[年报]鲁银投资(600784):鲁银投资2023年年度报告
原标题:鲁银投资:鲁银投资2023年年度报告 鲁银投资集团股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人杨耀东、主管会计工作负责人李方及会计机构负责人（会计主管人员）王晓霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以总股本675,652,277股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），共计派发现金红利40,539,136.62元,剩余可供股东分配利润230,134,906.36元结转以后年度。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的相关风险，敬请查阅第三节"管理层讨论与分析"中关于公司未来发展的讨论与分析中"可能面对的风险"的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8 第四节 公司治理........................................................................................................................... 22 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 32 第六节 重要事项........................................................................................................................... 36 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 46 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 50 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 50 第十节 财务报告........................................................................................................................... 51
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
(一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
单位：元
(二) 主要财务指标
√适用 □不适用 报告期内实现营业收入33.48亿元，较上年同期减少4.41亿元，同比降低11.64%，主要原因为一是本期受制造行业的影响，公司产品工业盐和钢铁粉末单价同比降低，导致收入规模同比减少；二是公司聚焦主业发展，商贸类业务规模同比减少。 报告期内实现净利润2.83亿元，其中归属于上市公司股东的净利润2.64亿元，分别较上年同期减少0.52亿元、0.61亿元，同比降低15.48%、18.85%。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，面对复杂多变的宏观经济态势和激烈的市场竞争，公司上下改革创新、奋斗攻坚、实干突破，积极推进生产经营管理各项重点工作，公司总体保持了平稳运行的良好态势，资产质量进一步夯实，有息负债进一步降低。2023年，公司实现营业收入33.48亿元，利润总额3.5亿元，净利润2.83亿元，扣非归母净利润2.49亿元，经营活动现金流5.21亿元。2023年底，公司资产总额53.72亿元，净资产31.29亿元，资产负债率41.74%，较年初减少3.83个百分点。 1.两大主业迈上新台阶 准确把握市场动向，持续推进盐业板块产品结构调整，创新营销模式，优化营销策略，主打产品销量同比大幅提升；扎实推行省内供应体系改革，构建新型合作关系，品牌影响力进一步提升；积极开拓海外市场，持续发力市场攻坚，出口产品数量稳步增长；报告期内累计生产盐产品354.09万吨，同比增长11.83%，盐业板块利润总额连续四年保持增长势头，盈利能力持续攀升。 充分发挥研发优势，着力推进新材料板块高端产品技术攻关，注重“产销研”队伍协同，产品、客户、研发路径更加清晰顺畅，高附加值产品销售占比增加；积极适应市场变化，大力实施拓市场、调结构，主营业务收入结构进一步优化；报告期内累计生产钢铁粉末18.30万吨，同比增长5.39%，继续保持良好的市场规模，行业龙头地位持续巩固。 2.产业链延伸实现新突破 光伏发电项目成效显著。鲁银新能源公司依托盐田资源，投资建设鲁银150兆瓦光伏发电项目，2023年实现全容量并网发电，全年累计发电1.93亿度，累计实现营业收入6655万元、利润总额3015万元，成为公司新的利润增长点；菜央子盐场投资建设的全国首例盐田柔性支架光伏项目——1兆瓦柔性光伏示范项目，于2023年顺利并网发电，对后续盐田综合开发利用模式的进一步探索具有积极示范意义。储气储能项目稳步推进。鲁银储能公司先后完成三维地震勘探、岩心分析等相关试验，目前正加快推进盐穴利用相关研究论证工作。产业规模延展加快构建。抢抓机遇，设立鲁银（菏泽）盐业有限公司，积极推进菏泽地区制盐及盐穴储气储能项目。 3.科技创新培育新动能 2023年，公司累计研发投入1.06亿元，研发强度3.16%；新获授权专利35项，新获荣誉15项。盐业板块结合经营实际，设立重大级、公司级、厂级等二十余个科技创新项目，均顺利结题；不断深化工艺技术革新，通过实施药用盐技改、盐泥固废综合利用等项目，有效降低能耗和物料消耗；“无氯卤（海）水提溴技术与工艺及装备研发”入选 2023年省重点研发计划项目。 新材料板块19项自主立项科研项目全面完成；发布行业标准2项；实施电源改接项目，降低电耗成本；顺利通过国家高新技术企业复审、省新旧动能转换重大攻关项目审核。 4.运营管理呈现新气象 报告期内，公司进一步夯实基础制度管理，完善制度体系建设，累计新增、修订完善各类制度12项。持续推动竞争上岗，打破人才交流壁垒，实现人员交流常态化，报告期内实现管理人员纵向横向交流35人次。发挥考核导向作用，完善考评评价体系，分层级制定绩效考核办法，合理拉开差距，实现薪酬分配差异化，有效激发员工干事创业的激情。加强风险管理，实现权属企业审计全覆盖，报告期内组织各类审计项目9次。严格落实各项安全生产责任，全员签订安全生产目标责任书，确保安全意识贯穿生产全过程，报告期内累计开展各类安全检查64次，公司安全形势整体稳定。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）盐业板块 盐产品主要分为食盐和工业盐两大类。 从食盐产品看，全国产销量基本稳定，各省市盐业体制改革基本完成，盐改以来的销售混乱局面已经有效缓解，各省传统销售区域依旧保持强势。在扩大内需、刺激消费等政策引导下，日常消费模式和消费观念的升级为食盐产品升级提供了新的机遇，消费者愿意为品质更好、更健康的食盐产品买单，我国中高端食用盐消费空间逐渐增大。 我国是全球重要的盐化工生产大国，按照我国的原盐消费去向显示，70%左右的原盐用于盐化工，工业盐需求量巨大。工业盐分为两碱用盐和小工业盐，主要用于两碱制造和印染行业。报告期内，工业盐产销基本保持平衡，价格受两碱行业等下游产业运行影响，年度内淡旺季周期性较为明显，年初价格相对较低，全年相对高位运行。 （二）新材料板块 粉末冶金是世界公认的绿色制造技术，粉末冶金的净成形能力是粉末冶金的主要优点。粉末冶金目前在汽车、家电、数码电子、五金工具、医疗器械、通讯领域都有大量的应用。近年来，通过不断引进国外先进技术与自主开发创新相结合，国内粉末冶金产业和技术都呈现出高速发展的态势，是我国机械通用零部件行业中增长最快的细分行业之一。国内粉末冶金行业市场规模整体呈现稳定增长趋势。 汽车零部件作为粉末冶金较大的应用市场，占粉末冶金结构件总产量的70%～80%，当前汽车正在向高性价比、节能、轻量化和电气化的方向发展。新能源纯电汽车占比持续增长，对发动机、变速箱用粉末冶金零部件市场带来冲击和挑战。2023年9月1日由工业和信息化部等七部门印发的《汽车行业稳增长工作方案（2023—2024年）》明确指出“鼓励企业以绿色低碳为导向，积极探索混合动力、低碳燃料等技术路线，促进燃油汽车市场平稳发展”，为粉末冶金市场的稳步增长起到了“压舱石”作用。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）盐业板块 1.主要产品及用途：主要产品为食盐、工业盐、生活用盐和溴素，食盐主要用于食用和食品加工，工业盐主要用于两碱化工用盐、印染和制革等，生活用盐主要用于热敷保健、洗浴、果蔬洗涤等方面，溴素主要用于阻燃剂、灭火剂、制冷剂、感光材料、医药、农药、石油等行业。 2.经营模式：实施集采购、生产、营销、管控为一体的集团化运营模式。发挥规模优势，大宗货资采取集中招标，降低物料成本；生产环节按照“订单统筹、计划生产”的模式，根据订单情况、市场行情、存货储备等制定生产计划组织生产；食盐业务开展体系改革，推行代理商模式，开展市场策划、新品推广、品牌建设等营销管理工作；工业盐主要通过自主开拓市场，与客户建立直接联系，签订供货合同，开展销售业务。 （二）新材料板块 1.主要产品及用途：主要产品为还原系列、水雾化系列钢铁粉末及高性能合金特种粉末材料，产品主要用于汽车粉末冶金零部件、家电零部件、电动工具、热敷材料、脱氧剂、焊接材料、化工添加剂、注射成形、激光熔覆、软磁材料、金刚石工具等行业。 2.经营模式：实行一体化产供销规范化管控，按照公司物资需要编制采购计划，采取招标的方式严格执行采购预算；采取直销销售，对重点客户、重点产品分类管理，直接与终端客户签订合同。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）盐业板块 1.资质优势。目前公司所属食盐定点生产企业6家，鲁盐集团及6家食盐定点生产企业拥有全国食盐定点批发资质，可以面向全国开展业务。 2.产销一体优势。公司通过合资、独资等模式在省内设立了十二家批发企业，打造了省内直营的“四梁八柱”，通过代理、合作或者托管的模式实现省内销售业务全覆盖。报告期内，公司通过供销体系改革加强业务网络建设，深耕省内市场，外拓省外与国外市场，加强电子商务领域销售，业务创新能力和市场竞争能力持续增强。 3.资源及产能优势。公司所辖生产企业位于渤海湾地下卤水富裕区域和盐矿资源丰富的大汶口地区，盐资源储量丰富，目前具备年产360万吨产能。投资扩建的年产120万吨精制盐项目已经开工建设，完成后将大幅提高公司原盐生产能力。 4.品牌优势。“鲁晶”商标和“鲁晶”牌食盐连续多年被评为“山东省著名商标”和“山东名牌产品”，在山东省内具有较高市场知名度。“鲁晶”牌食盐销往全国二十几个省区。 5.技术优势。鲁盐集团现有3家高新技术企业及3家山东省省级企业技术中心，具备较强的产品研发基础和实力。 （二）新材料板块 1.规模优势。鲁银新材现具备年产20万吨高性能金属粉末生产能力，是目前行业内规模最大、品种齐全、质量前茅、工艺先进、装备精良且同时拥有还原制粉、水雾化制粉、高性能合金特种粉末材料生产线的生产企业。 2.技术优势。鲁银新材拥有国家级博士后科研工作站,山东省粉末冶金工程技术研究中心、山东省粉末冶金重点实验室、高性能金属粉末材料研制山东省工程研究中心、山东省企业技术中心等研发平台，被认定为省级“一企一技术”研发中心企业、山东省工业设计中心，检（试）验设备配置齐全，达到了国内领先、国际先进水平。鲁银新材科研开发力量雄厚，先后承担并完成了国家“863”计划、国家科技支撑计划、山东省自主创新成果转化重大专项等计划项目，荣获国家科技进步二等奖一项，山东省科技进步一等奖两项，中国冶金科学技术进步二等奖一项。公司现拥有国家有效专利技术62项，具有多项钢铁粉末生产技术的自主知识产权。2023年鲁银新材以新材料研究院为依托，进行了多项粉末冶金技术研究和产品研发，取得了一系列研究成果，进一步增强了鲁银新材的研发能力和人才吸引力。 3.品牌优势。鲁银新材是国家高技术研究发展计划（863计划）成果产业化基地，国家新材料产业化基地骨干企业，国家火炬计划重点高新技术企业，国家制造业单项冠军示范企业，国家专精特新小巨人企业，中国粉末冶金产业技术创新战略联盟副理事长单位，中国钢结构协会粉末冶金分会副理事长单位，中国专利山东明星企业，山东省瞪羚企业，山东省首批科技小巨人企业，山东省技术创新示范企业，山东省全员创新企业，山东省制造业高端品牌培育企业，山东省新材料领军企业50强，山东省智能工厂，山东省新材料产业协会理事单位，济南市绿色工厂，济南市智能制造试点示范企业。鲁银新材是多项国家或行业标准制订者，在行业内具有较高声誉和话语权。 五、报告期内主要经营情况 2023年，公司紧紧围绕中心工作，深入实施“创新攻坚突破年”行动，谋经营促发展，强管理提能力，防风险守底线，生产经营管理各项工作呈现良好发展态势。公司实现营业收入33.48亿元，利润总额3.50亿元，净利润2.83亿元。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：公司本报告期营业成本25.35亿元，同比降低15.64%，主要原因为公司主要大宗原辅料、能源类采购价格同比降低，导致产品生产成本同比降低。 销售费用变动原因说明：公司本报告期销售费用8749万元，同比增长29.09%，主要系公司本期开拓盐产品销售市场，销售代理费及销售人员薪酬同比增加。 管理费用变动原因说明：公司本报告期管理费用2.46亿元，同比增长15.18%，主要系本期计提折旧摊销及职工薪酬同比增加。 财务费用变动原因说明：公司本报告期财务费用4803万元，同比降低7.17%，主要系本期公司综合资金成本降低。 研发费用变动原因说明：公司本报告期研发费用1.06亿元，同比降低9.74%，主要系本期公司研发投入减少。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司本报告期经营活动现金流量净额5.21亿元，同比增长82.39%，主要系公司大额应收款项融资到期托收增加经营现金流入。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司本报告期实现投资活动现金流量净额-2.37亿元，主要系公司上期建设新能源项目、购买办公楼和采矿权等资产投资类事项较本期增加。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司本报告期实现筹资活动现金流量净额-1.82亿元，主要系公司本期通过经营积累偿还银行借款。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 具体详见下表分析。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
(2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额50,341.07万元，占年度销售总额15.04%；其中前五名客户销售额中关联方销售额22,115.95万元，占年度销售总额6.61%。 单位：万元
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额 42,604.42万元，占年度采购总额 16.81%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 单位：万元
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
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