269,335,396.12 | | 经营活动现金流出小计 | | 3,580,706,192.91 | 4,672,639,339.58 | | 经营活动产生的现金流量净额 | | 1,083,658,228.94 | 982,999,699.30 | | 二、投资活动产生的现金流量： | | | | | 收回投资收到的现金 | | | | | 取得投资收益收到的现金 | | 1,100,521.60 | 5,623,884.23 | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额 | | 978,407.51 | 2,053,411.21 | | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 | | | |
| 额 | | | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | 五、（五十八） | 571,049,538.75 | 1,223,000,000.00 | | 投资活动现金流入小计 | | 573,128,467.86 | 1,230,677,295.44 | | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金 | | 1,395,559,500.99 | 1,294,989,625.32 | | 投资支付的现金 | | | | | *
质押贷款净增加额 | | | | | 取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额 | | | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | 五、（五十八） | 881,000,000.00 | 855,751,973.49 | | 投资活动现金流出小计 | | 2,276,559,500.99 | 2,150,741,598.81 | | 投资活动产生的现金流量净额 | | -1,703,431,033.13 | -920,064,303.37 | | 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | | 吸收投资收到的现金 | | 140,223,420.00 | 8,186,910.00 | | 其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金 | | 140,223,420.00 | 8,186,910.00 | | 取得借款收到的现金 | | 1,177,238,223.11 | 617,088,332.51 | | 发行债券收到的现金 | | | | | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、（五十八） | 27,967,906.15 | 51,712,586.89 | | 筹资活动现金流入小计 | | 1,345,429,549.26 | 676,987,829.40 | | 偿还债务支付的现金 | | 630,338,292.39 | 301,399,092.42 | | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | 347,908,194.06 | 286,261,676.85 | | 其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润 | | 37,925,000.00 | 24,938,250.00 | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、（五十八） | 17,262,057.09 | 18,987,861.35 | | 筹资活动现金流出小计 | | 995,508,543.54 | 606,648,630.62 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | | 349,921,005.72 | 70,339,198.78 | | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | 20,354,932.02 | 70,372,792.04 | | 五、现金及现金等价物净增加额 | | -249,496,866.45 | 203,647,386.75 | | 加：期初现金及现金等价物余额 | | 974,177,454.70 | 770,530,067.95 | | 六、期末现金及现金等价物余额 | | 724,680,588.25 | 974,177,454.70 |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 注：标注“*”的项目为金融企业专用行项目。
| 项 目 | 附
注 | 本年金额 | | | | | | | | | | | | | | | | 归属于母公司所有者权益 | | | | | | | | | 少数股东权
益 | 所有者权益
合计 | | | | | | 股本 | 其他权益
工具 | | | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合
收益 | 专项储备 | 盈余公
积 | 一般
风险
准备
* | 未分配利润 | | | | | | | 优
先
股 | 永
续
债 | 其
他 | | | | | | | | | | | 一、上年期末余额 | | 930,130,215
.00 | - | - | - | 2,494,144,1
91.12 | 199,996,4
25.00 | 35,887,8
96.95 | 19,252,978.55 | 379,817
,466.91 | - | 2,626,974,
569.35 | 497,957,06
1.69 | 6,784,167,
954.57 | | 加：会计政策变更 | | | | | | | | | | | | | | - | | 前期差错更正 | | | | | | | | | | | | | | - | | 同一控制下企业合并 | | | | | | | | | | | | | | - | | 其他 | | | | | | | | | | | | | | - | | 二、本年期初余额 | | 930,130,215
.00 | - | - | - | 2,494,144,1
91.12 | 199,996,4
25.00 | 35,887,8
96.95 | 19,252,978.55 | 379,817
,466.91 | - | 2,626,974,
569.35 | 497,957,06
1.69 | 6,784,167,
954.57 | | 三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列） | | -24,060.00 | - | - | - | 119,641,021
.19 | -70,334,4
00.30 | 28,862,9
75.34 | -1,235,228.44 | 66,476,
206.16 | - | 422,153,29
8.86 | 171,859,58
7.46 | 878,068,20
0.87 | | （一）综合收益总额 | | | | | | | | 28,862,9
75.34 | | | | 763,011,98
8.95 | 118,658,13
9.23 | 910,533,10
3.52 | | （二）所有者投入和减
少资本 | | -24,060.00 | - | - | - | 119,641,021
.19 | -70,334,4
00.30 | - | - | - | - | - | 91,126,448
.23 | 281,077,80
9.72 | | 1.股东投入的普通股 | | -24,060.00 | | | | -203,943.30 | -228,003.
30 | | | | | | 140,223,42
0.00 | 140,223,42
0.00 | | 2.其他权益工具持有者 | | | | | | | | | | | | | | - |
|
