[年报]三棵树(603737):2023年年度报告
原标题:三棵树:2023年年度报告 2023年年度报告 2024年 4月 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人洪杰、主管会计工作负责人朱奇峰及会计机构负责人（会计主管人员）黄荔荣声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟向全体股东按每 10股派发现金红利 1.60元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。以公司最新总股本 527,012,481股为测算基数，拟派发现金红利 84,321,996.96元（含税），占 2023年度合并报表中归属于母公司所有者的净利润的比例为 48.59%。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅“第三节、六（四）可能面对的风险”。敬请投资者注意投资风险。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ........................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................................... 5 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................... 9 第四节 公司治理 ................................................................................................................. 45 第五节 环境与社会责任 ..................................................................................................... 58 第六节 重要事项 ................................................................................................................. 93 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................... 111 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................... 116 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................... 117 第十节 财务报告 ............................................................................................................... 118
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
(一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、2023年归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期分别减少 47.33%、80.13%，主要是本年人员投入及市场推广活动引起的费用增加和计提的资产减值准备增加所致。 2、2023年基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益分别为较上年同期分别减少 47.62%、47.62%、80.95%，主要是本年营业利润减少所致。 3、公司已根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报 2021年、2022年同期基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益。 4、财政部于 2022年 11月发布了《企业会计准则解释第 16号》（财会[2022]31号）（以下简称“解释第 16号”），公司执行该准则解释文件对 2022年 12月 31日合并资产负债表相关财务数据进行了追溯调整，本报告合并资产负债表期初数和比较报表的相关科目为调整后数据。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
□适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，多重困难挑战交织叠加，我国经济波浪式发展、曲折式前进，成绩来之不易。国际环境复杂多变、具有极大的不确定性，我国顶住外部压力、克服内部困难，国民经济回升向好，高质量发展扎实推进。与此同时，我国持续推动城镇化建设，国家新基建工程、新型城镇化、旧城改造、城市更新、保障房建设、乡村振兴、美丽中国建设等政策机遇将成为涂料需求新的增长点。涂料企业仍处在战略发展机遇期。 2023年，也是三棵树全面贯彻新二十年战略规划的开局之年。三棵树坚持高质量快速发展方针，战略调结构，谋篇新动能，坚持文化引领、渠道为王，降本增效，秉承“以用户为中心、与合作者共赢、与奋斗者共享”的核心价值观，持续开拓零售及小 B业务的发展，严控工程业务风险，通过推广复制盈利模式，强化客户信用管理，客户与网点数量、质量双提升。优化创新产品和业务结构，持续推进全渠道营销网络建设。精益生产，节能减排，持续降本，丰富绿色建材一站式集成系统，持续推进产品与服务、规模与效益协同发展，驱动企业高质量可持续发展。 报告期内，公司实现营业收入 1,247,568.46万元，同比增长 10.03%；因本年人员投入及市场推广活动引起的费用增加和计提的资产减值准备增加，归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为 17,354.10万元、4,403.48万元，同比分别减少 47.33%、80.13%。公司管理层采取了如下措施，推动公司整体经营计划的实现： （一）文化引领高质量发展 公司坚定聚焦“文化引领、渠道为王、降本增效”主题，强化精神文化引领，严抓制度文化落地，丰富物质文化建设，从文化组织、文化活动、文化传播、文化营销等方面推动优秀文化基因传承落地，引领全体三棵树员工凝心聚力、艰苦奋斗，全面激活组织动能，实现高质量发展。 （二）品牌再升级、可持续发展 公司围绕“健康、自然、绿色”的品牌理念，持续加强品牌管理和用户研究，打造多品类健康品牌群，同时开展了系列高端化、年轻化和可持续化的品牌活动。 在品牌拓展方面，公司锚定“中国漆，中国色”核心品牌认知，开展品牌战略升级，全面赋能公司经营业务。报告期内，公司进一步强化市场调研，开展互联网精准营销，完成品牌百度专区、关键词投放的同步上线。在品牌传播方面，通过央视权威平台上不同样态的活动形式，利用顶级媒体资源，促进三棵树品牌深入人心。在体育营销方面，与品牌代言人、冬奥冠军武大靖达成续约合作，延续体育营销热度；作为中国奥委会官方涂料供应商，完成国家体育总局自行车击剑运动管理中心运动员公寓涂刷项目。在艺术宣传上，三棵树与中国流行色协会、中国美院等机构、高校、专家战略合作，携“艺启出色”主题参展 2023中国建博会上海站，联合 Studio HBA赫室设计团队，打造“流动色彩，迷幻诗意”主题展览亮相“设计上海”，并携手中国美术学院推出“国漆国色”系列主题，引领美好生活新方式，启动第四届“三棵树健康+室内设计新星大赛”，推动室内设计更好满足家居生活的美好向往；在行业建设中，公司打造三棵树中国漆艺术馆，展现中国千年漆文化的历史传承，启动“国漆国匠”三棵树全国建筑涂装职业技能大赛，加快培育新时代涂装产业工人队伍，促进涂料行业健康可持续发展。 在可持续发展方面，公司始终恪守初心，紧跟国家“双碳”战略，贯彻落实绿色发展理念。 在绿色发展中，公司积极践行“双碳”目标，全面推进绿色建材下乡活动，成为 2023年绿色建材下乡活动“重点企业合作伙伴”，将绿色低碳深入贯彻到公司研发、生产、供应等诸多方面。报告期内，三棵树不断以高标准、严要求，推进自身绿色生产，四川三棵树涂料有限公司凭借优异表现，入选 2022年国家级绿色工厂名单。2023年 4月，公司正式发布首份《环境、社会与公司治理（ESG）报告》，同年 10月 MSCI（明晟）上调了公司 ESG评级至“A”级。 （三）极致产品、研发先行 公司以“让家更健康、让城市更美丽、让生活更美好”为企业使命，一直致力于将“绿色、环保、健康”的品牌理念贯穿产品开发整个过程，不断将新技术、新材料、新工艺应用到产品创新和迭代优化过程中，巩固产品核心竞争力，加大产品施工工艺和工具研究，加大科研投入和创新平台建设，提升产品创新能力，提升涂装体验性和稳定性，解决用户涂装痛点。 目前公司拥有总部技术中心、上海全球研发中心、四大区域技术中心、工艺研究部，通过创新和微创新，坚持以用户为中心，面向关键应用场景，不断丰富产品线、完善产品服务体系，研发一站式配套的健康产品，打造匠心品质，致力于在工程领域打造内外墙涂料、防水、保温、工业涂料、地坪、家居新材料、基辅材、施工服务为一体的绿色建材一站式集成系统，在零售领域打造乳胶漆、艺术漆、仿石漆、胶黏剂、基辅材、防水涂料、小森板“七位一体”产品和马上住服务的美好生活解决方案。 为了加强在技术研发、市场拓展、人才培养等多个领域的合作，助力国家科技创新战略的落地。报告期内，公司与中国科学院颜德岳院士成立专家工作站；与上海交通大学签订2023年校企联合实验室协议；与南方科技大学徐政和院士团队就开展高性能涂料和助剂的研发签订合作协议。此外，公司还签约了国际顶流色彩设计学院米兰理工大学马里奥·比森教授担任小森板首席色彩顾问，进行产学研合作，研发推出东方美学与意式设计相结合的全新系列花色，与用户共建无醛空间，共享美好生活；公司积极响应迎合“双碳”战略，针对建筑保温的痛点，创新研发零碳建筑节能技术，推出气凝胶隔热中涂、超低能耗轻型干挂装饰报告期内，公司研发新产品项目 278项，升级老品、降本项目 696项，满足用户全屋一站式绿色建材需求，打造用户喜爱的爆品： （1）在零售业务方面，公司重点推广艺术漆、BB漆、鲜呼吸等高端爆品，持续更新“七位一体”美好生活解决方案，持续输出美好生活的健康产品新定义。艺术漆产品线推出青云石、三生石、凌云石等“国石”系列和代表中国传统审美的“国色”系列新品。青云石是三棵树首创的“双碳无机”产品，兼具水火双防、抗划耐刮的强大功能性；乳胶漆产品线上市了珍萃、悦森活、悠享居和净享家等多个系列新品及小 B端新品，加快布局分销零售和小 B渠道。 其中，三棵树云绘守护天使儿童漆具有行业先进抗病毒技术，能有效抵御墙面多种细菌和病毒，并通过中国绿色建材认证和化学品皮肤致敏实验，符合皮肤低致敏要求；基辅材及腻子产品线迭代升级了鲜呼吸、360、净味系列产品，着重提升基辅材耐水功能，提供稳固、可靠的基层解决方案，守护一站式健康墙面；“马上住”渠道针对重涂翻新市场，为消费提供一站式省心包工包料服务，并推出专为重涂设计的森家优选系列墙面漆，全系列通过更苛刻的“健康+”水性涂料标准，拥有国内外多重环保认证和标准护航，让消费者快速入住安心家；外墙仿石漆打造了多彩仿石漆爆品，并持续升级，推出臻岩石高新仿石漆，其质感强烈、触感更似石材，提高客户的盈利水平，促进仿石漆产品高端化转型升级。 （2）在工程业务方面，公司主销产品微创新，满足央国企、城投城建、工业厂房、旧改、医疗教育等新赛道产品需求。在工业涂料领域推出环氧玻璃鳞片漆，配合公司对风电市场的开拓，填补公司在海上风电重防腐领域特别是浪溅区和浸没区的产品空白。 （四）零售高端转型、工程渠道拓展 在零售业务方面，公司致力于提供极致健康的产品及服务，提炼合作伙伴盈利模式、升级经营方式，精耕渠道，并在大力发展新经销商客户的同时不断探索公司高端零售转型新模式，持续推进全渠道营销网络建设，坚持零售高端化、年轻化、服务化和线上化。报告期内，公司坚定不移推行高端零售战略，坚持差异化发展，以家居卖场体验店、艺术涂料体验店等模式拉动高端零售转型，立体化渠道布局基本达成。公司持续开展推广动销活动，通过培训、交流会等形式为客户赋能。公司在稳固三、四线城市优势地位和向一、二线市场全面进驻的基础上，得益于国家政策推动，乡村振兴及村改项目蓬勃发展，公司乡村仿石漆业务发展势头较为迅猛，门店数持续增加；公司深耕淘宝、京东等电商主流平台，大力拓展抖音、快手等电商渠道，搭建线上全渠道覆盖体系，不断开拓新零售业务，公司电商新零售模式成长迅速。 在工程业务方面，优化渠道结构，严控地产风险，拓展优质赛道，聚焦央国企、城建城投、工业厂房新赛道，布局旧改、学校、医院等小 B端应用场景，并下沉县级渠道，拓展渠道多元化，小 B渠道建设日益完善，公司小 B渠道客户数量持续增加。 （五）精益生产、快速交付 公司以大数据管理平台为信息支撑，加快绿色供应链与智能工厂布局，构建“多、快、好、省”的生态供应链系统，实现快速交付，提升精益生产水平，推进供应链转型升级。公司通过建立完善的供应链网络规划策略，构建迅捷、柔性的（3+X）交付体系，识别并圈定综合工厂布局，并以综合工厂为区域化中心，合理布局卫星工厂、专业工厂、联营工厂，逐步构建多厂全品类供应链网络。同时，建立科学订单计划管理模型，搭建信息化、智能化、可视化供应链管理平台，实现客户订单全流程业务智慧化管理。 报告期内，公司东、西、南、北、中五大区域性综合工厂已基本形成布局，不断优化运距，降低运输成本。同时，公司积极布局基辅材联营厂，提升旺季柔性供应能力，完善绿色供应链布局。公司供应链通过持续的数字化、智能化转型升级，内部精益管理，最佳实践的推广，为客户和用户提供优质的产品和服务，不断提升客户满意度。同时，不断建立完善公司内部双碳管理体系，积极响应国家绿色发展战略。 （六）升级体系、感动服务 公司布局涂装一体化和城市焕新重涂业务，在工程端与零售端均打造 361°服务体系，持续推动公司由单一涂料生产商向“涂料+服务咨询+施工服务”的综合服务商的转变，提供绿色建材一站式服务，满足渠道多元化的需求。同时，公司进一步优化和提升“马上住”服务体系，推进消费者会员管理和画像管理，搭建服务全链路管理系统，上线“马上住”服务专属重涂产品体系满足翻新需求，提供精益化服务，同时为服务商打造培训、交流与管理一体化平台，构建服务标准化、施工标准化、签单标准化、团队管理标准化，源源不断的为消费者提供满意的感动服务。 （七）智能建设、信息支撑 三棵树坚持“数据重构商业、流量改写未来、互联创建平台”的建设理念，持续推进营销数字化、供应链数字化、财务数字化三大攻坚战。公司全面梳理业务流、信息流，启动流程变革，协同推进公司数字化建设。2023年规划建设 ERP系统（SAP升级到 S4)、智能立体库、应收管理系统、新报货平台、EHS（环境安全管理系统）、主数据管理平台等 28个数字化转型项目，启动研发、营销、供应链、共享服务等核心业务数字化升级。报告期内，公司组织 50多场内外部对标交流和新技术学习。以用户为中心提升营销体验，搭建客户地图、五单损益的移动作战工具。以降本增效为结果导向，强化应收、费控的精细化管理。以数据驱动构建卓越运营，推进 SAP、MES、WMS的应用推广与升级，交付智慧物控平台，打造弹性、智能、互联和高效的数字化供应链网络，全面助力公司业务高效开展。 二、报告期内公司所处行业情况 涂料作为一种用于涂装在物体表面形成涂膜的材料，广泛运用于各行各业，由于其可以提高金属构件、设备、桥梁、建筑物、交通工具等产品的外观美观度，延长产品使用寿命，且具有使用安全性以及其他特殊作用（如电绝缘、防污、减阻、隔热、耐辐射、导电、导磁等），是国民经济配套的重要工程材料。 从涂料全球地区分布来看，亚太、欧洲和北美是全球涂料行业发展的领先地区，其中，中国是全球最大的涂料市场。海外领先地区的成熟涂料市场目前以稳定的存量需求为主，中国目前已经处于存量需求渐显的阶段。 目前国内涂料行业仍处于重要战略机遇期。一方面，随着重涂市场崛起，家居消费首次成为拉动内需顶梁柱；另一方面，国家新基建工程、新型城镇化、旧城改造、城市更新、保障房建设、乡村振兴等政策机遇，都将带动涂料建材需求增长。同时，在国家双碳战略的实施、美丽中国建设的推动等多重因素影响下，涂料企业的业务和品类多元化扩张步伐加速，不再局限于现有传统涂料业务，而是积极向工业涂料领域拓展，市场潜力巨大。 现阶段，行业内规模以下企业数量众多，市场集中度低；不同涂料企业的产业布局、业务领域出现相互渗透、相互融合的局面；缺乏核心竞争力的企业逐步退出市场，市场份额将逐步向实力较强的品牌企业集中，市场集中度将加速提升。 2023年，涂料行业上游主要原材料成本明显下降，行业利润回升。据中国涂料工业协会统计，2023年，中国涂料工业总产量 3,577.2万吨，较上年同期同比增长 4.5%；主营业务收入 4,044.8亿元，同比下降 4.5%；利润总额 237.4亿元，同比增长 9.5%。 报告期内的行业政策请详见第三节管理层讨论与分析“五、报告期内主要经营情况（四）、行业经营性信息分析”之“化工行业经营性信息分析 1、行业基本信息（1）行业政策及其变化”。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司主营业务 公司主营业务为建筑涂料（墙面涂料）、防水材料、地坪材料、木器涂料、保温材料及保温一体化板、基辅材的研发、生产和销售。 墙面涂料可分为面向以家庭消费者为主的家装墙面涂料和面向以政府、企事业单位、建筑工程、地产公司等用户的工程墙面涂料。家装墙面涂料主要用于住宅、学校、医院、酒店等建筑的内墙装修装饰，主要产品有艺术涂料、“健康+”标准乳胶漆如 BB漆系列、鲜呼吸系列、360系列、森家优选、纯萃系列、珍萃系列、净味无添加系列等；工程墙面涂料主要在建筑施工过程中用于建筑内外墙涂装，主要产品有多彩漆、质感涂料、外墙弹性涂料、真石漆等。 防水材料多使用在屋面、地下建筑、建筑物的地下部分和需防水的室内及储水构筑物等。 公司的防水材料主要分为防水卷材和防水涂料两大系列，全面满足建筑复杂外形和结构对防水功能的需求。其中，防水卷材产品主要分为高分子防水卷材、改性沥青防水卷材、自粘防水卷材等；防水涂料产品主要分为植物油聚氨酯系列防水涂料、聚合物水泥防水涂料、水性防水涂料等。 地坪材料主要用于各类商用及民用建筑的地下与地上车库、公共建筑室内及室外地面、工业建筑中要求高洁净度、无尘、无菌及高机械性能等的场所地面以及户外球场、体育场看台等。公司的地坪材料主要有环氧地坪体系、聚氨酯地坪体系、无机地坪体系、功能地坪体系四大系列，其中，环氧地坪体系包含溶剂型环氧地坪、无溶剂环氧地坪及水性环氧地坪，聚氨酯地坪体系包含丙烯酸聚氨酯地坪、无溶剂聚氨酯地坪及水性聚氨酯地坪，无机地坪体系包含耐磨骨料地坪和液态硬化剂地坪，功能性地坪体系包含聚氨酯超耐磨地坪、环氧彩砂地坪、环氧磨石地坪以及导静电/防静电地坪。 木器涂料可分为面向以家庭消费者为主的家装木器涂料和面向木门、板式、地板、实木定制等家具生产企业为主的工业木器涂料。家装木器涂料分为主要用于室内装修过程中的木制品表面涂装和室内外通用的多基材防护漆两大类，主要产品有鲜呼吸臻钻水性木器漆、净味 360耐划伤双组份水性木器漆、户外铁木防护漆和净味水性户外通用防护漆等。工业木器涂料主要用于家具、门窗、地板等木制品表面涂装，主要产品有水性木器涂料、优威（UV）涂料、净味 PU等。 建筑保温隔热系统是一种应用于建筑结构不同部位、具有降低建筑运行能耗的节能技术体系，可用于不同气候区、不同类型的建筑工程，同时可实现对建筑物的防护、装饰等功能。 目前有外墙保温装饰一体板系统、外墙外保温薄抹灰系统、保温结构一体化系统、外墙内保温系统等。 基辅材适合各种家具制造业产品粘贴和室内装饰过程中找平、填缝、密封、基材表面加固、造毛，以及抗裂、补裂处理、墙面施工表面预处理，主要有白乳胶、抹灰石膏、腻子粉、美缝剂、硅酮胶、发泡胶、瓷砖胶、墙面加固剂、免钉胶、干挂胶、双组份界面剂等系列产品及施工辅助工具。 （二）公司经营模式 公司的采购模式为自主采购，具体采购方式为招标采购、比价采购、小额零星采购、经济采购以及单一来源采购等。 公司的生产模式主要为以销定产、自行生产，即根据客户订货情况，通过自有生产设备自主组织安排生产。此外，公司部分辅料产品通过委托加工方式进行生产。 公司的销售模式包括经销商销售模式和直销模式。根据产品类别的不同，公司采用不同的销售模式。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司是一家具有国内领先的、行业独创“健康+”新标准的涂料生产和服务型制造企业，品一站式”服务，为用户提供绿色建筑解决方案。公司的核心竞争力体现在文化、品牌、研发、渠道、供应链、服务、智能化、人才等综合能力，全心全意为用户创造价值，受到了用户的青睐。 （一）文化优势 企业文化是企业的基因，组织的芯片。三棵树深信基业长青之道，在于取法自然。三棵树文化哲学源于中国老子《道德经》思想，并以代表健康、绿色、生命力的树作为企业图腾，建立了“让家更健康、让城市更美丽、让生活更美好”的企业使命、“树立天地，绿满世界”的企业愿景、“以用户为中心、与合作者共赢、与奋斗者共享”的核心价值观，推进精神、制度、物质文化三位一体建设。 （二）品牌优势 报告期内，三棵树强化中国品牌建设，推动国潮品牌消费，打造中国涂料民族品牌。针对未来的市场竞争，开展品牌定位升级；与中国顶流文化符号 IP—故宫宫廷文化跨界联名合作，强化品牌“中国漆，中国色”高端形象，行业首倡“国漆国色”认知；延续体育营销，续约冬奥冠军武大靖，高效使用中国奥委会官方涂料供应商权益，并签约中国自行车队，涂刷“哪吒”头盔助力顶级赛事；色彩营销中，通过艺术漆产品的上新宣发，传达中国色理念，吸引年轻群体，不断赋予品牌生机与活力；在第二十届“世界品牌大会”中，三棵树第十七次荣登“中国 500最具价值品牌排行榜”，为民族涂料的发展持续贡献智慧和力量。 报告期内，公司及子公司获得的重要荣誉与奖项如下：
科技改变世界，创新驱动未来。公司秉持“极致健康、极致性能、极致应用”的研发理念，以市场为导向，以用户为中心，以绿色创新和低碳环保为核心，研发新材料、新一代、新应用的“三新”产品。 公司搭建了完备的科研与技术研究体系，拥有国家认定企业技术中心、博士后科研工作站、院士专家工作站、CNAS国家认可实验室、省工程研究中心、省重点实验室等多个创新平台，还与中科院、上海交通大学、厦门大学、福州大学等科研院校建立了长期稳定的合作关系，并聘请了诺贝尔化学奖得主、斯特拉斯堡大学杰马里·莱恩教授为首席技术顾问，邀请了中国科学院颜德岳院士为入站院士开展技术指导。公司总部研发中心面积达 6,000㎡，配置有 200多台高端科研设备，分析测试平台已形成八大分析技术学科领域，包括湿化学、光谱、色谱和质谱、物性分析、表面和界面、热分析和流变、显微分析以及环境试验，致力于配方剖析能力的深度开发与方法建立，为全公司技术研发和质量管理提供更有力的技术保障。公司共参与了 111项国家、行业等各项标准的制定，发表论文 146篇，于 2022年获批国家知识产权示范企业。 2012年 8月，公司检测中心通过中国合格评定国家认可委员会（CNAS）评审，成为CNAS认可实验室；2017年，公司莆田工厂被工业和信息化部评选为全国第二批“国家级绿色工厂”，公司产品获得工业和信息化部“国家绿色设计产品认证”；2018年，公司先后通过中国绿色产品认证、德国蓝天使认证、美国 GREENGUARD金级认证，被工业和信息化部评选为全国第二批绿色制造示范企业；2021年、2022年，公司部分产品通过“绿色建材产品认证”、“碳足迹产品认证”，三棵树被评为福建省龙头企业。2023年 1月，安徽三棵树入选安徽省“专精特新”企业名单，四川三棵树入选国家级绿色工厂名单，大禹九鼎入选广东省“专精特新”企业名单。2023年 10月，河北三棵树通过河北省绿色工厂认定，并入选河北省“专精特新”企业名单。 公司通过长期研发投入和技术积累，从创立之初的第一支“金叶漆”产品到目前涵盖涂料、防水、保温等多类别产品，从卖产品、卖服务，到卖“马上住”全屋定制服务，再到卖美好生活理念，满足全屋一站式绿色涂装需求。公司 “小森科创天然板”、高装饰高环保型艺术漆等产品，致力于从标准、技术、产品、色彩、服务五大维度，推动内墙从健康到“高性能+服务”再到美好生活方式的第三次革命；在外墙涂装上，三棵树围绕别墅外墙新建及翻新等项目，率先推出低碳及环境友好型仿石材料（天彩石、恒彩石、真石岩片漆、质感漆），实现原材料环保；在家装防水领域，公司首创植物油聚氨酯“健康家族”防水涂料，开发了低碳环保的长青筑系列防水卷材，进军光伏防水一体化市场，打造建筑屋面 TPO光伏系统整体解决方案；面对建筑保温的痛点，三棵树创新研发零碳建筑节能技术，推出气凝胶隔热中涂，降低建筑运行能耗及碳排放；实现建筑供暖的节能减排；在工业涂料领域，公司针对工业厂房、钢结构等防护需求，提供环保、安全、高性能、易施工的防护解决方案，拓宽产品应用领域，如港口机械，石油石化，新能源风电，基础设施等，并在北京冬奥会上涂装冬奥工程、冬奥奖牌，设计并喷涂短道速滑国家队参赛头盔、杭州亚运自行车队头盔；地面系统向绿色环保、一体化、功能化方向发展，七大专用应用系统，覆盖车库、厂房、商业领域，提供绿色地坪一体化涂装解决方案；在胶粘剂领域，公司坚持建筑胶与新能源工业胶双轮驱动，聚焦有机硅、环氧树脂、聚氨酯、聚乙酸乙烯乳液、丙烯酸等五大材料体系。在建筑胶版块，致力于为用户提供建筑室内外全粘合系统一站式解决方案，形成了以美缝剂、硅酮胶、白胶、发泡胶为核心，以 MS胶、强力胶、干挂胶、免钉胶、热熔胶等为配套的、品类丰富的建筑胶粘剂产品体系；在室内装饰领域，公司率先推出“全屋美缝”概念，产品涵盖环氧真瓷、环氧彩砂、聚脲真瓷、聚脲彩砂、一砖一色调色定制美缝剂及多种防霉收边产品；在建筑密封领域，公司加大研发费用投入力度，硅酮胶设备采用业内领先的全封闭、全自动、连续化、智能化生产线，产品涵盖建筑幕墙、门窗工程、中空玻璃加工、装配式建筑密封、室内装饰收边、广告展示等各种应用场景。同时，在新能源、工业胶版块，公司持续研发创新投入，探索并寻求在新能源、工业胶粘剂方面相关领先技术的研究与突破。 2018年，公司申报“健康+”标准体系下环保水性涂料及绿色涂装解决方案的开发与推广技术成果类项目，并以第一完成单位获福建省科学技术进步三等奖；2021年，公司申报“健康型智能化数码涂装饰面科创板关键技术与集成”技术成果类项目，并以第一完成单位获得福建省科学技术进步三等奖；2022年，公司申报“工业霉腐微生物高效防控技术及产业化”技术成果类项目，并获得广东省科学技术进步奖一等奖；此外，公司还荣获建筑防水行业科学技术一等奖（水性聚氨酯防水涂料）、二等奖（植物油单组分聚氨酯防水涂料）、三等奖（外漏植物油聚氨酯涂料）、中国建筑材料流通协会科学技术三等奖（硅烷改性聚合物防水涂料）等；自主研发的“胶合板用聚醋酸乙烯酯无醛胶黏剂”经中国林产工业协会鉴定为国际先进水平。2023年 1月，公司荣获（2022年）中国石油和化学工业联合会科技进步奖技术发明奖一等奖（生物基聚氨酯及其关键制造技术）和二等奖（蓝天保卫战配套涂料有害物质限量强制性标准的制修订）。 公司积极响应国家“双碳”战略，建立并持续更新了健康性能高于国际标准的“健康+”企业标准，首创气味检测方法，引领涂料行业健康标准的提升，致力于为用户带来美好产品和幸福生活。公司以产品创新带动工艺创新，高度关注产品的施工应用，加强涂料产品施工的应用研究，以 16大细节施工部分标准化，实现外墙装饰材料全生命周期减碳。 此外，针对产品的关键原材料，如改性树脂、钛白粉、乳液、功能助剂等，公司与上游合作商和高校、科研院所形成战略合作关系，组建联合实验室，在产品开发和应用方面进行联合技术攻关，取得了良好的效果。 （四）营销网络优势 公司持续投入大量资源进行全渠道营销网络建设，不断升级合作伙伴画像，大力发展“年轻化、零售化、公司化”优质实力经销商队伍，公司内部专业团队对经销商合作伙伴持续赋能培训，提升其经营能效，通过推广复制盈利模式，大力扶持经销商经营发展，并通过销售服务团队，为经销商、分销商、服务商设立全市场营销网络提供有力支持。同时，公司坚持数字化营销、智慧新零售、CRM会员营销等路径支撑全线电商业务发展，线上线下齐头并进，形成了全渠道护城河。 公司推行终端形象品牌高端化，通过为经销商、服务商配送专业物料、升级门店形象等防水涂料、胶黏剂、艺术漆和马上住社区服务店等，打造公司高端品牌形象。目前，公司营销网络已基本覆盖全国省级行政区划单位的主要城市、直辖市、一线及新一线城市，并深耕地、县、乡镇级市场，进驻各区域前列建材商圈，并与红星、居然等连锁家居卖场和头部装饰公司、物业集团形成 VIP级战略合作。 公司坚持零售高端转型升级，通过布局和推动经销商线上云店、智慧商城、设计师 APP等项目发展数字化新零售业务；借助后冬奥势能，开展全渠道整合营销，大力组织全国性、区域性以及行业头部品牌的联盟动销活动，并形成了 517健康涂料节、618美好生活节等一系列具备全国及行业影响的品牌活动 IP，利用上下游的品类关联精准获客，让更多消费者认知、体验、认可三棵树健康涂料和“马上住”一站式服务。 （五）供应链优势 公司始终以构建“多、快、好、省”智能生态供应链为宗旨，致力于打造行业最佳供应链体系，通过布局安全、迅捷、柔性的供应链网络，构建高效率、最优成本的生产交付竞争优势，推进卓越智能制造系统建设，精益生产，节能减排，推进以用户 361°满意度为核心的数字化供应链系统建设，为用户提供高质量的产品和服务。 基于公司战略发展，公司前瞻性评估新建工厂、新建产线网络规划及布局，采用绿色建筑技术，建设生态化园区。同时，公司持续推进精益生产、智能制造，通过存量工厂产线升级迭代、新生产基地工业 4.0设计、导入创新工艺项目等关键举措深化精益理念；公司升级安环管理体系，打造智慧天眼管理信息系统，联通 CRM、ERP、MES、PDM、WMS、TMS等系统，规划智能立库建设，实现供应链全产业链信息交互管理。 公司将生态战略融入企业管理，践行绿色发展理念，构建绿色、创新发展格局，拥有 2个国家级绿色工厂（莆田、四川）、1个省级绿色工厂（安徽），安徽工厂、河北工厂、湖北工厂厂房光伏屋顶已完成建设并投入运营，其它工厂陆续在规划评估中。公司重视绿色生态系统的打造，加大除尘除气、污水处理、烟气治理、废气检测等环保设备、系统投入，积极践行国家“双碳”战略，完成产品碳足迹认证和碳排放核查，一起助力“碳中和”。公司着力实现全流程的绿色制造，打造绿色环保的产品，同时要求上下游合作供应商和合作伙伴均具有国家环保资质，确保全供应链生产与交付的绿色环保低耗能。 （六）服务优势 1、为消费者提供“马上住”一站式涂刷服务 “马上住”服务以用户体验为核心，构建“产品+服务”的美好生活交付体系，为消费者提供三棵树“健康+”全系列产品及配套辅料体系产品，同时更为消费者提供省心省力、8小时净味住新家的一站式感动服务。服务范围包括墙面涂装、艺术漆、全屋美缝、外墙涂装等八大核心业务，在消费者联通端，构建以精准引流、官网、小程序、美团云店、天猫、京东、公众号、抖音等线上获客矩阵；同时围绕社区商圈，以马上住社区店为载体，构建三棵树社区销售网络，精准触达消费者。公司着力实现线上线下全域联通，不断搭建内容营销矩阵，全面触达消费者。在交付能力构建端，通过打造“筑梦平台”，为团队提供服务培训、认证体系开创成长新通道，并搭建了“云管家”管理系统，建立工地可视化模式，可持续地为消费者提供满意的感动服务。 2、积极推进 361°服务体系 报告期内，公司秉承“超越客户的期望”的服务理念，持续推进并完善 361°服务体系，包含项目服务体系、投标服务体系、订单服务体系、物流服务体系、应用技术服务体系、各职能组服务体系、绿色通道服务标准，并持续推动公司由单一涂料生产商向“涂料+服务咨询+施工服务”的综合服务商转变。在工程领域，从提供单一产品转向提供“涂料、防水、保温、地坪、基辅材、工程板材、工业漆”七位一体化的产品集成解决方案，并通过 361°服务体系极大地提升工程客户的满意度。 （七）数字化转型优势 公司始终致力于推动 IT与业务的深度融合与协同发展，我们坚持“数据重构商业、流量改写未来、互联创建平台”的数智化理念，紧密围绕产销一体化战略，以业财一体化为指导思想，实施了“营销数字化、供应链数字化、财务数字化”三大核心战略举措，规划了 62个数字化转型专项项目，2023年启动实施 28个数字化转型专项项目，以实现数字化转型的全面落地和深入推进。 公司打造了符合三棵树特色的客户关系系统，实现经销商信息化能力全覆盖，打通信息流和价值链。以工业 4.0为目标，公司不断深化供应链信息化，打造智慧供应链，构建了一个以始为终的高效业务闭环。2015年 4月，公司成为全国首批 200家通过“两化”融合管理体系认证的企业之一；2017年，公司成为“两化”融合质量标杆企业；2019年，公司通过智能制造平台的落地实施，实现了“端到端”业务处理的全面在线化；2021年，公司完成统一信息化平台的搭建，实现全面一体化管理，并构建了统一的经销商管理平台。凭借在数字化转型方面的卓越表现，公司于 2022年荣获“2022中国数字化转型典型案例奖”，并因其数字化供应链中“可视化和透明化的订单交付闭环能力”被国家工信部提名为新一代信息技术与制造业融合发展示范企业。 （八）人才优势 人才是第一资源。公司通过稳定合理的收入分配制度、充分全面的福利政策以及完善的培训认证体系，不断激发员工劳动积极性，提升职业能力，增强企业凝聚力。公司开展多期员工持股计划，强化对员工的长期激励效果，实现公司与员工财富共创、成果共享；公司始终重视对人才的培养，打造出“新员工百日成才计划”、“大学生育树训练营”、“人才池培训”、“博士成长计划”、“清华大学高级研修班”、“人文教育”、“名校名师讲坛”等多个品牌工程和精品项目，着力打造兼具国际化视野和专业素养的人才队伍；公司还建立了完善的职业技能等级认证和技能竞赛体系，强化技能人才培育建设工作，不断优化产业人才成长渠道，成功举办首届“国漆国匠——三棵树全国建筑涂装职业技能大赛”，颁发职业技能等级证书，并选拔技能人才参与全国艺术涂料涂装职业技能大赛（国家二类赛），获“全国技术能手”称号。 公司拥有良好的人才发展环境，吸引业内优秀的人才不断加入。 同时，公司秉承与合作伙伴共赢的初心，在报告期内开展了合作伙伴“企业文化培训班”、“新客户总裁班”、“财富论坛”等，从企业文化、团队管理、盈利模式、人才队伍建设等方面帮扶客户，持续优化合作伙伴赋能体系，实现共同发展。 五、报告期内主要经营情况 公司 2023年度实现营业收入 1,247,568.46万元，同比增长 10.03%；因本年人员投入及市场推广活动引起的费用增加和计提的资产减值准备增加，归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为 17,54.10万元、4,403.48万元，同比分别减少 47.33%、80.13%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要是营业收入增长带来的营业成本增加及采购价格下降带来的营业成本减少综合所致。 销售费用变动原因说明：主要是职工薪酬、广告及宣传费、差旅费等增加所致。 管理费用变动原因说明：主要是职工薪酬、折旧及摊销等增加所致。 财务费用变动原因说明：主要是完工项目的贷款利息费用化增加所致。 研发费用变动原因说明：主要是公司加大高端产品的研发投入所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是收到的货款增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期支付的在建工程款减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期偿还的借款及利息增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 2023年度公司主营业务收入增加主要来源是渠道拓展带来的主营业务产品销量增加；主营业务成本增加的原因主要由营业收入增长带来的营业成本增加及采购价格下降带来的营业成本减少构成。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
1、公司 2023年主营业务收入较上年同期上升 12.1%，主要是基材与辅材、胶黏剂、防水卷材、工程墙面漆较上年分别增长了 41.02%，29.49%，26.91%，9.52%所致。 2、2023年家装墙面漆销售收入较上年增长 2.58%，主要是公司拓展新渠道、加大推广投入和促销、加强分销渠道管理所致。基材与辅材、胶黏剂、防水卷材、工程墙面漆较上年分别增长了 41.02%，29.49%，26.91%，9.52%，主要是公司加大市场开拓，销售收入高速增长所致。 3、2023年装饰施工销售收入同比下降 39.42%，主要是公司主动调整装饰施工业务。家装木器漆、工业木器漆销售收入同比分别下降 12.91%、22.37%，主要是公司在水性和 UV等环保化方面进行调整所致。 4、2023年防水涂料销售收入 92,384.02万元，根据销售场景分别计入家装墙面漆 16,245.20万元、工程墙面漆 35,179.19万元、基材和辅材 40,959.63万元。 5、2023年公司西北、华北、华东、华南、东北、华中、西南销售收入较上年同期分别增长30.85%、16.22%、13.11%、9.58%、9.1%、8.60%、5.93%，主要是随着公司在该地区市场开拓力度不断加强，市场份额逐步提升，市场销量也随之提升所致。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 |
