湖南天雁(600698):湖南天雁机械股份有限公司董事会审计委员会2023年度履职情况报告
湖南天雁机械股份有限公司 董事会审计委员会2023年度履职情况报告 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 —规范运作》《上市公司治理准则》《湖南天雁机械股份有限 公司章程》《湖南天雁机械股份有限公司董事会审计委员会 实施细则》等有关规定和要求,公司审计委员会本着勤勉尽 责的原则,认真履行了审计监督职责。现将审计委员会2023 年度履职情况报告如下。 一、审计委员基本情况 公司第十届董事会审计委员会由独立董事刘桂良(主任 委员)、独立董事马朝臣和董事谢力 3名董事组成,全部成 员均具有能够胜任审计委员会职责的专业知识和商业经验。 二、审计委员会会议召开情况 报告期内,审计委员会共召开4次会议。全体委员均出 席了各次会议,具体情况如下: (一)2023年4月21日,审计委员会召开2023年第1 次会议,审议通过了以下议案: 1. 关于公司董事会审计委员会2022年度履职情况的议 案; 2.关于公司2022年度财务决算报告的议案; 3.关于公司2023年度财务预算报告的议案; 4.关于公司2022年度利润分配预案的议案; 5. 关于公司2022年度内控体系工作报告的议案; 6.关于公司2022年度报告及摘要的议案; 7.关于公司2023年日常关联交易预计情况的议案; 8.关于公司2022年技改投资完成情况及2023年计划的 议案; 9.关于公司年度审计工作计划的议案; 10. 关于公司2023 年全面风险管理报告的议案; 11.关于公司对兵器装备集团财务有限责任公司风险评 估报告的议案; 12.关于公司与兵器装备集团财务有限责任公司签署 《金融服务协议》的关联交易议案; 13. 关于计提资产减值准备的议案; 14. 关于支付2022年度审计费用的议案; 15. 关于湖南天雁机械有限责任公司向中国银行股份 有限公司衡阳分行申请授信额度的议案; 16. 关于公司 2023年第一季度报告的议案。 (二)2023年8月18日,审计委员会召开2023年第2 次会议,审议通过了以下议案: 1. 关于公司2023年半年度报告全文及摘要的议案; 2. 关于公司对兵器装备集团财务有限责任公司2023年 半年度风险评估报告的议案。 (三)2023年10月27日,审计委员会召开2023年第 3次会议,审议通过了以下议案: 1.关于公司2023年第三季度报告的议案; 2. 关于调整2023年度日常关联交易预计额度的议案。 (四)2023年11月8日,审计委员会召开2023年第4 次会议,审议通过了以下议案: 关于变更2023年度会计师事务所的议案。 三、审计委员会履职情况 报告期内,审计委员会认真履职,在公司定期报告编制 与披露及内部审计等方面发挥了监督指导和决策咨询作用。 (一)监督及评估外部审计机构工作 公司委托中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 提供 2022年度财务报表审计服务,审计委员会成员与中兴 华会计师事务所会计师就 2022年度审计工作的审计范围、 审计计划、审计方法等事项进行了充分的交流与讨论,在审 计过程中未发现存在重大问题;经审核,公司实际向中兴华 会计师事务所支付2022年度财务报告审计费用50万元、内 部控制审计费用22万元,与公司所披露的审计费用相符。 2023年 11月,审计委员会对公司 2023年度拟变更审 计机构-天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)的执业资 质、投资者保护能力、从业人员信息、业务经验及诚信记录 等方面进行了了解和审查,同意提交公司董事会审议。 报告期内,审计委员会成员与天职国际会计师事务所会 计师就 2023年度审计工作进行了讨论与沟通。在审计期间 未发现存在其他的重大事项。我们认为审计机构对公司进行 审计期间勤勉尽责,遵循了独立、客观、公正的职业准则。 (二)审阅公司的财务报告并对其发表意见 报告期内,审计委员会认真审阅公司的季度、半年度、 年度财务报告,以及财务预算报告后认为:公司的财务报告 是按照《企业会计准则》编制的,不存在相关的欺诈、舞弊 行为及重大错报的情况,在所有重大方面公允地反映了公司 的财务状况和经营成果以及现金流量情况。 (三)评估内部控制的有效性 审计委员会认真审阅了公司《内控体系建设与监督工作 报告》,认为公司按照《公司法》《证券法》等法律法规及中 国证监会、上海证券交易所有关规定的要求,建立了较为完 善的公司治理结构和管理制度;报告期内,公司能够执行各 项法律法规、《公司章程》及内部管理制度,股东大会、董 事会、监事会、经营层规范运作,切实保障了公司和股东的 合法权益,公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发 布的有关上市公司治理规范的要求。 (四)指导内部审计工作 报告期内,审计委员会审阅了公司内部审计工作计划, 督促内部审计机构严格按照审计计划落实相关工作,对内部 审计工作进行了督导。公司内部审计工作能够有效运作,未 发现公司内部审计工作存在重大问题的情况。 四、总体评价 2023年,公司审计委员会依据相关法律法规和《公司 章程》的规定,勤勉尽责、恪尽职守,切实有效地履行了审 计委员会的职责。2024年,公司审计委员会将继续忠实地履 行职责,进一步加强与公司经营管理层、审计机构、内部审 计部门、财务部门的沟通,科学、有效地履行审计委员会的 职责和义务,促进公司稳健经营、规范运作。 特此报告。 湖南天雁机械股份有限公司董事会审计委员会 2024年4月19日 中财网
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