青岛金王(002094):年审会计师履职情况评估及审计委员会履行监督职责情况的报告
关于年审会计师履职情况评估及审计委员会履行监督职责 情况的报告 根据《深圳证券交易所股票上市规则》《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》等有关法律法规的有关规定，青岛金王应用化学股份有限公司（以下简称“公司”）对公司2023年年审会计师事务所审计过程中的履职情况进行评估，现将有关评估情况报告如下： 一、2023年年审会计师事务所基本情况 1、年审机构基本信息 会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）； 成立日期：1987年12月成立（转制特殊普通合伙时间为2013年 4月23日）； 组织形式：特殊普通合伙企业； 注册地址：济南市历下区文化东路59号盐业大厦7层； 执行事务合伙人：王晖； 经营范围：审查企业财务报表、出具审计报告；验证企业资本， 出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训。(依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动) 2、年审负责人情况 （1）拟签字项目合伙人左伟先生，1995年成为中国注册会计师， 2000年开始从事上市公司审计，1998年开始在和信执业，2021年开 始为本公司提供审计服务。近三年共签署或复核了上市公司审计报告22份。 （2）拟签字注册会计师：陈征先生，2016年成为中国注册会计 师，2013年开始从事上市公司审计，2016年开始在和信会计师事务 所执业，2021年开始为本公司提供审计服务。近三年共签署或复核了上市公司审计报告共6份。 （3）吕凯先生，2014年成为中国注册会计师，2013开始从事上 市公司审计，2013年开始在和信执业，2021年开始为本公司提供审 计服务。近三年共签署或复核了上市公司审计报告34份。 3、年审负责人诚信记录 项目合伙人左伟先生、签字注册会计师陈征先生、项目质量控制 复核人吕凯先生近三年均不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。 4、年审负责人独立性 和信会计师事务所及项目合伙人左伟先生、签字注册会计师陈征 先生、项目质量控制复核人吕凯先生不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。 二、2023年年审会计师事务所选聘程序 公司选聘2023年年审会计师事务所已经公司于2023年4月27 日召开的第八届董事会第六次会议审议通过，并经于2023年5月19 日召开的2022年度股东大会审议通过。 三、董事会审计委员会针对2023年年审会计师事务所选聘及履 职履行的监督情况 第八届董事会审计委员会在董事会审议《关于续聘 2023 年度审 计机构及确认 2022 年度审计费用的议案》前对拟聘任的2023年年 审会计师事务所的独立性、专业胜任能力、诚信记录、投资者保护能力和审计服务质量等方面进行了审查，审计委员会一致同意续聘2023年年审会计师事务所，并同意将上述议案提交董事会审议。 2024年1月30日，董事会审计委员会召开审计事前沟通会，审 查了会计师事务所提交的2023年度报告审计计划，就预审情况、审 计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等事项进行了沟通，对参与审计人员的独立性进行了核查，审计人员签署了独立性声明书及保密承诺。 2024年4月18日，董事会审计委员会就年审会计师事务所审计 2023年度报告情况进行了总结，出具了《关于会计师事务所2023年 度审计工作的总结报告》。 综上：董事会审计委员会在年审会计师事务所选聘及履职过程中， 勤勉尽责，恪尽职守，认真履职，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 四、2023年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和 其他执业规范及公司2023年度报告审计计划，和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报告及2023年度内部控制的有效 性进行了审计，对公司2023年度控股股东及其他关联方占用资金情 况进行了核查并出具了专项报告。 经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，认为公司财务报表 在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反应了公司2023年12月31日合并及公司的财务状况以及2023年度合并及公司的经 营成果和现金流量。 经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，认为公司于2023年 12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方 面保持了有效的财务报告内部控制。 在执行审计过程中，和信会计师事务所（特殊普通合伙）就会计 师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 五、总体评价 公司审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司 章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 公司审计委员会认为和信会计师事务所（特殊普通合伙）在公司 年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年度报告审计相关 工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 青岛金王应用化学股份有限公司 董事会 二〇二四年四月十八日 中财网
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