家家悦(603708):容诚会计师事务所（特殊普通合伙）关于家家悦集团股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 根据上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 1号——公告格式》的规定，将家家悦集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）2023年度募集资金存放与实际使用情况报告如下： 一、 募集资金基本情况 1、公开发行可转换公司债券 经中国证券监督管理委员会《关于核准家家悦集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可【2020】316号）核准，公司于 2020年 6月向社会公开发行可转换公司债券 645万张，每张面值 100元，应募集资金总额为人民币 64,500.00万元，根据有关规定扣除发行费用 1,146.03万元（不含税）后，实际募集资金净额为 63,353.97万元。该募集资金已于 2020年 6月到账。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字【2020】100Z0047号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。 2023年度，本公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到账前，截至 2020年 6月 20日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 13,108.57万元，募集资金到账后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金13,108.57万元；（2）2023年度直接投入募集资金项目 2,540.11万元。截止 2023年 12 月 31 日公司累计使用募集资金 29,194.06 万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为 34,159.91 万元，使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金15,000.00万元，募集资金专用账户利息收入 1,986.09万元，募集资金专用账户手续费为 0.67万元，结余募集资金永久补充公司流动资金为人民币 5,018.07万元，募集资金专户 2023年 12月 31日余额合计为 16,127.26万元。 2、向特定对象发行股票 股票的批复》（证监许可【2023】49号文）同意，公司向家家悦控股集团股份有限公司发行人民币普通股 38,934,223股，每股面值 1元，每股发行价为人民币 10.49元。募集资金总额为人民币 40,842.00万元，扣除各项发行费用合计人民币 616.07万元（不含税），实际募集资金净额为人民币 40,225.93万元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字【2023】100Z0011号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储制度。 2023年度，本公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到账前，截至 2023年 3月 27日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 33,391.84万元，募集资金到账后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金33,391.84万元；（2）2023年度直接投入募集资金项目 2,847.15万元。2023年度公司累计使用募集资金 36,238.99万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为 3,986.95万元,募集资金专用账户利息收入 53.49万元，募集资金专用账户手续费为 0.03万元，募集资金专户 2023年 12月 31日余额合计为 4,040.40万元。 二、 募集资金管理情况 根据有关法律法规及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。 1、公开发行可转换公司债券 2020年 6月 23日，本公司与中国民生银行股份有限公司青岛分行和东兴证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》，本公司与交通银行股份有限公司威海分行、中信银行股份有限公司威海分行和东兴证券股份有限公司签署了《募集资金四方监管协议》。三方监管协议与证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。 其中，烟台临港综合物流园募集资金现已建设完毕并达到预定可使用状态，并于 2023年 6月已办理完毕该项目募集资金专户的销户手续。 截至 2023年 12月 31日止，募集资金存储情况如下： 金额单位：人民币万元
2、向特定对象发行股票 2023年 4月 4日，本公司与中信银行股份有限公司威海分行、中国民生银行股份有限公司青岛分行、招商银行股份有限公司威海分行和东兴证券股份有限公司分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。其中，偿还银行贷款募集资金已使用完毕，并于 2023年 5月已办理完毕“偿还银行贷款”募集资金专户的销户手续。 截至 2023年 12月 31日止，募集资金存储情况如下： 金额单位：人民币万元
（一）前次募集资金使用情况对照表 截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 65,433.05万元，具体使用情况详见附表 1、附表 2：募集资金使用情况对照表。 （二）募投项目先期投入及置换情况 1、公开发行可转换公司债券 在2020年6月20日前，公司以自有资金预先投入募集资金项目共计13,108.57万元，业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了容诚专字【2020】100Z0503号《关于家家悦集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。 2020年 7月 13日，公司召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入的自筹资金的议案》，同意公司用募集资金中的13,108.57万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公司独立董事、监事会、保荐机构对上述事项发表了明确同意的意见。 2020年 7月 14日，公司以募集资金置换自有资金预先投入募集资金项目金额共计 13,108.57万元。 2、向特定对象发行股票 在2023年3月27日前，公司以自有资金预先投入募集资金项目共计33,391.84万元，业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了容诚专字【2023】100Z0660号《关于家家悦集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。 2023年 4月 27日，公司召开第四届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入的自筹资金的议案》，同意公司用募集资金中的33,391.84万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公司独立董事、监事会、保荐机构对上述事项发表了明确同意的意见。 2023年 4月 28日，公司以募集资金置换自有资金预先投入募集资金项目金额共计 33,391.84万元。 （三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2022年 2月 14日，公司召开了第三届董事会第三十五次会议、第三届监事会第三十三次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用不超过人民币 25,000.00万元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会批准之日起 12个月内有效。截至 2022年 12月 31日，闲置募集资金暂时补充流动资金金额为 25,000.00万元。 2023年 2月 10日，公司已将临时用于补充流动资金的 25,000.00万元募集资金归还至募集资金专用账户，并已将上述归还事项及时通知公司保荐机构和保荐代表人。 2023年 2月 20日，公司召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第八次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用不超过人民币 15,000.00万元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会批准之日起 12个月内有效。截至 2023年 12月31日，闲置募集资金暂时补充流动资金金额为 15,000.00万元。 (四) 对闲置募集资金进行现金管理 公司于 2022年 7月 15日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 18,000万元（含本数）的闲置募集资金投资安全性高、流动性好、风险较低的具有合法经营资格的金融机构销售的理财产品或存款类产品，在上述额度范围内，资金可滚动使用，自董事会审议通过之日起一年内有效。 截至 2023 年 12 月 31 日，公司公开发行可转换公司债券募集资金进行现金管理尚未到期的余额为 15,800.00万元，为通知存款、大额存单及结构性存款。 （五）节余募集资金使用情况 2023年4月27日，公司召开了第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于公开发行可转换公司债券部分募投项目结项并将节余募集资金用于永久性补充流动资金的议案》，同意公司将烟台临港综合物流园项目节余募集资金4,999.06万元（实际金额以转入自有资金账户当日募集资金账户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。 截至2023年12月31日，公司已将烟台临港综合物流园项目节余募集资金5,108.07万元（含利息及理财收益）永久补充流动资金。 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 截至 2023 年 12 月 31 日止， 1、公司募集资金投资项目未发生变更情况。 2、公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 公司存在对部分闲置募集资金进行现金管理未及时履行相关程序的情形，但采用的是安全性高、流动性好的现金管理方式，现金管理产品符合相关募集资金管理规定，未对公司日常资金周转和公司主营业务的发展造成不利影响，未对募集资金投资项目的实施造成不利影响，不存在改变或变相改变募集资金使用用途的情形，未损害公司和全体股东的利益。公司对使用部分闲置募集资金进行现金管理追认的事项已经公司董事会、监事会审议通过，履行了必要的审批程序。 除上述情形外，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。 六、 保荐机构专项核查报告的结论性意见 2024年 4月 18日，东兴证券有限公司针对本公司 2023年度募集资金存放与实际使用情况出具了《关于家家悦集团股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告》，专项核查报告认为，截至核查报告出具日，家家悦募集资金的管理及使用符合中国证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定以及公司募集资金管理制度，公司关于募集资金管理与使用情况的披露与实际情况相符。 附表1：募集资金使用情况对照表 附表2：募集资金使用情况对照表 家家悦集团股份有限公司董事会 2024年 4月 18日 中财网
 |