[年报]国轩高科(002074):2023年年度报告
原标题:国轩高科:2023年年度报告 2024年 4月 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李缜、主管会计工作负责人张一飞及会计机构负责人（会计主管人员）赵华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险意识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请广大投资者理性投资，注意风险。 公司在本报告中详细阐述了未来可能发生的有关主要风险及应对措施，具体详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”“（四）可能面临的风险和应对措施”，敬请广大投资者予以关注。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用证券账户中的回购股份为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 1.00元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................... 10 第四节 公司治理................................................................................................................................ 36 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................... 63 第六节 重要事项................................................................................................................................ 73 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 99 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 108 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 109 第十节 财务报告................................................................................................................................ 114 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有公司法定代表人签名、公司盖章的 2023年年度报告及其摘要原件； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在指定信息披露媒体和网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 五、其他备查文件。 以上备查文件的备置地点：公司证券事务中心。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）动力锂电池行业 2023年，在全球地缘政治动荡、经济复苏进程放缓等多种因素影响下，全球清洁能源转型仍保持韧性，能源科技创新进入高度活跃期，绿色投资全面增长成为重要亮点。随着全球气候变化问题日益严重，各国政府和企业纷纷加大对清洁能源的投入，以减少温室气体排放，推动可持续发展。 根据 EVTank统计显示，2023年全球新能源汽车销量达到 1,465.3万辆，同比增长 35.4%。根据工业和信息化部数据统计，2023年中国新能源汽车产销分别完成 958.7万辆和 949.5万辆，分别同比增长35.8%、37.9%，新能源汽车销量达到汽车总销量（渗透率）的 31.6%，同比增加 5.9%。全球新能源车市场需求持续增长，带动动力电池行业规模较快提升。报告期内，公司动力锂电池业务保持稳中有进发展态势。根据中国汽车动力电池产业联盟数据，2023年公司动力电池装机量为 15.91GWh，同比增长19.35%，市占率 4.10%。其中，三元动力电池装机量为 1.20GWh，市占率 0.95%，磷酸铁锂动力电池装机量为 14.71GWh，市占率 5.64%。随着全球新能源汽车产销量高速增长，公司锂电池装机量及市占率有望进一步提升。 （二）储能电池行业 当前，新型电力系统正迅速演变，储能技术在平衡电力系统供需、提高电力系统运行效率、促进清洁能源消纳等方面具有重要作用，逐步成为能源转型不可或缺的要素，引领着电力行业进入一个崭新的时代。随着全球新能源装机的快速提升，储能行业呈现出蓬勃发展态势。 根据 GGII（高工产业研究院，下同）数据统计，2023年全球储能锂电池出货 225GWh，同比增长50%，其中中国储能锂电池出货 206GWh，同比增长 58%，全球占比 91.6%。国家能源局数据显示，截至 2023年底，国内已建成投运新型储能项目累计装机规模达 31.39GW/66.87GWh，2023年新增装机规模约 22.60GW/48.70GWh。国家发展改革委、国家能源局发布的《关于加快推动新型储能发展的指导意见》明确提出，到 2030年，中国要实现新型储能全面市场化发展，技术创新和产业水平稳居全球前列。 伴随利好政策刺激、储能成本下行，叠加资本密集涌入，多地产业集群崛起等因素影响，全球储能电池市场将保持稳步增长态势。 报告期内，公司依托在储能电池基础材料、技术研发、智能制造和全球供应链等方面的优势，形成了具有自主知识产权的储能电芯、先进热管理、智能化控制等核心技术体系，构建了全应用场景的储能产品矩阵及储能系统整体解决方案。同时，公司与南方电网、长江三峡、赣能股份、日本爱迪生能源、德国巴斯夫、美国 PGT、英国 Pod Point等知名企业达成合作，共同推进储能产业进步。未来，公司将在全球范围持续拓展储能业务，助力推动全球绿色低碳可持续发展。 （三）输配电设备行业 输配电及控制设备制造业是国民经济和社会发展的重要公共基础设备行业。近年来，随着国内居民用电和工业用电量持续增长，国家持续加大电网建设投资，为输配电及控制设备行业提供了良好的发展列产业政策和规划建议，推动了分布式新能源发电产业和储能技术的高速发展，促进输配电及控制设备研发设计和生产制造技术不断革新。 2023年，公司在输配电设备领域持续创新，业务增长稳定，占有一定的市场份额。公司不断完善产业链，优化产品结构，加大对输配电设备领域具有广阔市场前景的重点产品开发力度，充分利用已有的优势客户资源，不断完善销售及服务网络，实现输配电业务与新能源业务协同发展、联动发展，持续提升市场竞争优势。 二、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司主要业务分为动力电池系统、储能电池系统和输配电设备。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为“制造业”的“电气机械和器材制造业”。 （一）主要业务概述 1、动力电池系统 公司系国内最早从事新能源汽车动力锂离子电池自主研发、生产和销售的企业之一，主要产品为磷酸铁锂材料及电芯、三元材料及电芯、动力电池组、电池管理系统等。公司与全球众多新能源汽车生态链企业建立了长期的战略合作关系，产品广泛应用于纯电动商用车、乘用车、专用车以及混合动力汽车等新能源汽车领域。 2、储能电池系统 公司在储能电池方面拥有成熟的技术体系、完整的产品矩阵和综合解决方案，主要产品包括储能电芯、标准化电池箱、电池簇、电力储能用锂离子电池舱、工商业储能用锂离子电池户外柜、户用储能系统、模组等，满足集中式电力储能、工商业储能和家用储能等各种场景应用需要，并已通过国家强制标准 GB、美国 UL安全标准、国际 IEC等标准认证。公司重点布局发电侧、电网侧、电源侧和用户侧四大储能领域，储能客户已覆盖全球。 3、输配电设备 输配电设备是公司的传统业务板块，主要产品有高低压开关成套设备、电器数字化设备、配网智能化设备、变压断路器、一体化充电桩和储能机柜等，广泛应用于火电、水电、核电、风电、轨道交通、冶金、化工等行业领域。近年来，公司积极通过技术创新推动产业转型，拓展输变电运维服务及 EPC工程总包等业务。 （二）经营模式 经过长期发展，公司已拥有独立成熟的研发、制造、供应链、营销体系。 1、动力锂电池及储能电池业务经营模式 研发方面，公司持续构建以材料科学和数字科学为基础的能源科学体系，同步开展材料体系开发、电池产品开发、生产技术服务、检测验证及信息管理，覆盖电池全生命周期；引进全球电池行业高端人才，打造高效能研发团队；加强“产、学、研”结合，与国内外优秀企业、高校、科研院所建立良好合作关系，共同破解动力电池技术难题。制造方面，公司依托数字化手段对市场和订单情况进行分析，动态安排生产计划，同时针对不同客户需求，实现柔性生产、精益生产，确保按期高质量交付。供应链方面，公司通过建立严格的供应商评选体系，通过合资建厂、战略投资等方式建立长期稳定的供应渠道，保持成本竞争优势；同时对供应商进行分类管理、严格考核，保证原材料的品质以及制造设备的技术先进性、可靠性，有效防控风险。营销方面，公司充分发挥公司全产业链优势，打造专业化营销团队，完善和强化营销体系，全面提升营销能力；与客户建立长期战略合作关系，向客户高质量交付产品，为客户提供全方位、多样化的服务体验。 2、输配电业务经营模式 公司输配电业务采用先招标后采购，按合同约定结算的采购模式。子公司东源电器实行统一管理、统一调控、合理优化、综合使用市场资源的营销策略，主要采取直接销售模式。 报告期内，公司的经营模式未发生重大变化。 （三）业绩驱动因素分析 1、产业政策刺激 新能源汽车是全球汽车产业转型升级的主要方向，全球主要汽车生产国纷纷加大政策支持力度，这为全球新能源汽车产业发展注入了强大动力。中国建立了有机协同的新能源汽车产业体系，形成了新能源汽车与动力电池行业互融共生的发展局面。近年来，中国动力电池行业受到各级政府的高度重视，国家公布多项产业政策和法律法规以鼓励动力电池行业发展。在储能领域，根据 EESA统计，2023年国家和地方政策密集出台，共发布 361条储能规范、市场规划等相关政策。这一系列政策的实施，推动公司所处的新能源动力电池、储能等行业快速发展。 2、市场需求激增 2023年，全球新能源汽车市场需求旺盛，销量达到 1,465.3万辆，同比增长 35.4%，市场渗透率进一步提升。与此同时，伴随电网侧、发电侧、电源侧、用户侧储能需求增长，新型储能市场需求快速释放，行业迎来规模化扩充，推动锂电池市场需求持续增长。根据 GGII初步统计，2023年全球储能锂电池出货 225GWh，同比增长 50%，其中中国储能锂电池出货 206GWh，同比增长 58%。根据 GGII预测，到 2025年全球储能电池出货量将逼近 700GWH，到 2030年将超过 2TWH。 3、技术优势支撑 公司坚持创新驱动发展，专注动力电池和储能电池的研发与投入，构建以材料科学、数字科学为基础的能源科学体系。大众标准电芯、4695圆柱电芯、L300等第三代电芯产品充分展现了公司领先的电池技术实力与强大的产品力。报告期内，磷酸铁锂材料压实密度和低温性能大幅提升，自主开发的PACK技术及电池热管理技术国内领先。同时，伴随公司全球化布局快速推进，基础研究能力和技术产业化能力进一步提升，磷酸铁锂技术路线在各种应用场景的市场份额不断攀升，为公司发展提供了强力支撑。 4、不断提升核心竞争力 公司已经构建从原材料到电池生产和产品应用，再到电池回收的全产业链体系，并不断延链、补链、强链，原材料成本价格进一步下降，特别是公司全面引入大众集团管理体系，促进管理能力提升、产品品质提升，实现内部降本增效；面对市场需求激增，公司不断提升动力电池和储能电池产能规模，保障海内外市场供应能力；公司深入推进海外基地布局，国内国际双循环、国内国际研产供销一体化新发展格局初见雏形。报告期内，公司美洲、欧非、亚太三大业务板块完成搭建，获得大众海外市场定点，新增一批新的国际战略客户，乘用车、商用车和储能电池销售再上新台阶。 三、核心竞争力分析 （一）技术研发水平 公司坚持创新驱动，技术立企，不断提升研发能力和技术实力，在电池材料、电池工艺、电池测试等领域具有多项核心技术。报告期内，公司积极投入研发资源，研发技术人员超 7,000人，UC电芯获大众全球首家定点及大众汽车集团电芯测试实验室资质认证，自主研发的 L600启晨电池包系统能量密度达 190Wh/kg。电池系统涵盖商用车电池标准箱、乘用车混动电池系统以及最新款两轮车，可满足多种车型电量需求。储能产品覆盖电芯、PACK、电池簇及储能系统整体解决方案等，满足集中式电力储能、工商业储能和家用储能各种场景应用的需要。 公司注重与国内外知名企业和科研机构的合作与交流，不断吸收和借鉴先进的技术和管理经验，提升自身的技术研发水平。与国内外多所高校通过产学研合作、技术引进等方式，推动行业技术的进步和发展。同时，公司注重知识产权的保护和管理，积极申请专利，参与行业标准的制定。截至 2023年 12月底，公司累计申请专利 8,083项，其中发明专利 3,573项（含 242项国外专利），主持及参与标准制定共计 75项。 （二）产业链布局 公司是较早涉足上游布局的国内电池企业，先后布局了前驱体、正极、负极、铜箔、隔膜等上游原材料及电池循环回收，形成较为完整的四大材料及电池循环生态体系。 在上游资源端，公司进一步优化产业链布局，加快推进宜春、印尼、阿根廷等地的矿产资源开发，稳步提升庐江、乌海、肥东等材料基地产能，并通过战略投资等方式，与多家上下游企业建立了紧密的合作关系，覆盖市场开拓、产品研究、生产制造的国内、国际双循环产业链体系初步成形。 在电池制造端，公司进一步优化产能布局，提升电池制造能力，公司已在合肥、南京、唐山、青岛、宜春、桐城等国内多个地区建立了生产基地，同时在亚太、欧非、美洲等海外区域进行相应的产能布局，并引进了先进的生产设备和工艺，目前已经形成 150GWh全球产能规模。此外，公司还加大了对低碳零碳工厂、电池回收和再利用的投入，致力于构建绿色循环产业链。 在下游应用端，国轩高科与多家整车企业建立了战略合作关系，为其提供动力电池解决方案。公司的电池产品广泛应用于纯电动乘用车、商用车以及储能电站等领域，得到了市场的广泛认可。 （三）全球化战略 公司注重国际市场的拓展，聚焦美洲、欧非、亚太三大板块，积极寻求国际化合作，产品已出口到泰国、印尼、越南、印度、新加坡、美国、加拿大、欧盟等全球多个国家和地区。为进一步提升市场占有率和国际竞争力，公司与 InoBat、日本爱迪生能源、德国巴斯夫、美国上市公司 Pacific Green Technologies、英国充电服务商 Pod Point等多家公司和机构建立了长期战略合作伙伴关系，共同开拓欧洲、美洲地区新能源市场。 在全球化战略下，公司持续加大对海外生产基地和研发中心的投入，在欧洲、亚洲、美洲等地建立了多个生产基地和研发中心，实现了本土化生产和研发。 四、主营业务分析 1、概述 报告期内，实现营业收入 3,160,549.00万元，同比上升 37.11%；实现营业利润 97,542.55万元，同比上升 390.92%；实现利润总额 94,815.97万元，同比上升 266.14%；实现净利润 96,909.89万元，同比上升 165.04%，其中，实现归属于母公司所有者的净利润 93,872.68万元，同比上升 201.28%。主要经营情况如下： （1）市场力取得新突破 公司全年产品交付突破 40GWh，同比增长超过 40%。在电池价格持续下降的形势下，含税销售收入同比增长 50%以上，海外业务及储能业务营收实现翻番。客户结构优化，吉利、奇瑞、上通五、TATA、长安、VinFast等客户稳定交付；新增广汽、合众等一批新战略客户，A级及以上市场装车量持续提升。 （2）产品力迈向新高度 公司持续构建以材料科学和数字科学为基础的能源科学体系，陆续推出 UC、启晨等第三代 8款电池。磷酸铁锂材料压实密度和低温性能大幅提升，自主开发的 Pack技术及电池热管理技术国内领先。 新增超 1,500项全球专利技术。合肥包河、合肥新站、上海嘉定、南京六合四大试验验证平台初步建成。 研发成果荣获安徽省科技进步二等奖 2项、安徽省专利金奖 1项、中国机械行业科技进步奖 2项。 （3）制造力跃上新台阶 公司全面导入大众品质管理体系，产品质量持续提升。聚焦“物美价廉”，建立标准化体系和流程，工艺工程能力、精益制造能力明显提升。加强供应商品质管控，搭建覆盖国内、国际双循环的供应链体系。总部运营管理不断改进，各基地组织建设得到加强，制造管理能力进一步提高。 （4）全球化形成新布局 报告期内，搭建美洲、欧非、亚太三大板块，海外营收翻倍增长。市场拓展上，除获得大众海外市场定点外，新增一批新的国际战略客户，乘用车、商用车和储能电池销售再上新台阶。基地建设上，德国、印尼、泰国、美国硅谷四个 Pack工厂产品顺利下线；越南、美国芝加哥、美国密歇根、欧洲斯洛伐克、阿根廷、印尼等生产基地正在逐步推进中，覆盖材料、电芯、Pack的海外十大基地布局初步形成。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 1、2023年销售量比上年同期增长 63.67%，主要系报告期内市场需求旺盛，导致销售量增加所致； 2、2023年生产量比上年同期增长 69.37%，主要系报告期内为满足市场需求，加大公司生产量所致； 3、2023年库存量比上年同期增长 52.38%，主要系报告期内市场需求旺盛，备货需要所致。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 单位：元
（6） 报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否 合并报表范围发生变化的情况详见第六节之“七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明”。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用 ?不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 ?不适用 5、现金流 单位：元
?适用 □不适用 1、2023 年公司经营现金流量净额较上年同期增加 161,742 .00万元，同比增长 201.86%，主要系本期销售商品回款增加所致； 2、2023 年公司筹资现金流量净额较上年同期减少 441,628.95 万元，同比下降 24.13%，主要系本期吸收投资收到的现金减少、偿还债务支付的现金增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 ?适用 □不适用 主要系报告期内市场需求旺盛销售回款增加所致。 五、非主营业务分析 □适用 ?不适用 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 |
