艾融软件(830799):董事会对会计师事务所履职情况评估报告
上海艾融软件股份有限公司 董事会对会计师事务所履职情况评估报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会所”）作为公司2023年年度审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》等规定和要求，公司对天健会所在2023年度审计过程中的履职情况进行了评估，具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 1、基本情况 成立时间：2011年7月18日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号 首席合伙人：王国海 2023年度末合伙人数量：238人 2023年度末注册会计师人数：2,272人 2023年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：836人 2022年收入总额（经审计）：38.63亿元 2022年审计业务收入（经审计）：35.41亿元 2022年证券业务收入（经审计）：21.15亿元 2023年上市公司审计客户家数：612家 2023年上市公司审计收费总额：6.32亿元 2023年本公司同行业上市公司审计客户家数：46家 2、投资者保护能力 2023年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健会所近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。 3、诚信记录 天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2021年1月1日至2023年12月31日）因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施14次、自律监管措施6次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3人次、监督管理措施35人次、自律监管措施13人次、纪律处分3人次，未受到刑事处罚，共涉及50人。 4、聘任会计师事务所履行的程序 经公司第四届董事会第二次会议及2022年年度股东大会审议，同意公司聘任天健会所担任公司2023年年度审计机构。公司独立董事对该事项发表了事前认可意见及独立意见。 二、2023年度会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》的约定，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，天健会所对公司2023年度财务报告进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具了专项报告。 经审计，天健会所认为公司财务报表公允反映了公司2023年度的财务状况及经营成果。天健会所严格遵守国家相关的法律法规和中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，遵守职业道德规范，公允合理地对公司财务状况发表独立审计意见，出具了标准无保留意见的审计报告。 在执行审计工作的过程中，天健会所就公司审计计划、总体审计策略、审计范围、审计时间安排、人员安排、风险判断及应对措施、关键审计事项、内部控制等情况与公司管理层和治理层进行了沟通。 三、公司对会计师事务所履职评估情况 经公司评估和审查，认为天健会所具备执行审计工作的独立性，具有从事证券、期货相关业务审计资格，能够满足审计工作的要求。在公司年报审计过程中，天健会所坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 上海艾融软件股份有限公司 董事会 2024年4月19日 中财网
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