[年报]长江材料(001296):2023年年度报告
原标题:长江材料:2023年年度报告 2023年年度报告 2024年04月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人熊鹰、主管会计工作负责人熊杰及会计机构负责人（会计主管人员）江世学声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司未来发展战略和经营目标的实现过程中，可能面临的风险因素的详细情况，敬请关注本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”之“（三）公司发展战略及经营计划实现过程中可能面临的风险因素”。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以106,829,633股（扣除回购股数29,600股）为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增4股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................................................. 7 第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................. 11 第四节 公司治理 ....................................................................................................................................................................... 32 第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................................... 46 第六节 重要事项 ....................................................................................................................................................................... 48 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................. 60 第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................................... 66 第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................................ 67 第十节 财务报告 ....................................................................................................................................................................... 68 备查文件目录 （一）载有公司负责人、会计主管工作负责人、会计机构负责人（主管会计人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）载有法定代表人签字的2023年年度报告文本原件； （四）在报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行 日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该 规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂 时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报 表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）行业特有的经营模式、行业的周期性、区域性或季节性特征 1.经营模式 （1）铸造用覆膜砂领域 目前，公司主要为铸造企业或汽车零部件制造企业提供铸造用覆膜砂，主要采取“以销定产、以产定购”的经营模式。 由于铸造用覆膜砂种类多，不同性能的产品适用于不同的铸件要求，例如耐高温覆膜砂多用于钢铸件、铁铸件，易溃散 覆膜砂多用于有色金属铸件，因此客户会根据自身产品需求预先向公司说明，公司再依照其需求进行原材料采购及产品 生产和销售。 （2）压裂支撑剂领域 压裂支撑剂是用于石油、天然气及页岩气开采过程中的一种消耗性的原材料，因此主要的用户就是中石油、中石化 等国内主要从事油、气开采的大型能源开发供应商。压裂支撑剂的采购主要采用招标的方式，公司通过参与投标，中标 获得压裂支撑剂的订单后，再根据订单所需的压裂支撑剂的种类、相关技术和数量的要求，组织原材料的采购和生产计 划，采取“以销定产、以产定购”的经营模式。 （3）废（旧）砂再生领域 对于废（旧）砂，公司是根据个别客户或一定范围内客户的每日废（旧）砂产量建设再生生产线，主要采用两种经 营模式，一种是在废（旧）砂产量大的铸造园区或汽车零部件制造企业厂区内建设再生生产线，即厂中厂的形式，如公 司在云内动力、中国重汽建设的再生砂生产线；另一种是在 200公里以内且具有 10万吨以上废（旧）砂产量的地点设置 再生中心，满足一定范围内的废（旧）砂再生需求。 2.周期性 覆膜砂及再生砂的生产与销售取决于下游行业的景气度，如汽车铸件用覆膜砂受汽车工业景气程度影响，树脂覆膜 支撑剂受油气开采工业发展的影响。此外，还会受到国民经济和居民消费量变化的影响，与经济周期具有一定的关联性， 因而具有一定的周期性特征。 3.区域性 我国的覆膜砂生产及废（旧）砂再生行业区域性较明显，多分布在下游行业企业集中的地区。覆膜砂生产及废（旧） 砂再生的下游行业主要为铸造行业，其中江苏、山东、河北、浙江、山西、辽宁、河南、湖北、安徽是我国代表性的铸 造大省 ，因此，我国铸造覆膜砂生产及废（旧）砂再生企业也主要集中在这些地区，尤其是江苏和山东两地。 4.季节性 覆膜砂生产企业的产销量主要受下游铸造企业产量的影响，在七八月份的高温季节，铸造企业的产品产量通常处于 全年最低，使得覆膜砂需求量也会下降。 （二）公司的行业地位 1.铸造用覆膜砂领域 公司是国内领先的铸造用覆膜砂生产商，拥有 36条具有国际先进水平的自动化覆膜砂生产线，产品质量稳定。公司 重庆北碚、重庆铜梁、湖北十堰、湖北仙桃、江苏昆山、江苏常州、安徽宁国、四川成都、四川宜宾、四川广元、内蒙 古科左后旗、辽宁彰武等地建有生产基地，为全国二十几个省市、自治区 500多家汽车、摩托车、航空、铁路零部件铸 造企业提供产品及服务。 公司自主研发的“长江赛特 TM（CCITEKTM）”无机粘结剂覆膜湿态砂、“长江康特 TM（CCATEKTM）”环保型覆膜砂，在行业内均具有开创性意义，CCITEK无机粘结剂系列产品被重庆市政府授予“优秀科技创新产品”称号，2.铸造废（旧）砂再生领域 随着环保政策的完善和对铸造企业的逐步重视，我国铸造废（旧）砂再生已经在铸造行业得到推广和应用。公司凭 借自主研发的具备国内领先水平，达到国际先进水平的 CZS系列节能型柔性铸造废（旧）砂再生技术和设备，解决了同 类设备废（旧）砂再生能耗高，成品率低，成本高的问题，使废（旧）砂再生利用在经济、技术上完全可行，实现了“资 源—生产—消费—再生资源”的良性循环。公司用再生砂替代原砂用于冷芯和覆膜砂的生产，已建立成熟的废砂再生的商 业模式，拥有居于行业前列的废（旧）砂再生能力。 3.压裂支撑剂领域 国内的压裂工艺之前以陶粒支撑剂为主，随着技术的进步和对降低成本的需要，目前逐步转变为以石英砂压裂支撑 剂为主。随着油气开采规模的扩大，单井使用压裂支撑剂的数量增加，压裂支撑剂年需求量不断增加，但同时对供应商 的技术实力、生产规模、资源储备、运输体系、保供能力的要求越来越高。公司在树脂覆膜石英砂领域有多年积累的技 术能力，有自有的石英砂矿，在全国范围内拥有较多的子公司分布各地，拥有成熟的物流运输体系，能够为油气开发商 提供稳定可靠的供应保障。因此，近年来公司在多次压裂支撑剂的招标中都取得了很好的成绩，供应数量逐年增长，已 经成为了国内压裂支撑剂行业具有领先优势的骨干供应商。 由于我国对树脂覆膜支撑剂的研究起步比较晚，国内压裂工艺仍以石英砂支撑剂为主。我国现有树脂覆膜支撑剂提 供商多为铸造覆膜砂生产企业或以生产石英砂和陶粒支撑剂为主的企业。随着油气行业对强度高、耐腐蚀性强、导流能 力好的树脂覆膜砂需求不断增多，树脂覆膜支撑剂生产技术将不断提高，生产企业逐步增多。类似于公司提前开展树脂 覆膜砂技术研究和产业化生产，并在铸造造型材料行业内拥有高知名度和良好信任度的企业，更有利于占据市场份额， 奠定领先的行业地位。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）主营业务 公司是国内大型专业覆膜砂生产供应商及废（旧）砂资源化解决方案提供商，具备以下能力：原砂开采与加工，铸 造用覆膜砂、砂芯和铸造辅料生产，铸造废（旧）砂再生技术和设备的研发生产，压裂支撑剂生产。形成了原料自给、 产品生产及延伸制造、铸造废（旧）砂循环利用的一体化综合服务优势。 公司主营业务为铸造用硅砂、覆膜砂和砂芯的研发、生产和销售；铸造废（旧）砂再生技术和设备的研发、生产； 压裂支撑剂的研发、生产和销售。公司铸造用砂主要用于汽车、摩托车、内燃机、农业机械、工程机械等行业的铸件生 产；压裂支撑剂用于石油、天然气和页岩气开采。 （二）主要产品 1.原砂 原砂是铸造生产中造型用的最基本的材料，其中应用最广泛的是石英砂（俗称硅砂），石英砂以外的原砂通称为特 种砂，包括：锆砂、烧结镁砂、铬铁矿砂等。 公司在内蒙古通辽市设有子公司后旗长江和长江矿业，主要开采天然硅砂及生产加工覆膜砂的最基本材料—原砂， 其中包括擦洗砂和焙烧砂，主要用于公司自身覆膜砂生产所需，同时也向部分采用潮膜砂工艺或者冷芯盒工艺生产制造 砂型（芯）的铸造企业销售原砂。 2.铸造用覆膜砂 覆膜砂是指砂粒在使用前在表面复合涂覆有一层高分子树脂膜的砂粒，主要应用于铸件造型和油气开采两大方向， 其中用于铸件造型过程的覆膜砂被称为铸造用覆膜砂，用于油气开采过程的覆膜砂被称为树脂覆膜支撑剂。铸造用覆膜 砂广泛应用于铸造工业，是汽车发动机、柴油机、液压件等最佳造型材料之一。公司主要向采用覆膜砂工艺生产制造砂 型（芯）的铸造企业销售覆膜砂。公司除生产传统的酚醛树脂覆膜砂，还依靠较强的研发实力，通过改变固化剂和粘结 剂种类或添加量，自主开发了“长江康特”环保覆膜砂和“长江赛特”无机粘结剂覆膜湿态砂，是具有良好发展前景的新型 环境友好型覆膜砂。 再生砂是利用专用的设备和技术将铸造使用后的废（旧）砂进行处理和加工，使其再次具有使用性能和价值的铸造 用材料，可以再次作为覆膜砂或其它砂产品的基础材料而循环使用。公司以循环再生利用资源，减少环境污染为出发点， 自主成功研发了 CZS系列节能型柔性铸造废（旧）砂再生技术和设备，采用热法再生或热机械再生的方式，对铸造树脂 砂废（旧）砂和粘土湿型砂废（旧）砂进行再生处理，该技术和设备在国内领先，达到国际先进水平。 4.砂芯 砂芯是铸造生产中用于铸造浇注型（芯）制造的主要部件，一般是由覆膜砂通过专有制型（芯）设备在型（芯）模 具中以特有的固结工艺过程制备而成。芯砂除应具有一般型砂的性能外，还要求有较高的强度、透气性、退让性和溃散 性。公司主要生产覆膜砂砂芯。 5.压裂支撑剂 压裂支撑剂是指填充并支撑水力压裂裂缝，使之不再重新闭合而具有一定圆度和球度的固体颗粒。按照支撑剂的实 际应用状况，支撑剂可分为三大类，石英砂支撑剂、人造陶粒支撑剂及覆膜支撑剂，覆膜支撑剂又分为覆膜石英砂支撑 剂和覆膜陶粒支撑剂两种。目前压裂支撑剂产品包括精制石英砂支撑剂、覆膜陶粒支撑剂、覆膜石英砂支撑剂。公司树 脂覆膜支撑剂生产流程与铸造用覆膜砂相似，主要区别在于原材料种类和构成不同。 三、核心竞争力分析 （一）行业地位优势 在铸造用覆膜砂领域，公司在产能、市场占有率、研发能力方面均是行业的领导者之一，尤其是公司自主研发的“长 江康特 TM（CCATEKTM）”环保型覆膜砂，相对于传统树脂覆膜砂在制芯时的氨气排放量降低最多可达 90%以上，处 于国内行业领先地位。在再生砂领域，公司较早从事铸造废砂的再生利用，已经形成了成熟的商业模式并进入大规模生 产应用阶段，在全国已经为众多铸造企业进行废砂再生利用服务，如长安汽车、云内动力、科华控股、恒立液压、万安 科技、中国重汽、丰田汽车等知名企业。由于公司的 CZS系列铸造废（旧）砂再生设备在再生效果、能耗、设备稳定性 等方面均明显优于国内其它厂家生产的再生处理设备，因此在国内市场处于领先地位。基于在行业内的领先优势，公司 成为中国铸造材料标准化委员会副主任委员单位，协助起草并修改了部分行业和国家标准，负责修改的《铸造用覆膜砂》 JB/T 8583-2008、起草的《铸造用再生硅砂》GB/T26659-2011标准已实施。 （二）技术研发优势 公司一贯注重技术研发工作，成立了专门的技术研发中心，现有专业技术人员 47名。中心负责人熊鹰先生从事铸造 辅料及废砂再生技术与装备的研究多年，作为企业的技术带头人拥有主创发明人申报的国家发明、实用新型专利多个， 主持编写了《铸造用再生硅砂》《铸造用覆膜砂》等多个行业标准和国家标准。 公司还积极开展与大专院校合作，整合社会科技资源，努力开展产、学、研合作，开发出适应市场需要的产品。公 司与清华大学共建“先进铸造环保材料技术中心”，与西南大学化学化工学院共建联合实验室一个。 技术中心通过多年的发展、调整和壮大，从学科结构上得到很好的协调和补充，充分发挥了基础研究与工艺理论的 结合、材料技术与应用工程的结合、装备技术与分析测试的结合，市场需求与产品发展规划有效结合，因此，取得了很 好的技术创新与新产品开发效果。公司开发出的覆膜砂系列产品，被广泛地用于铸造工业中，并获得了重庆市“优秀新 产品”年度奖；获得国家发明专利的“全逆流热交换两段式废砂焙烧炉”技术及设备已投入规模化生产应用；开发出的 “长江康特”环保覆膜砂荣获中国铸造学会颁发的 “国家铸造金鼎奖”；独立自主开发出的“铸造覆膜砂用无机粘结剂” 新技术和新产品，通过了重庆市科委 2011年科技创新项目新产品验收，该技术产品被验收专家组评为具有国内先进、世 界领先水平的产品。2022年技术中心通过中国合格评定国家认可委员会评审，取得 CNAS实验室认可证书。公司研发的 “铸造用无机粘结剂”被铸造行业生产力促进中心与中国机械工程学会铸造分会评定为“2023年度全国铸造行业创新成 果”。 为推动铸造企业节能减排、实现绿色铸造，积极实施铸造废旧砂循环再生为特征的循环经济和环境保护工作，公司 在国内率先研发成功全逆流热交换式铸造废旧砂焙烧再生技术装备，纳入国家工信部《首台（套）重大技术装备推广应 用指导目录（2017年版）》，被中国循环经济协会授予“工业固废（铸造废旧砂）综合利用最佳技术、产品、装备实践 奖”，2021年在重庆铜梁工业园建成实施国家“首台（套）重大技术装备”项目的示范基地。 （三）铸造废（旧）砂资源化优势 公司以循环再生利用资源、减少环境污染为出发点，研究了国内外废（旧）砂处理装置的优缺点，选择技术先进而 能耗少的生产工艺，结合先进合理、高效节能的结构设计，自主研发的 CZS系列节能型柔性铸造废（旧）砂再生技术和 设备，解决了同类设备废（旧）砂再生能耗高、成品率低、成本高的问题。该设备生产的再生砂性能及由再生砂生产的 覆膜砂性能均优于普通原砂及覆膜砂性能指标，使铸造废（旧）砂再生不仅在技术上成熟应用，在经济上也具有明显的 优势，公司也逐步建立起了铸造废（旧）砂再生的成熟商业模式，投入了规模化运营，并成为了行业的领导者。 （四）具有采矿权及原砂自给能力 公司子公司后旗长江和长江矿业拥有采矿权，具有擦洗砂和焙烧砂生产能力 50万吨/年和 20万吨/年。公司子公司彰 武矿产2023年通过竞拍方式获得辽宁省彰武县邰家天然石英砂矿勘查探矿权，该矿推算储量达1亿吨以上，未来形成采 矿权后，将作为公司原砂的重要供应保障基地。公司通过自有砂矿开采天然石英砂，再通过铁路运输（集装箱）、海陆 联运的方式运输，用于公司自身覆膜砂生产所需。由于公司拥有自主进行原砂生产及运输的能力，从而可以更好地控制 原材料成本，确保原材料的平稳供应。 （五）多区域范围覆盖优势 目前，公司在重庆北碚、重庆铜梁、湖北十堰、湖北仙桃、江苏昆山、江苏常州、安徽宁国、四川成都、四川宜宾、 四川广元、山东济南、内蒙古科左后旗、辽宁彰武等地建有生产基地，拥有36条具有国际先进水平的自动化覆膜砂生产 线及树脂覆膜支撑剂生产线，27条铸造废（旧）砂再生生产线，5条擦洗砂和 4条焙烧砂生产线以及6个砂芯生产基地。 这些生产基地是围绕铸造企业集群而建设的，有利于下游客户就近选择供应商、及时满足客户生产需求、接收并处理客 户的反馈意见，提高公司在行业内的知名度和认知度。另外，公司就近客户建设生产基地可以有效降低运输成本，提高 利润空间。 四、主营业务分析 1、概述 面对错综复杂的外部环境和严峻的行业竞争态势，公司管理层群策群力，始终坚持以可持续发展为目标，紧扣“一 个核心、两条主线，纵向延伸，适度多元”的发展战略，深耕主业，紧密围绕经营管理目标开展各项运营工作，拓展和 优化市场布局，提升生产组织能力，推动内部降本增效，成功应对了外部的不确定性，实现公司业绩稳步增长。 报告期公司实现营业收入100,759.68万元，同比增长6.46%；归属于上市公司股东的净利润13,580.70万元，同比增长88.83%。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
合效益、充分利用产能，客户需求产品采取就近生产的原则。以上因素导致地区间存在购销行为，为真实反映经营情况， 按各地区经营数据汇总，未进行抵销。 （2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 ?适用 □不适用 单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
砂和砂芯产品，覆膜砂产品既可以直接销售，也作为原材料继续加工成砂芯产品销售，而产品产量是再生砂、覆膜砂和 砂芯产品产量之和，因此铸造材料主营产品生产量大于销售量。 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 ?适用 □不适用 页岩气开采行业库存量较上年同期变动较大，主要是根据客户需求，加大了支撑剂产品的备货量、库存增加。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业分类 单位：元
无 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 □是 ?否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
公司前5大客户资料
?适用 □不适用 1)报告期内，不存在向单个客户的销售比例超过总额 50%的情况，不存在严重依赖于少数客户的情况； 2)前五名客户中，不存在本期新增客户； 3)前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人 和其他关联方在主要客户中不存在直接或间接拥有权益的情形。 公司主要供应商情况
?适用 □不适用 1)报告期内，不存在向单个供应商的采购比例超过总额 50%的情况，不存在严重依赖于少数供应商的情况； 2)前 五名供应商中，不存在本期新增供应商； 3)前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制 人和其他关联方在主要供应商中不存在直接或间接拥有权益的情形。 3、费用 单位：元
?适用 □不适用
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