信雅达(600571):信雅达科技股份有限公司2023年度内部控制评价报告

时间：2024年04月20日 03:02:24 中财网

原标题:信雅达:信雅达科技股份有限公司2023年度内部控制评价报告

公司代码：600571 公司简称：信雅达
信雅达科技股份有限公司
2023年度内部控制评价报告

信雅达科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否
2. 财务报告内部控制评价结论
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。


4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素 □适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。


5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致 √是 □否
6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致 √是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：信雅达科技股份有限公司、杭州信雅达数码科技有限公司、杭州 信雅达科技有限公司、杭州信雅达三佳系统工程股份有限公司、信雅达（杭州）计算机服务有限公司、 南京信雅达友田信息技术有限公司、大连信雅达软件有限公司、杭州天明环保工程有限公司、杭州信雅 达风险管理信息技术有限公司、杭州信雅达泛泰科技有限公司。

2. 纳入评价范围的单位占比：

指标	占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比	100%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比	100%

3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:
组织架构、发展战略、社会责任、企业文化、信息传递、人力资源、资金活动、投资并购、采购活动、资产管理、销售业务、研究与开发、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、信息安全管理等。

4. 重点关注的高风险领域主要包括：
影响财务信息真实性、经营效益和效率、资产安全完整性、法律法规遵循性等关键业务和流程的控制环节。

5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏
□是 √否

6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他说明事项
无。

(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
等法律法规及公司内部制度，组织开展内部控制评价工作。
1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称	重大缺陷定量标准	重要缺陷定量标准	一般缺陷定量标准
资产总额	错报金额 ≥资产总额的 1%；	资产总额的 0.5%＜错报金 额＜资产总额的 1%	错报金额 ≤资产总额的 0.5%
营业收入总额	错报金额 ≥营业收入的 2%；	营业收入的 1%＜错报金 额＜营业收入的 2%	错报金额 ≤营业收入的 1%
利润总额金额	错报金额 ≥利润总额的 10%；	利润总额的 5%＜错报金 额＜利润总额的 10%	错报金额≤利润总额的 5%

说明:
无。

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质	定性标准
重大缺陷	是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标，包括但不限于： （1）公司董事、监事和高级管理人员舞弊造成重大损失；（2）当期财务报告存在 重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；（3）公司审计委员会和内部 审计机构对内部控制的监督无效。
重要缺陷	是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可 能导致企业偏离控制目标，包括但不限于：（1）反舞弊程序和控制措施未能有效执 行；（2）当期财务报告存在重要错报， 而内部控制在运行过程中未能发现该错报； （3）当期财务报告存在错报，虽然未 达到和超过该重要错报程度，但从性质上看， 仍应引起董事会和管理层重视的错 报。
一般缺陷	一般控制缺陷：指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

说明：
无。

3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称	重大缺陷定量标准	重要缺陷定量标准	一般缺陷定量标准
直接财产损失总 额	当一项或一组内控缺陷的 存在，导致直接财产损失≥ 营业收入的 1%。	当一项或一组内控缺陷的 存在，导致或能导致的直 接财产损失＞营业收入的 0.5%且 ＜营业收入的 1%	该缺陷导致的直接财产损 失金额≤营业收入的 0.5%

说明：
无。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质	定性标准
重大缺陷	决策程序导致出现重大失误；违反国家法律法规并受到处罚；中高级管理人员和高 级技术人员流失严重；媒体频现负面新闻，涉及面广且重要业务缺乏控制或制度体 系失效；其他对公司负面影响重大的情形
重要缺陷	决策程序导致出现一般失误；违反企业基本制度规定，或虽不违反制度，但形成较 大损失；关键岗位业务人员流失严重；媒体出现负面新闻，波及局部区域重要业务 制度或系统存在缺陷；内部控制重要或一般缺陷未得到整改
一般缺陷	不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷

说明：
无。

(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1. 重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
1.2. 重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
无。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1. 重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2.2. 重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
公司在自我检查与评价过程中，针对报告期内已发现的非财务报告内部控制一般缺陷，公司均已采取措施积极落实。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
1. 上一年度内部控制缺陷整改情况
□适用 √不适用
2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用 □不适用
2023年，随着公司组织架构与经营目标调整，公司内部控制作出了及时调整，使得内部控制机制、制度与流程与公司经营规模、业务范围、外部竞争和风险水平等相适应。同时符合上市公司监管要求。

有效提升了经营管理水平和风险防范能力。

2024年，公司将继续深化以风险为导向的内部控制体系和制度建设，规范内部控制制度执行，促进公司健康、可持续发展，保障股东和员工利益。
3. 其他重大事项说明
□适用 √不适用


董事长（已经董事会授权）：耿俊岭
信雅达科技股份有限公司
2024年4月18日