鲁银投资(600784):鲁银投资非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

 时间：2024年04月20日 01:42:45 中财网
原标题:鲁银投资:关于鲁银投资非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告





关于鲁银投资集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告







目 录
1、 专项审计报告
2、 附表




委托单位：鲁银投资集团股份有限公司
审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+86（10）82330558















附表 2

关于鲁银投资集团股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

非经营性资金 占用资金占用方 名称占用方与上市公司的 关联关系上市公 司核算 的会计 科目2023年期 初占用资 金余额2023年度 占用累计 发生金额 (不含利 息)2023年度 占用资金 的利息 (如有)2023年度 偿还累计 发生金额2023年期 末占用资 金余额占用形成 原因占用性质
现控股股东、 实际控制人及 其附属企业　　　　　　　　　非经营性 占用
　　　　　　　　　　非经营性 占用
小计///　　　　　//
前控股股东、 实际控制人及 其附属企业　　　　　　　　　非经营性 占用
　　　　　　　　　　非经营性 占用
小计///　　　　　//
其他关联方及 其附属企业　　　　　　　　　非经营性 占用
　　　　　　　　　　非经营性 占用
小计///　　　　　//
总计///　　　　　//
其他关联资金 往来资金往来方名 称往来方与上市公司的 关系上市公 司核算2023年期 初往来资2023年度 往来累计2023年度 往来资金2023年度 偿还累计2023年期 末往来资往来形成 原因往来性质
　　　的会计 科目金余额发生金额 （不含利 息）的利息 （如有）发生金额金余额　　
控股股东、实 际控制人及其 附属企业山东省盐业集 团有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业应收账 款230.783.81　106.60127.99货款经营性往 来
　山东金富地新 型建材科技股 份有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业应收账 款68.2228.02　68.4227.82租赁费经营性往 来
　山东国惠民间 资本管理有限 公司控股股东、实际控制 人的附属企业应收账 款　1.74　1.74　货款经营性往 来
　山东国惠小额 贷款有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业应收账 款　1.26　1.26　货款经营性往 来
　山东国泰大成 科技有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业应收账 款　2.68　2.430.25货款经营性往 来
　山东国惠基金 管理有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业应收账 款　1.01　0.730.28货款经营性往 来
　山东建勘集团 有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业应收账 款353.1524,995.06　22,723.812,624.40货款经营性往 来
　山东圣阳电源 股份有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业应收账 款　1.29　1.29　货款经营性往 来
　山东弘德物业 管理有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业应收账 款　1.78　1.170.61货款经营性往 来
　国泰租赁有限 公司控股股东、实际控制 人的附属企业应收账 款　0.87　0.87　货款经营性往 来
　济南润惠国际 贸易有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业应收账 款　0.31　0.31　货款经营性往 来
　昆仑融资租赁 （深圳）有限 公司控股股东、实际控制 人的附属企业应收账 款　0.30　0.30　货款经营性往 来
　青岛中海海洋 生物资源开发控股股东、实际控制 人的附属企业应收账 款　0.60　0.60　货款经营性往 来
　有限公司　　　　　　　　　
　山东环城城建 工程有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业应收账 款　87.24　87.24　货款经营性往 来
　山东国惠产业 服务有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业预付款 项　69.56　69.56　物业费经营性往 来
　山东建勘集团 有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业预付款 项2.00　　2.00　保证金经营性往 来
　山东建勘集团 有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业预付款 项　13.88　13.88　工程费经营性往 来
　山东弘德物业 管理有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业预付款 项　156.90　156.90　物业费经营性往 来
　济南四季春天 置业有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业预付款 项670.87391.23　781.78280.32购买办公 楼经营性往 来
　济南四季春天 置业有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业预付款 项3.161.16　4.32　租赁费经营性往 来
　山东省盐业集 团有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业预付款 项32.48369.49　388.8313.14租赁费、 商标使用 费经营性往 来
　山东国泰大成 科技有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业其他应 收款　16.61　16.61　代垫社保经营性往 来
　济南四季春天 置业有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业其他应 收款2.58　　　2.58保证金经营性往 来
　山东省盐业集 团有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业其他应 收款282.55217.81　　500.36分公司费 用【注 1】经营性往 来
　山东建勘集团 有限公司控股股东、实际控制 人的附属企业应收票 据210.00　　210.00　货款经营性往 来
上市公司的子 公司及其附属 企业鲁银集团禹城 粉末冶金制品 有限公司子公司及其控制的法 人其他应 收款5,035.8620.39　　5,056.25往来款非经营性 往来
　鲁银集团禹城 羊绒纺织有限 公司子公司及其控制的法 人其他应 收款485.3072.52　46.24511.58往来款非经营性 往来
　山东鲁银国际 经贸有限公司子公司及其控制的法 人其他应 收款13,629.902,511.47　3,005.3613,136.01往来款非经营性 往来
　山东鲁银新材 料科技有限公 司子公司及其控制的法 人其他应 收款7,999.9980.18107.598,187.76　往来款非经营性 往来
　鲁银投资集团 德州实业有限 公司子公司及其控制的法 人其他应 收款1,259.720.81　16.381,244.15往来款非经营性 往来
　山东省鲁盐集 团有限公司子公司及其控制的法 人其他应 收款　2,022.23　360.511,661.72往来款非经营性 往来
　山东鲁银新材 料技术研发有 限公司子公司及其控制的法 人其他应 收款5.1322.72　27.85　往来款非经营性 往来
　山东省鲁盐经 贸有限公司子公司及其控制的法 人其他应 收款998.0511.54　9.591,000.00往来款非经营性 往来
　山东鲁银盐穴 储能工程技术 有限公司子公司及其控制的法 人其他应 收款8.66151.37　160.03　往来款非经营性 往来
　鲁银（寿光） 新能源有限公 司子公司及其控制的法 人其他应 收款　120.22　120.22　往来款非经营性 往来
　禹城市新材料 产业有限公司子公司及其控制的法 人其他应 收款22.4056.34　　78.74往来款非经营性 往来
　鲁银（菏泽） 盐业有限公司子公司及其控制的法 人其他应 收款　28.90　　28.90往来款非经营性 往来
　鲁银实业集团 潍坊分公司子公司及其控制的法 人其他应 收款43.32　　　43.32往来款非经营性 往来
　德州市德信资 产管理有限公子公司及其控制的法 人其他应 收款244.31　　　244.31往来款非经营性 往来
　司　　　　　　　　　
关联自然人　　　　　　　　　非经营性 往来
　　　　　　　　　　非经营性 往来
其他关联方及 其附属企业青岛豪杰矿业 有限公司联营企业其他应 收款1,643.75　　10.381,633.37往来款 【注2】非经营性 往来
其他关联方及 其附属企业济南立鸿羊绒 纺织有限公司其他关联方【注3】应收账 款　491.50　292.20199.30货款及加 工费经营性往 来
总计///33,232.1831,952.80107.5936,877.1728,415.40//

注 1：根据收购盐业板块时签订的《产权交易合同之补充合同》第五条，产权交割事项(5)转让方承诺，除山东省盐业集团东方海盐有限公司滨海盐
化分公司、济宁分公司、生态海盐分公司，以及山东鲁晶实业股份有限公司济南分公司外的标的公司及其控股子公司全部分公司注销之前产生的任何债
务或发生的任何法律责任，标的公司及受让方均不承担，标的公司或受让方因此遭受的任何损失由转让方予以赔偿。本期往来累计发生金额系公司本期
承担的分公司经营、注销费用，按照协议约定应由山东省盐业集团有限公司承担。

注 2：公司 2023年末对青岛豪杰矿业有限公司（以下简称豪杰矿业）其他应收款账面余额 1,633.37万元，主要系在本公司控制豪杰矿业期间，为
支持其办理采矿权证提供的运营资金，赖积豪先生、赖振超先生、任玉洁女士以其名下不动产为上述借款提供抵押担保；本期公司收到济南高新法院强
制执行款10.38万元。

注3：济南立鸿羊绒纺织有限公司是公司子公司禹城羊绒持股50%股东的实际控制人担任监事并持有50%股权的企业。








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