[年报]科创新材(833580):2023年年度报告

 时间：2024年04月19日 00:47:40 中财网

原标题:科创新材:2023年年度报告




　　科创新材 833580


洛阳科创新材料股份有限公司 LUOYANG KECHUANG NEW MATERIAL CO.,LTD


年度报告

2023

公司年度大事记
2023年，公司投资建设年产6000吨新能源电池材料用碳化硅复合材料生产线，并于2023 年2月7日取得新安经济技术开发区管理委员会发的河南省企业投资项目备案证明。

2023年6月，公司完成2022年年度权益分派，公司向全体股东每10股派1.2元人民 币现金，共计派发现金红利10,320,000.00元。


2023年6月12日经洛阳市市场监督局核准，公司变更后的经营范围为：一般项目：耐 火材料生产；耐火材料销售；特种陶瓷制品制造；特种陶瓷制品销售；烘炉、熔炉及电炉制 造；烘炉、熔炉及电炉销售；金属材料销售；金属材料制造；货物进出口；技术进出口；技 术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；大气污染治理；环保咨询 服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：建设工程 施工（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部 门批准文件或许可证件为准）。公司于报告期内获得3项实用新型专利，7项发明专利。截至2023年12月31日，公 司共拥有有效专利40个，其中实用新型专利19项，发明专利21项。






目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标 ................................................ 10 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 14 第五节 重大事件 .......................................................... 34 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 37 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 41 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 46 第九节 行业信息 .......................................................... 51 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 52 第十一节 财务会计报告 .................................................... 61 第十二节 备查文件目录 ................................................... 116


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人蔚文绪、主管会计工作负责人王敏敏及会计机构负责人（会计主管人员）王晓静保证年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。



事项是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事□是 √否
是否存在未按要求披露的事项□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称重大风险事项简要描述
1、原材料价格波动较大的风险耐火材料制品的售价整体上与原材料价格变动保持联动， 原材料在公司的生产成本中所占比例较大，原材料价格的上涨 或下降，会导致耐火材料制品企业成本相应增加或降低。受环 保治理及行业整顿力度的影响，耐火材料上游矿石开采行业可 能存在地域性或阶段性的限产、停产情况，从而可能导致耐火 材料的原材料价格产生波动。 如果未来主要原材料出现上涨趋势，将会给公司带来一定 的成本压力，进而可能影响到公司的经营业绩。
2、产品结构相对单一的风险公司是专业生产功能耐火材料的企业，核心产品为金属液 体净化透气元件和金属液体控流元件及保护套管。目前主营业 务收入主要来源于功能耐火材料的生产和销售，报告期内，公 司功能耐火材料的收入占主营业务收入92.04%，产品结构相对
　单一。如市场需求出现波动或者公司创新能力不足，则可能导 致公司现有市场份额缩减，持续盈利能力受损。
3、应收账款较大的风险报告期末，公司应收账款账面价值为77,617,843.72元，占 当期总资产比例为21.36%，应收款项金额较大，占资产总额比 例较高。随着公司经营规模的不断扩大，应收款项的总量可能 会进一步增加，应收款项的管理难度也将随之提升。虽然公司 已按企业会计准则合理计提了坏账准备，但如果对下游客户的 应收账款不能按期收回或无法收回，将对公司业绩和生产经营 产生一定不利影响。
4、耐火材料行业的产能过剩风险我国耐火材料行业整体运行平稳，绿色发展水平明显提升。 当前耐火材料行业转型发展步伐加快，但面临的形势仍有诸多 不确定因素，耐火材料产能过剩、集中度低、创新能力不足等 问题依然存在。耐火材料行业若不能及时加快行业产品结构转 型，提升行业集中度以及提高行业的产品创新能力，将会导致 耐火材料行业内的众多厂家无序竞争进而会加剧整个行业产能 过剩风险。
5、公司经营依赖下游行业的风险耐火材料主要应用于钢铁、石油化工、有色金属和建材等 高温工业，其中钢铁工业是耐火材料的最大消耗行业，钢铁工 业用耐火材料占耐火材料产成品总消费量的70%左右，建材工 业（包括水泥、玻璃及陶瓷等）用耐火材料占耐火材料产成品 总消费量的16%左右，因此，钢铁工业、建材工业的景气程度 直接决定了耐火材料行业的市场前景，其市场规模直接决定了 耐火材料的市场容量。 如果未来公司下游行业规模出现萎缩，将导致耐火材料的 市场容量和需求下降，从而对公司的业务规模和经营业绩产生 一定不利影响。
本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化

1、 是否存在退市风险
□是 √否

2、 本期重大风险是否发生重大变化
□是 √否
公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。







































释义

释义项目　释义
公司、本公司、科创新材指洛阳科创新材料股份有限公司
股东大会指洛阳科创新材料股份有限公司股东大会
董事会指洛阳科创新材料股份有限公司董事会
监事会指洛阳科创新材料股份有限公司监事会
高级管理人员指指公司的总经理、常务副总经理、副总经理、财务负 责人以及董事会秘书
董监高指指公司的董事、监事和高级管理人员
公司章程指《洛阳科创新材料股份有限公司章程》
三会指洛阳科创新材料股份有限公司股东大会、董事会、监 事会
三会议事规则指《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、 《公司监事会议事规则》
公司法指《中华人民共和国公司法》
证券法指《中华人民共和国证券法》
会计师事务所指大信会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐机构指川财证券有限责任公司



第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称科创新材
证券代码833580
公司中文全称洛阳科创新材料股份有限公司
英文名称及缩写LUOYANGKECHUANGNEWMATERIALCO.,LTD.
　　
法定代表人蔚文绪

二、 联系方式

董事会秘书姓名李青
联系地址河南省洛阳市新安县磁涧镇经济技术开发区三川路2号
电话0379-67305320
传真0379-62117605
董秘邮箱[email protected]
公司网址www.kcnh.com
办公地址河南省洛阳市新安县磁涧镇经济技术开发区三川路2号
邮政编码471822
公司邮箱[email protected]


三、 信息披露及备置地点

公司年度报告2023年年度报告
公司披露年度报告的证券交易所网站www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址中国证券报www.cs.com.cn 上海证券报www.cnstock.com 证券时报www.stcn.com
　　
　　
公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室


四、 企业信息

公司股票上市交易所北京证券交易所
上市时间2022年5月13日
行业分类C制造业-30非金属矿物制品业-308耐火材料制品制造-3089耐火 材料制品及其他耐火材料制造
主要产品与服务项目公司主营业务是钢铁、有色等工业用耐火材料的研发、生产和销
　售，主要产品包括功能耐火材料、不定形耐火材料和定型耐火材 料，其中功能耐火材料是公司最核心的产品。
普通股总股本（股）86,000,000
优先股总股本（股）0
控股股东蔚文绪
实际控制人及其一致行动人实际控制人为（蔚文绪、马军强、蔚文举、杨占坡），一致行动 人为（蔚文绪、马军强、蔚文举、杨占坡）


五、 注册变更情况
√适用 □不适用

项目内容
注册地址河南省洛阳市新安县磁涧镇经济技术开发区三川路2号



六、 中介机构

公司聘请的会计师事 务所名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）
　办公地址北京市海淀区知春路1号22层2206
　签字会计师姓名吴惠娟、潘露
报告期内履行持续督 导职责的保荐机构名称川财证券有限责任公司
　办公地址中国(四川)自由贸易试验区成都市高新区交子大道 177 号中海国际中心B座17楼
　保荐代表人姓名汤文达、李树尧
　持续督导的期间2022年5月13日2025年12月31日


七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

　2023年2022年本年比上年增 减%2021年
营业收入106,093,997.86108,364,503.51-2.10%121,836,725.56
毛利率%37.17%36.13%-43.16%
归属于上市公司股东的净利润15,276,260.3913,935,810.429.62%26,502,739.20
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润14,601,112.5012,747,636.0314.54%25,026,070.26
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）4.65%4.90%-13.15%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）4.45%4.48%-12.42%
基本每股收益0.180.180.00%0.42


二、 营运情况
单位：元

　2023年末2022年末本年末比上年 末增减%2021年末
资产总计363,315,536.94358,706,134.931.29%257,168,135.35
负债总计32,410,304.8932,757,163.27-1.06%42,436,972.71
归属于上市公司股东的净资产330,905,232.05325,948,971.661.52%214,731,162.64
归属于上市公司股东的每股净 资产3.854.19-8.17%3.41
资产负债率%（母公司）8.92%9.11%-16.50%
资产负债率%（合并）8.92%9.11%-16.50%
流动比率7.989.00-4.72
　2023年2022年本年比上年增 减%2021年
利息保障倍数163.0932.53-47.87
经营活动产生的现金流量净额11,192,966.2130,166,715.08-62.90%-5,202,684.63
应收账款周转率1.101.19-1.52
存货周转率1.461.41-1.46
总资产增长率%1.29%39.45%-20.66%
营业收入增长率%-2.10%-11.06%-5.30%
净利润增长率%9.62%-47.42%-0.28%


三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用

项目 年度报告 业绩快报 差异率% 营业收入 106,093,997.86 110,518,776.62 -4.00% 归属于上市公司股东的净利润 15,276,260.39 15,437,393.33 -1.04% 归属于上市公司股东的扣除非经常 14,601,112.50 14,149,586.97 3.19% 性损益的净利润 基本每股收益 0.18 0.18 0.00% 加权平均净资产收益率%（扣非前） 4.65 4.63 0.43% 加权平均净资产收益率%（扣非后） 4.45 4.24 4.95% 总资产 363,315,536.94 363,430,661.10 -0.03% 归属于上市公司股东的所有者权益 330,905,232.05 331,066,364.99 -0.05% 股本 86,000,000.00 86,000,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产 3.85 3.85 -　　　　
　项目年度报告业绩快报差异率%
　营业收入106,093,997.86110,518,776.62-4.00%
　归属于上市公司股东的净利润15,276,260.3915,437,393.33-1.04%
　归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润14,601,112.5014,149,586.973.19%
　基本每股收益0.180.180.00%
　加权平均净资产收益率%（扣非前）4.654.630.43%
　加权平均净资产收益率%（扣非后）4.454.244.95%
　总资产363,315,536.94363,430,661.10-0.03%
　归属于上市公司股东的所有者权益330,905,232.05331,066,364.99-0.05%
　股本86,000,000.0086,000,000.000.00%
　归属于上市公司股东的每股净资产3.853.85-
　　　　　
公司年度报告财务数据与公司于2024年2月27日在北京证券交易所指定信息披露平台披露的《2023年年度业绩快报》（公告编号2024-004）财务数据不存在差异幅度达到20%以上的情况。


五、 2023年分季度主要财务数据
单位：元

项目第一季度 （1-3月份）第二季度 （4-6月份）第三季度 （7-9月份）第四季度 （10-12月份）
营业收入19,823,532.4227,446,564.6125,536,679.0733,287,221.76
归属于上市公司股东的净利润4,930,072.604,050,799.154,180,135.202,115,253.44
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润4,992,612.704,129,211.653,725,426.911,753,861.24

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
六、 非经常性损益项目和金额
单位：元

项目2023年金额2022年金额2021年金额说明
1．计入当期损益的政 府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受 的政府补助除外）394,559.051,018,897.781,784,116.27　
2.债务重组损益-302,011.02　　　
3．除同公司正常经营 业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易 性金融资产、其他非流 动金融资产、衍生金融 资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动 损益，以及处置交易性 金融资产、其他非流动 金融资产、其他债权投 资、交易性金融负债和 衍生金融负债取得的 投资收益705,802.04423,403.39　　
4．计入当期损益的对 非金融企业收取的资 金占用费　　85,056.74　
5．除上述各项之外的 其他营业外收入和支 出-4,058.44-44,448.95-131,915.43　
非经常性损益合计794,291.631,397,852.221,737,257.58　
所得税影响数119,143.74209,677.83260,588.64　
少数股东权益影响额 （税后）　　　　
非经常性损益净额675,147.891,188,174.391,476,668.94　


七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目上年期末（上年同期）　上上年期末（上上年同期）　
　调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后
递延所得税资产3,061,334.703,143,190.98　　
递延所得税负债30,295.81109,095.09　　
未分配利润110,203,369.98110,206,426.98　　
所得税费用1,576,393.421,574,948.93　　


第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：
公司是专业耐火材料供应商，拥有具备较强自主研发能力的专业技术团队，为客户提供高质量、高 性能的耐火材料产品和优质的售后服务，以满足客户的生产经营需要。公司下游行业主要为钢铁、有色 金属、水泥、玻璃等行业，近年来，在国家宏观经济增速放缓、房地产行业遇冷的背景下，公司下游行 业普遍面临较大经营压力，针对不利的外部经营环境，公司有针对性地加强钢包底吹氩透气元件等技术 优势产品的研发和推广，灵活调整其他同质化较强、市场竞争激烈的产品投入，使公司保持了较高毛利 率水平和较好的回款状况。 公司的销售模式主要为直销模式，销售对象为钢厂等终端客户（如舞阳钢铁有限责任公司、内蒙古 包钢钢联股份有限公司等）或为终端客户提供耐材整体承包服务的承包商（如大石桥淮林耐火材料有限 公司、上海利尔耐火材料有限公司等）。目前，公司已经与江苏苏嘉集团新材料有限公司、舞阳钢铁有 限责任公司、大石桥淮林耐火材料有限公司、联众（广州）不锈钢有限公司等客户建立了长期、稳定的 合作关系。 公司的生产模式主要为以销定产，根据合同及订单的内容编制生产计划，由技术研发中心制定生产 方案，并由采购部采购符合相应标准的原材料进行生产。 公司生产经营所需原辅材料均为自行采购，采购部负责供应商的管理和原辅材料的采购。采购部会 同研发部和生产部、销售部根据合同、订单内容和客户需要制定采购计划，以比价采购等方式进行原辅 材料采购。公司对供应商的经营资质、生产及运输能力、质量控制等方面进行考察，筛选、优化供应商， 建立供应商清单。目前，公司已与多家原材料供应商形成了长期、稳定的合作关系。 公司设置技术研发中心负责研发工作，公司的研发以市场为导向，根据客户需要和生产过程中的技 术特点制定研发方向。公司由评审委员会确定研发目标后，成立专项研发组制定研发计划，通过自主创 新，解决生产和使用过程中的技术难题，研制新产品，并实现技术的不断创新和成果的转化，不断提升 公司的核心竞争力和技术水平。 本报告期及报告期后至本年报披露日，公司商业模式未发生变化。

报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定√国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定是
2020年公司根据《河南省工业和信息化厅办公室关于组织开展2020年度河南省“专精特新”中小企业认定暨国家第二批专精特新“小巨人”企业推荐工作的通知》（豫工信办企业〔2020〕120号），经过自愿申报、逐级推荐、专家评审、网上公示等程序，被认定为 2020年度河南省“专精特新”中小企业。

2021年，公司入选第二批国家级专精特新“小巨人”，有效期自2021年1月1日至2023年12月31日。

2019年，公司依据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火（2016）32号）被认定为高新技术企业，有效期自2019年10月31日至2022年10月31日。2022年已通过高新技术企业复审,最新证书已于2022年12月1日发布,有限期至2025年12月1日。


二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
2023年公司实现营业收入106,093,997.86元，同比下降了2.10%，实现净利润15,276,260.39元， 同比上升了 9.62%。本报告期未，公司总资产为 363,315,536.94元，较年初增长了 1.29%，净资产为 330,905,232.05元，较本年年初增长了1.52%。

(二) 行业情况
根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017）标准，公司所处的行业属于“制造业”（行业代码：C） 中“耐火材料制品制造”（行业代码：C308），细分行业为“耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造”（行 业代码：C3089）。参考中国证监会2012年发布的《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为“制造 业”（行业代码：C）下的“非金属矿物制品业”（行业代码：C30）。 公司主营业务为耐火材料的研发、生产和销售，公司主要产品为高温金属熔液精炼过程中辅料元件， 主要包括钢包底金属液体净化元件、中间包及电炉耐火元件、浇注料、铝电解槽用保温防渗透气元件等 耐火产品。公司所处具体行业为耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造行业中的金属液体净化元件制造行 业。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目2023年末　2022年末　变动比例%
　金额占总资产的 比重%金额占总资产的 比重%　
货币资金45,645,461.2812.56%87,188,749.7524.31%-47.65%
应收票据13,225,305.523.64%6,113,210.191.70%116.34%
应收账款77,617,843.7221.36%87,317,073.0524.35%-11.11%
存货42,600,168.2611.73%39,262,722.5210.95%8.50%
投资性房地产　0.00%00.00%　
长期股权投资　0.00%00.00%　
固定资产90,660,213.0724.95%57,471,009.6216.02%57.75%
在建工程18,310,825.285.04%15,038,893.444.19%21.76%
无形资产11,866,713.863.27%12,176,954.993.39%-2.55%
商誉　0.00%00.00%　
短期借款1,910,000.000.53%650,000.000.18%193.85%
长期借款　0.00%00.00%　
交易性金融资 产50,014,819.3013.77%20,201,972.075.63%147.57%
应收款项融资5,656,543.131.56%21,596,415.156.02%-73.81%
预付款项1,239,486.070.34%3,684,431.061.03%-66.36%
其他应收款310,684.350.09%669,033.580.19%-53.56%
应付账款11,414,520.483.14%11,237,512.183.13%1.58%
资产合计363,315,536.94100.00%358,706,134.93100.00%1.29%


资产负债项目重大变动原因：

1.货币资金：报告期末公司购买了结构性存款5000万元，较去年购买结构性存款增加3000万元，本期 货币资金较上期减少47.65%。 2.应收票据：报告期内商业承兑汇票较上期增加了116.34%。主要原因是公司加强应收账款回款管理， 商业承兑票据回款增加。 3.固定资产：较年初增长57.753%，主要原因是公司办公楼项目的施工建设竣工验收。 4.短期借款：较年初增长193.85%，主要原因是公司下游客户舞阳钢铁有限责任公司回款的方式为应收 账款保理，导致短期借款增加。 5.交易性金融资产：报告期末公司购买了结构性存款5000万元，较去年购买结构性存款增加3000万元， 导致期末交易性金融资产增长147.57%。
6.应收款项融资:报告期内，因公司下游钢铁行业市场出现供应链金融的付款方式（如铁信、云信、京 票等），部分下游客户回款方式为供应链票据，银行承兑回款降低,导致应收款项融资降低73.81%。 7.预付款项:报告期内，原材料价相对稳定，锁定价格的合同相对较少，而2022年未锁定原材料价格， 预付账款较多，导致预付款项降低66.36%。 8.其他应收款: 主要原因是报告期内受工伤职工的医疗费用收到社保中心的赔付，冲减该受工伤职工在 公司借用的备用金，导致其他应收款降低53.56%。

境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目2023年　2022年　变动比例%
　金额占营业收入 的比重%金额占营业收入 的比重%　
营业收入106,093,997.86-108,364,503.51--2.10%
营业成本66,657,344.4462.83%69,209,946.1463.87%-3.69%
毛利率37.17%-36.13%--
销售费用5,844,261.145.51%5,774,343.605.33%1.21%
管理费用7,040,535.486.64%6,425,346.875.93%9.57%
研发费用7,489,539.107.06%7,036,239.146.49%6.44%
财务费用-917,076.96-0.86%-451,297.48-0.42%-103.21%
信用减值损失-360,228.90-0.34%-3,678,276.70-3.39%-90.21%
资产减值损失-2,602,647.80-2.45%-1,081,489.00-1.00%140.65%
其他收益813,322.710.77%1,018,897.780.94%-20.18%
投资收益388,971.720.37%138,981.320.13%179.87%
公允价值变动 收益14,819.300.01%201,972.070.19%-92.66%
资产处置收益0.000.00%-0.00%0.00%
汇兑收益0.000.00%-0.00%0.00%
营业利润17,162,540.6016.18%15,555,208.3014.35%10.33%
营业外收入8,001.560.01%3,001.050.00%166.63%
营业外支出12,060.000.01%47,450.000.04%-74.58%
净利润15,276,260.3914.40%13,935,810.4212.86%9.62%


项目重大变动原因：

1.财务费用：报告期财务费用较上年同期减少了 103.21%，主要原因是募集资金专户利率较高、银行账 户签订了协定存款利率，存款基数较大，利息收入较多。
2.信用减值损失：报告期内信用减值损失较去年同期降低90.21%，主要原因是公司本期客户回款情况较 好，应收账款余额减少，信用减值损失冲回。 3.资产减值损失：报告期内，公司3年以上的产成品较上年有所增加，根据公司计提存货跌价的政策， 出于谨慎性原则，3年以上的产成品全额计提存货跌价准备，导致本期资产减值损失较上年增加140.65%。 4.投资收益：本期投资收益较上年增加 179.87%，主要原因是为提高公司募集资金使用效率，在确保资 金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，公司利用部分闲置募集资金购买了理财产品，以提高 闲置资金使用效率，为公司及股东获取更多的回报。 5.公允价值变动收益：主要为本期期末购买结构性存款的期限较短，公允价值变动收益较低，导致公允 价值变动收益降低92.66%。 6.营业外收入：本年营业外收入8,001.56元，其中8,000.00元为运输商品赔偿收入，导致本期营业外 收入增加166.63%。 7.营业外支出：公司上年捐赠支出31,450.00元，本年捐赠支出12,000.00元，导致营业外支出同比下 降74.58%。

(2) 收入构成
单位：元

项目2023年2022年变动比例%
主营业务收入103,645,084.61107,256,066.52-3.37%
其他业务收入2,448,913.251,108,436.99120.93%
主营业务成本64,525,861.6468,091,273.72-5.24%
其他业务成本2,131,482.801,118,672.4290.54%

按产品分类分析：
单位：元

分产品营业收入营业成本毛利率%营业收入比 上年同期 增减%营业成本 比上年同 期 增减%毛利率比上年同期 增减
功能耐火材料95,398,512.4656,233,800.9741.05%-0.93%-4.19%增加5.13个百分点
不定形耐火材料5,186,669.854,892,352.585.67%-43.87%-30.92%减少75.71个百分点
定型耐火制品654,548.30759,375.23-16.02%-61.98%-67.21%减少53.61个百分点
其他3,585,240.703,702,307.85-3.27%223.45%230.96%增加254.92个百分 点
碳化硅复合材料1,269,026.551,069,507.8115.72%---
合计106,093,997.8666,657,344.44----


按区域分类分析：
单位：元

分地区营业收入营业成本毛利率%营业收入比 上年同期 增减%营业成本 比上年同 期 增减%毛利率比上 年同期增减
东北区27,549,617.5816,040,657.5441.78%-5.88%-6.37%0.74%
华北区15,677,980.809,155,230.9541.60%59.14%58.36%0.69%
华东区42,255,020.9825,911,874.8938.68%-2.80%-4.74%3.33%
华南区1,988,954.061,206,277.2139.35%-44.80%-52.09%30.60%
华中区15,187,956.4111,303,445.4825.58%4.17%10.57%-14.40%
西北区3,288,476.882,967,751.539.75%-50.57%-49.36%-18.11%
西南区145,991.1472,106.8350.61%-84.37%-85.41%7.45%
合计106,093,997.8666,657,344.4437.17%-2.10%-3.69%2.88%

收入构成变动的原因：
1.不定形耐火材料收入较上年同期减少43.87%，成本减少30.92%，主要原因为报告期内承包订单减少， 导致不定形耐火材料收入较上年同期减少。 2.定型耐火制品收入较上年同期减少61.98%，成本减少67.21%，主要原因为报告期镁碳砖的订单减少， 导致入定型耐火制品收入较上年同期减少。 3.其他收入较上年同期增加223.45%，成本增加67.21%，主要原因为报告期内公司增加了销售原材料的 收入。 4.碳化硅复合材料收入，为新项目2023年9月投产，属于新项目收入。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号客户销售金额年度销售占比%是否存在关联关系
1北京利尔高温材料股份有限公司15,681,457.8814.78%否
2江苏苏嘉集团新材料有限公司6,985,221.266.58%否
3中民驰远实业有限公司5,572,734.545.25%否
4大石桥市金龙耐火材料有限公司4,637,065.474.37%否
5抚顺市添泷耐火材料有限公司4,614,898.204.35%否
合计37,491,377.3535.34%-　
注：上述向北京利尔高温材料股份有限公司的销售收入，还包括了同一控制下的上海利尔耐火材料有限公司和马鞍山利尔开元新材料有限公司的收入。


(4) 主要供应商情况
单位：元

序号供应商采购金额年度采购占比%是否存在关联关系
1安迈铝业（青岛）有限公司26,744,973.5146.90%否
2洛阳利尔功能材料有限公司4,835,575.218.48%否
3营口仁威矿产有限公司3,487,079.666.12%否
4偃师德诚高温材料有限公司3,311,141.565.81%否
5凯诺斯（中国）铝酸盐技术有限公司2,790,336.274.89%否
合计41,169,106.2172.20%-　

3. 现金流量状况
单位：元

项目2023年2022年变动比例%
经营活动产生的现金流量净额11,192,966.2130,166,715.08-62.90%
投资活动产生的现金流量净额-44,458,664.48-37,372,961.17-18.96%
筹资活动产生的现金流量净额-8,569,961.1477,181,881.64-111.10%

现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额：本期下游钢铁行业市场出现供应链金融的付款方式（如铁信、云信、 京票等），部分下游客户回款方式为供应链票据，导致本期经营活动现金流入较上期减少。 2、筹资活动产生的现金流量净额：因公司2022年公开发行股票，募集资金10,580.00万元，筹资活动 收到的现金大幅增加，导致本期变动-111.10%。

(四) 投资状况分析
1、 总体情况
□适用 √不适用
2、 报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 √不适用
4、 以公允价值计量的金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元

金融资 产类别初始投资成本资 金 来 源本期购 入金额本期出 售金额报告期投 资收益本期公 允价值 变动损 益计 入 权 益 的 累 计 公
　　　　　　　允 价 值 变 动
交易性 金融资 产30,000,000.00募 集 资 金30,000,000.0030,000,000.0070,068.49　　
交易性 金融资 产5,000,000.00募 集 资 金5,000,000.005,000,000.0032,219.18　　
交易性 金融资 产30,000,000.00募 集 资 金30,000,000.0030,000,000.0063,287.67　　
交易性 金融资 产45,000,000.00募 集 资 金45,000,000.0045,000,000.0069,904.11　　
交易性 金融资 产30,000,000.00募 集 资 金30,000,000.0030,000,000.0093,205.48　　
交易性 金融资 产20,000,000.00募 集 资 金20,000,000.0020,000,000.0043,976.11　　
交易性 金融资 产30,000,000.00募 集 资 金30,000,000.0030,000,000.0061,082.30　　
交易性 金融资 产20,000,000.00募 集 资 金20,000,000.0020,000,000.0027,446.79　　
交易性 金融资 产20,000,000.00募 集 资 金20,000,000.0020,000,000.0018,410.96　　
交易性 金融资 产10,000,000.00募 集 资10,000,000.0010,000,000.0044,898.63　　
　　金　　　　　
交易性 金融资 产20,000,000.00募 集 资 金20,000,000.0020,000,000.0097,222.22　　
大额存 单20,000,000.00募 集 资 金20,000,000.0020,000,000.0036,222.22　　
交易性 金融资 产10,000,000.00募 集 资 金10,000,000.0010,000,000.0022,150.68　　
交易性 金融资 产30,000,000.00募 集 资 金30,000,000.00　　14,819.30　
交易性 金融资 产10,000,000.00募 集 资 金10,000,000.0010,000,000.0020,833.33　　
合计330,000,000.00-330,000,000.00300,000,000.00700,928.1714,819.30　
（未完）
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