赛摩智能(300466):关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

时间：2024年04月20日 06:22:49 中财网

原标题:赛摩智能:关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

电话（tel）：010-51423818 传真（fax）：010-51423816

关于赛摩智能科技集团股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告

中兴华报字（2024）第 020046号

赛摩智能科技集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了赛摩智能科技集团股份有限公司（以下简称赛摩智能公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2024年4月19日签发了中兴华审字（2024）第020926号标准无保留意见审计报告。

根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的要求，赛摩智能公司编制了后附的赛摩智能科技集团股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是赛摩智能公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计赛摩智能公司 2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对赛摩智能公司实施 2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解赛摩智能公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2023年度财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为赛摩智能公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。

附件：赛摩智能科技集团股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·北京中国注册会计师：
2024年4月19日

2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2023年期初占用资金余额	2023年度占用累计发生金额（不含利息）	2023年度占用资金的利息（如有）	2023年度偿还累计发生金额	2023年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业

小计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
前控股股东、实际控制人及其附属企业

小计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
其他关联方及其附属企业
小计	——	——	——							——
总计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2023年初往来资金余额	2023年度往来累计发生金额（不含利息）	2023年度往来资金的利息（如有）	2023年度偿还累计发生金额	2023年末往来资金余额	往来形成原因	往来性质（经营性往来、非经营性往来）
控股股东、实际控制人及其附属企业

	北京赛摩谷器科技有限公司	控股子公司	其他应收款	500,000.00				500,000.00	集团资金集中管理	非经营性往来
	合肥赛摩雄鹰自动化工程科技有限公司	控股子公司	其他应收款	42,214,939.19	2,025,348.29		16,592,733.31	27,647,554.17	集团资金集中管理	非经营性往来
	江苏赛摩艾普机器人有限公司	控股子公司	其他应收款	1,651,881.51	787,063.58			2,438,945.09	集团资金集中管理	非经营性往来
	江苏赛摩新能源装备有限公司	控股子公司	其他应收款	646.47				646.47	代垫款	非经营性往来
	赛摩（上海）工业互联网科技有限公司	控股子公司	其他应收款	5,106,266.39	3,234,575.38		1,077,900.00	7,262,941.77	集团资金集中管理	非经营性往来
	赛摩（上海）机器人有限公司	控股子公司	其他应收款	2,700,367.55	94,379.30			2,794,746.85	代垫款	非经营性往来
	赛摩电气有限公司	控股子公司	其他应收款	6,121,711.08	7,610,127.89			13,731,838.97	集团资金集中管理	非经营性往来
	赛摩智能科技（洛阳）有限公司	控股子公司	其他应收款	872,110.97	1,157,169.12		262,448.20	1,766,831.89	代垫款	非经营性往来
	赛摩智能系统工程（上海）有限公司	控股子公司	其他应收款	11,181,800.00	2,300,000.00		700,000.00	12,781,800.00	集团资金集中管理	非经营性往来

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2023年期初占用资金余额	2023年度占用累计发生金额（不含利息）	2023年度占用资金的利息（如有）	2023年度偿还累计发生金额	2023年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
	上海赛摩电气有限公司	控股子公司	其他应收款	5,318,618.65	225,870.12			5,544,488.77	代垫款	非经营性往来
	浙江赛摩智能科技有限公司	控股子公司	其他应收款	1,000,000.00				1,000,000.00	集团资金集中管理	非经营性往来
	上海赛摩物流科技有限公司	控股子公司	其他应收款		82,280,306.37		30,411,500.00	51,868,806.37	集团资金集中管理	非经营性往来
	南京赛摩三埃工控设备有限公司	控股子公司	其他应收款		95,708,290.50		84,108,891.80	11,599,398.70	集团资金集中管理	非经营性往来
	赛摩凌榕新能科技（江苏）有限公司	控股子公司	其他应收款		39,000,000.00		39,000,000.00		集团资金集中管理	非经营性往来
	武汉赛摩博晟信息科技有限公司	控股子公司	其他应收款		18,230,013.05		18,230,013.05		集团资金集中管理	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	厦门赛摩积硕科技有限公司	合营企业	其他应收款	29,195,214.80	8,857,854.13		9,744,307.67	28,308,761.26	代垫款	非经营性往来
	厦门赛摩积硕科技有限公司	合营企业	预付账款	8,142,215.70			8,142,215.70		预付采购款	经营性往来
	厦门赛摩积硕科技有限公司	合营企业	应收账款		12,571,518.85			12,571,518.85	销售商品	经营性往来
	洛阳国宏园区发展有限公司	受同一母公司控制	预付款项		346.04			346.04	房租	经营性往来
	洛阳万基宏远电力有限公司	受同一母公司控制	其他应收款		10,000.00			10,000.00	保证金	经营性往来
总计	——	——	——	114,005,772.31	274,092,862.62	-	208,270,009.73	179,828,625.20	——	——

法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

　中财网