贝达药业(300558):2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告
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时间：2024年04月19日 22:48:37 中财网 |
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原标题:
贝达药业:2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告
贝达药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项报告
2023年度
关于
贝达药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZF10407号
贝达药业股份有限公司全体股东：
我们审计了
贝达药业股份有限公司(以下简称“贵公司”)2023年
度的财务报表，包括 2023年 12月 31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及
母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024年 4月 18日出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZF10405号的【无保留意见】审计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引
第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南
第 1号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是贵公司管理层的
责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司 2023年度财务报表
时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核
对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解贵公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司为披露 2023年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二〇二四年四月十八日
贝达药业股份有限公司 2023年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的
关联关系 | 上市公司核算
的会计科目 | 2023年期初占用
资金余额 | 2023年度占用累计发
生金额（不含利息） | 2023年度占用资金
的利息(如有) | 2023年度偿还累
计发生金额 | 2023年期末占
用资金余额 | 占用形成原
因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附
属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | | | | | | | | | | |
| 前控股股东、实际控制人及其
附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | | | | | | | | | | |
| 其他关联方及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | | | | | | | | | | |
| 总计 | | | | | | | | | | |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的
关联关系 | 上市公司核算
的会计科目 | 2023年期初往来
资金余额 | 2023年度往来累计发
生金额（不含利息） | 2023年度往来资金
的利息(如有) | 2023年度偿还累
计发生金额 | 2023年期末往
来资金余额 | 往来形成原
因 | 往来性质
（经营性往来、 非经
营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附
属企业 | 杭州瑞普基因科技有限公司 | 实际控制人控制的公
司 | 应收账款 | | 2,351.58 | | 2,351.58 | | 推广服务费 | 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属
企业 | 贝达生物医药科技（浙江）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 51.00 | | | | 51.00 | 往来款 | 非经营性往来 |
| | 北京贝美拓新药研发有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,347.78 | 60.49 | | | 3,408.27 | 往来款 | 非经营性往来 |
| | 卡南吉医药科技（上海）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 16,296.22 | 5,000.00 | | 8,000.00 | 13,296.22 | 往来款 | 非经营性往来 |
| | 贝达投资（香港）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 12,076.55 | 15,078.46 | | | 27,155.01 | 往来款 | 非经营性往来 |
| | 浙江贝达诊断技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 110.42 | | | | 110.42 | 往来款 | 非经营性往来 |
| | 贝达梦工场（浙江）医药控股有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 52,500.00 | 19,360.84 | | 13,000.00 | 58,860.84 | 往来款 | 非经营性往来 |
| | 贝达药业（嵊州）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 20,600.00 | 11,400.00 | | 23,000.00 | 9,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 |
| | 贝达梦工场（杭州）创新科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,014.91 | 44.24 | | 3,045.45 | 13.70 | 往来款 | 非经营性往来 |
| | 贝达梦工场（杭州）创新科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 870.48 | 1,207.64 | | 334.03 | 1,744.09 | 租金、物业及
水电 | 经营性往来 |
| 总计 | | | | 108,867.36 | 54,503.25 | | 49,731.06 | 113,639.55 | | |
本表已于 2024年 4月 18日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________
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