建工修复(300958):中信建投证券股份有限公司关于北京建工环境修复股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
关于北京建工环境修复股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐机构”）作为北京建工环境修复股份有限公司（以下简称“建工修复”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13号——保荐业务》等有关规定，对建工修复 2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，发表如下意见： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 1.首次公开发行股票 公司经中国证券监督管理委员会《关于同意北京建工环境修复股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕491号）核准，由主承销商中信建投证券股份有限公司通过深交所向社会公开发行了人民币普通股(A股)股票3,566.4120万股，发行价为每股人民币8.53元，共计募集资金总额为人民币304,214,943.60元，扣除券商承销佣金及保荐费27,358,490.56元（应支付不含税合计29,250,943.39元，前期已付1,892,452.83元）后，主承销商中信建投证券股份有限公司于2021年3月22日将人民币276,856,453.04元汇入公司如下募集资金监管账户： 单位：人民币元
2.2023年以简易程序向特定对象发行股票 公司经中国证券监督管理委员会《关于同意北京建工环境修复股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1804号）核准，公司以简易程序向6名特定对象发行人民币普通股（A股）14,080,100.00股，发行价格为每股人民币15.98元,共计募集资金总额为人民币224,999,998.00元，扣除券商承销佣金及保荐费3,962,264.15元（不含增值税）后，主承销商中信建投证券股份有限公司于2023年8月31日将人民币221,037,733.85元汇入公司如下募集资金监管账户。 单位：人民币元
（二）募集资金使用情况和结余情况 1. 首次公开发行股票 2021年使用募集资金 13,748.27万元，其中包含 2,462.53万元经审议可置换的预先投入募投项目的资金。2022年使用募集资金 5,105.56万元。2023年度使用募集资金 1,638.20万元。 截至 2023年 12月 31日止，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为 6,258.41万元。 2. 2023年以简易程序向特定对象发行股票 截至 2023年 12月 31日止，2023年度使用募集资金 10,615.19万元，其中包含 2,126.67万元经审议可置换的预先投入募投项目的资金，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为 11,497.36万元。 二、募集资金管理情况 （一）募集资金的管理情况 为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2023年8月修订)》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《北京建工环境修复股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。 1. 首次公开发行股票 根据《管理制度》，公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司分别与招商银行股份有限公司北京崇文门支行、上海浦东发展银行股份有限公司北京分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。 2. 2023年以简易程序向特定对象发行股票 根据《管理制度》，公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司北京万寿路支行和北京银行股份有限公司万柳支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。 （二）募集资金的专户存储情况 1. 首次公开发行股票 截至 2023年 12月 31日止，公司有 4个首次公开发行股票募集资金专户，募集资金存储情况如下(单位：人民币元)：
截至 2023年 12月 31日止，公司有 3个以简易程序向特定对象发行股票募集资金专户，募集资金存储情况如下(单位：人民币元)：
三、本年度募集资金的实际使用情况 2023年度募集资金实际使用情况详见附件 1《首次公开发行股票募集资金使用情况对照表》和附件 2《以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。 （一） 募集资金投资项目出现异常情况的说明 公司募集资金投资项目未出现异常情况。 （二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 1. 首次公开发行股票 修复中心建设项目主要系公司为提高公司环境修复服务能力，扩大市场份额而建设总部管理中心和区域修复中心。因此该项目的效益反映在公司的整体经济效益中，无法单独核算。 研发中心建设项目主要系公司为改善公司研发中心工作环境、实验水平和提升研发能力，该项目的效益反映在公司的整体经济效益中，不直接产生经济效益，无法单独核算效益。 补充流动资金项目系为公司经营活动提供可靠的现金流，为公司发展提供资金支持，该项目的效益反映在公司的整体经济效益中，不直接产生经济效益，无法单独核算其效益。 2. 2023年以简易程序向特定对象发行股票 补充流动资金项目系为公司经营活动提供可靠的现金流，为公司发展提供资金支持，该项目的效益反映在公司的整体经济效益中，不直接产生经济效益，无法单独核算其效益。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 （一）变更募集资金投资项目情况 公司于 2023年 12月 27日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票部分募投项目变更、部分募投项目结项的议案》。鉴于总体经济形势及公司业务发展，为了提高募集资金使用效益，公司使用“修复中心建设项目”尚未使用的募集资金 6,098.34万元（含利息收入，实际转出金额以转出当日募集资金专户余额为准）用于投资建设新项目“天津市卫河（北辰段）提质增效项目”和公司 2023年度以简易程序向特定对象发行股票的募投项目之一“昆明市西山区海口工业园区云龙磷矿矿区修复治理 EPC项目”；将“研发中心建设项目”节余资金 119.93万元(含利息收入，实际转出金额以转出当日募集资金专户余额为准)用于公司 2023年度以简易程序向特定对象发行股票的募投项目之一“昆明市西山区海口工业园区云龙磷矿矿区修复治理 EPC项目”。 截止 2023年12月 31日，上述募集资金尚未转出，仍在首次公开发行股票募集资金专户存放。 2023年度《变更募集资金投资项目情况表》详见本报告附件 3。 （二） 变更募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 变更募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。 （三）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明 募集资金投资项目无对外转让的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。 六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见 中汇会计师对《北京建工环境修复股份有限公司关于 2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《北京建工环境修复股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》（中汇会鉴[2024] 3362号）。中汇会计师认为，建工修复公司管理层编制的《关于 2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，如实反映了建工修复公司 2023年度募集资金实际存放与使用情况。 七、保荐机构的核查工作 保荐机构通过访谈沟通、审阅相关资料、现场检查等多种方式，对建工修复募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查；主要核查内容包括：查阅建工修复募集资金存放银行对账单、中介机构相关报告等资料，与公司相关人员进行了访谈。 八、保荐机构核查意见 经核查，本保荐机构认为：建工修复 2023年度募集资金的存放与使用符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《北京建工环境修复股份有限公司募集资金管理办法》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，也不存在违规使用募集资金的其他情形。 附件：1. 首次公开发行股票募集资金使用情况对照表 2．以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表 3．变更募集资金投资项目情况表 （以下无正文）。 （本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于北京建工环境修复股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页） 保荐代表人： 张 松 宋双喜 中信建投证券股份有限公司 年 月 日 （本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于北京建工环境修复股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页） 保荐代表人： 薛 沛 宋双喜 中信建投证券股份有限公司 年 月 日 附件1 首次公开发行股票募集资金使用情况对照表 2023年度 编制单位：北京建工环境修复股份有限公司 单位：人民币万元
附件2 以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表 2023年度 编制单位：北京建工环境修复股份有限公司 单位：人民币万元
的预计总成本。公司通过“昆明市西山区海口工业园区云龙磷矿矿区修复治理 EPC 项目”的实施，预计可获得11,273.55万元的收益。截止报告期末，该项目已完工，部分 分包工程款项将于双方完成结算后支付，故募集资金在报告期末尚未支付完毕。 注2：“天津市西青区王稳庄镇水环境修复提升工程-人工湿地修复 EPC 项目”公司效益主要来自于实施募投项目所产生的工程项目收益。该预计收益为项目预期可获收入 减去项目的预计总成本。公司通过“天津市西青区王稳庄镇水环境修复提升工程-人工湿地修复 EPC 项目”的实施，预计可获得989.87万元收益。截止报告期末，该项目处 于正常施工中。“天津市西青区王稳庄镇水环境修复提升工程-人工湿地修复 EPC 项目”当期收益为负值，主要是由于业主对工程进行部分审减，且部分工程项目发生工艺 变化且受到2023年夏季北方严重汛期影响，导致项目成本增加。 附件3 变更募集资金投资项目情况表 2023年度 编制单位：北京建工环境修复股份有限公司 单位：人民币万元
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