[年报]兆日科技(300333):2023年年度报告
原标题:兆日科技:2023年年度报告 2023年年度报告 【2024年4月】 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人魏恺言、主管会计工作负责人余凯及会计机构负责人(会计主管人员)李景声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 （一）业绩亏损的原因 2023年度，公司实现营业收入14,453.75万元，同比增加1.49%，归属于母公司股东的净利润为-6,857.13万元，同比增加46.27%，公司亏损幅度有所收窄，主要原因是： 1、公司营业收入基本持平。公司营业收入主要来源于电子支付密码器系统，该产品在银行间广泛应用多年，市场竞争格局已较为稳定，在市场渗透率较高的情况下，电子支付密码器系统的销售收入增长难度较大。 2、成本费用下降。近几年，受新产品推广不及预期的影响，公司经营压力较大。为缓解经营压力，报告期内，公司根据经营管理需要对各项业务进行调整：对于传统电子支付密码器系统，公司采取积极的营销策略，致力于传统业务的相对稳定发展；对于银企通对公业务平台，由于该项业务投入较大，占用公司资源较多，而短期内难以看到明显的业绩贡献，故在报告期内公司将银企通业务进行整合，优化了部分项目，公司员工人数相应减少，有效地进行了费用管控，部分缓解了公司经营压力。2023年度，公司销售费用、管理费用及研发费用合计12,299.89万元，同比下降22.47%。 3、计提无形资产减值减少。银企通项目相关的无形资产减值大部分在上年同期已计提，报告期内由于银企通项目收益不达预期，公司继续计提相关无形资产减值，但金额较上年同期大幅减少。 综合来看，公司亏损的原因主要是费用投入较大以及收入增长较难。报告期内，公司营业收入为14,453.75万元，而销售费用、管理费用及研发费用合计为12,299.89万元，占营业收入比例为85.10%，营业成本6,330.30万元，占营业收入比例为43.80%。叠加云启基金公允价值变动损失以及计提无形资产减值，使得报告期内公司营业利润及净利润为亏损。 （二）持续经营能力分析 公司主营业务未变，传统电子支付密码器系统为公司提供了主要收入来源，电子支付密码器系统行业经过多年发展，市场已较为成熟，竞争格局也较为稳定。电子支付密码器系统在银行广泛应用多年，作为一种必要的票据防伪手段，该部分业务在可预见的时期内仍然具有可持续性，对公司可持续经营能力不会发生重大不利影响。此外，公司积极投入研发推广银行金融科技创新业务及纸纹防伪技术，期待未来为公司贡献规模业绩，丰富公司主营业务，提升公司持续经营能力。 从公司财务状况来看，公司资产质量良好，货币资金较为充足，资产负债率低，公司经营稳健，可持续经营能力不存在重大风险。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异 。 公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，包括行业变革及新产品市场推广风险、高比例费用投入带来的经营压力风险、市场竞争风险，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 8 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................. 12 第四节 公司治理 ................................................................................................................................. 32 第五节 环境和社会责任 ..................................................................................................................... 46 第六节 重要事项 ................................................................................................................................. 48 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................. 56 第八节 优先股相关情况 ..................................................................................................................... 63 第九节 债券相关情况 ......................................................................................................................... 64 第十节 财务报告 ................................................................................................................................. 65 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）其他有关资料。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）金融科技行业 银行业数字化转型自2005全国数据大集中开始，经历了行内数据整合、移动金融普及、数据赋能产品逐步兴起、金融科技赋能银行业场景化、数字化元年后加速开展数字化举措等阶段。针对市场环境和经营主体的数字化发展趋势， 银行业坚持以数据与技术为驱动，激活数据价值，推动业务模式创新，强化金融服务的适配性。银行业在数字化转型的 过程中，通过将数字化转型应用向产业链上下游、生产的前后端等各个环节，重塑产业布局，打造优势互补、开放共赢、 合作共享的金融生态链。 （二）防伪行业 防伪是指采取一定的技术手段，以防止伪造、仿制或克隆某种产品、物品或文档，不同的防伪技术手段和方法的选 择使得防伪效果不尽相同，防伪技术经过多年发展，目前主要有如下一些防伪技术手段： 1、物理性及化学性防伪技术：如特殊纸张、水印、油墨、微型文字、反光特性、颜色变化等，一般需要通过人工肉眼辨认物品的物理特性来验证真伪； 2、电子防伪技术：包括电子标签（RFID）、条形码、二维码、智能芯片等，通过扫描或读取电子标识，进而获取产品信息，验证产品真伪； 3、生物识别技术：通过使用生物特征来验证身份，如指纹识别、虹膜扫描、面部识别等，这些技术常用于身份证件和访问控制系统中； 4、纸纹防克隆技术：其基本原理是利用纸张内部本身丰富、稳定、唯一和不可克隆的“纸纹”作为纸质载体的身份信息，并利用AI技术自动识别“纸纹”，以达成准确识别纸质载体的目的。该技术不仅适用于纸质载体，还可推广运 用至塑料、金属、皮具等等物体的防伪。 与传统的防伪技术相比，纸纹防克隆技术具有显著的优势。首先，它不需要人为印刷图案或材料，完全依赖纸张本 身的自然特征，从根源上打击了造假行为。其次，纸纹具有天然的高稳定性、唯一性、随机性和不可复制性，使得防伪 效果更加显著。最后，纸纹防克隆技术的成本几乎可忽略不计，为商家提供了更为经济实惠的防伪解决方案。 防伪行业的下游应用范围极广，包括食品、医药、烟酒、化妆品、奢侈品、烟草、古董字画、邮币等等，这些行业 也是假冒伪劣产品较多的行业，对于防伪产品及技术的需求也较为迫切。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）报告期内公司主要业务及产品 深圳兆日科技股份有限公司以现代信息技术解决票据防伪起家，经过多年发展，公司已成为一家在金融科技领域专 注于金融票据防伪技术、银行对公业务平台、纸纹防伪技术的研发及销售的国家高新技术企业。公司主要技术及产品包 括：电子支付密码器系统及密码芯片、纸纹标签、银企通对公业务平台、金融票据纸纹防伪系统终端及模块。公司主要 客户是全国各大银行，产品广泛应用于银行对公开户企业及部分大型金融机构及企事业单位。报告期内，公司从事的主 要业务如下： 1、电子支付密码器系统：电子支付密码器系统是公司的传统产品，为公司贡献了主要业绩，随着市场渗透率的上升产品综合毛利率存在下降的可能。为此，公司采用积极的营销策略，巩固公司对该产品的市场优势地位及份额。此外， 在国家大力支持中国国产信息技术替代海外技术，以实现中国信息技术领域全面自主可控的宏观环境下，金融信创由于 安全性、创新性的要求而显得尤为重要，特别是涉及到金融IT基础设施、基础软件、应用软件和信息安全等方面的技术 和产品。公司电子支付密码器系统作为自主研发的、国产化的银行票据防伪软件，也积极参与银行数字化建设的国产替 代工作。 2、银企通系统：顺应银行数字化转型趋势，公司银企通业务经历了初步概念、业务框架构建、投入基础研发、对公业务场景化理念逐步成型、银企通系统建设及运营等阶段。作为资金密集型行业，为获取必要的业务平台铺设及数据 要素资产，公司银企通系统早期经历了较为粗放的市场扩张道路，使得公司费用投入占营业收入比重较大，给公司经营 带来了较大的压力。为缓解高比例费用投入的经营压力，报告期内，公司对银企通系统进行了全面优化，将原有粗放增 长的项目进行删减整合，充分考虑项目投入及项目收益情况。相应的，公司员工人数减少，报告期末，公司员工总数为 196人，同比减少53.33%，研发人员为105人，同比减少66.35%。 3、纸纹防伪技术：随着AI技术的进步，为纸纹防伪技术用于商品防伪带来了新的机遇。借助纸纹标签背后AI技术的武装，商品流通领域的各级批发和零售商、每个消费者均可成为识假、打假的专家，这不仅切实保护了商家和消费 者免受假货的侵害，还可为品牌商节约大量的打假支出。公司“纸纹防克隆技术”可与商品溯源技术完美结合，在不对 溯源二维码标签做任何改动的情况下，让每一枚溯源标签变成无法复制的纸纹标签，极大地提升商品溯源信息的可信度， 实现商品溯源的应有价值。 （二）报告期内公司经营模式 1、研发模式 公司是以研发创新为立司之本的国家高新技术企业，研发模式包括内部自主研发、委托开发、与高校及科研机构成 立联合实验室等模式，在不同研发模式下，公司均通过严格的内部控制研发管理流程进行研发管理。公司通过了 CMMI-5 级评估认证，标志着公司在过程组织能力、软件研发能力、项目管理能力以及方案交付能力等方面实现了与国际先进项 目管理理念接轨，达到了量化管理级的国际先进水平，进一步提升了公司在软件开发领域的竞争力。通过导入 IS09001 质量管理体系及CMMI软件能力成熟度集成模型认证，公司建立了行之有效的研发管理内部控制流程。从产品的立项申请、 开发策划、确认设计需求、设计和开发、内部验收测试、产品移交确认评审及试产等全过程，均有详细的研发管理流程 2、销售模式 在多年深耕银行渠道过程中，公司已建立起覆盖全国的市场销售网络，根据不同的市场需求及产品特点，采取灵活 的销售模式以满足客户需求： （1）直销或银行代理销售 公司主要采用银行直销、银行代理销售的模式，公司参加并入围各级商业银行组织的招投标，中标后，公司与银行 签署直销或代销协议，将产品直接销售给银行或采用支付代销费的方式通过银行将产品销售给对公开户企业。 （2）系统建设：根据各个银行的个性化需求进行定制化开发系统，收取系统建设费用。 3、生产及采购模式 公司采用轻资产运营，硬件产品生产大部分采用委外加工的生产模式，公司采购元器件后将硬件的装配工作委托给 第三方专业工厂。生产管理人员对元器件的采购及产品生产过程中的各道工序进行严格检验，把控产品质量。公司产品 生产的质量监督人员、工艺人员、生产人员之间协作配合，严格按照产品、技术、质量、进度等要求，落实产品生产计 划，确保生产任务符合相关标准和交付计划。 在供应商管理方面，公司严格按照供应商评审制度，对供应商的资质、供货能力、管理水平、产品质量及价格进行 详细评审，每种原材料都考评多家合格供应商，以保证原材料供应的良性竞争。在采购交货管理方面，公司原材料采购 与生产计划衔接良好，公司存货周转率处于优良水平。 （三）主要的业绩驱动因素 报告期内，公司主要的业绩驱动因素分析见前文“第一节 重要提示、目录和释义”中的“（一）业绩亏损的原因”。 三、核心竞争力分析 1、技术创新优势 （1）行业领先的技术创新优势 公司一贯重视研发创新，各系列产品均处于行业领先优势地位： 公司具有市场领先的技术优势，其产品及技术多次获得省部级和国家级科技奖项，公司“电子支付密码器系统安全 保密子系统及其技术规范”曾荣获国务院颁发的国家科学技术进步奖二等奖。公司对于银行业对公业务需求有着深入理 解，在银行对公业务平台相关技术及产品中走在行业前沿，能够助力银行业将传统业务与金融科技相融合，实现银行业 务数字化转型。 公司纸纹防伪技术是物质特征识别领域的一项革命性技术，填补了国内国际相关领域的技术空白，并申请了相关国 传统物理防伪、生物识别、电子标签防伪等技术手段相比，纸纹防伪技术具有稳定、不可复制、低成本、便捷等技术优 势。 （2）知识产权 根据研发项目的进展及阶段成果，公司积极申请相关知识产权保护。报告期内，公司新申请发明专利1项，实用新型专利2项，注册计算机软件著作权27项；获发明专利授权4项，实用新型专利授权2项。截至到报告期末，公司有效 专利数共69项，其中发明专利61项；另有计算机软件著作权共116项。 2、多年深耕银行渠道的优势 公司多年来深耕金融信息安全，深入理解并挖掘金融机构在信息安全方面的需求，凭借优异的产品技术方案及服务 体验，逐步与全国各大商业银行建立了长期稳定的合作关系，公司票据防伪、支付安全相关产品已覆盖全国各大银行的 分、支行及营业网点，市场占有率业内领先。公司销售渠道成熟、完善，银行客户信用程度较高、回款能力强，是公司 优质的客户基础。公司秉承“选择兆日，不仅是选择了安全”的服务宗旨，切实解决金融机构的安全需求，不断提升兆 日品牌优势。 四、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司业务类型、主要利润来源没有发生重大变动。2023年度，公司实现营业收入14,453.75万元，与上年同期基本持平。随着电子支付密码器市场渗透率上升，产品销售收入增长难度较大。报告期内，公司营业成本为 6,330.30万元，与上年同期相比减少10.46%。 近几年，受新产品推广不及预期的影响，公司经营压力较大。为缓解经营压力，报告期内，公司根据经营管理需要 对各项业务进行调整：对于传统电子支付密码器系统，公司采取积极的营销策略，致力于传统业务的相对稳定发展；对 于银企通对公业务平台，由于该项业务投入较大且推广不及预期，故在报告期内进行了业务整合，优化了部分项目和人 员，缩减了成本费用，部分缓解了公司经营压力。2023年度，公司销售费用、管理费用及研发费用合计12,299.89万元， 同比下降22.47%，其中包括支付的1,554.53万元的辞退福利。 公司投资的云启基金在2023年度部分投资项目退出，报告期内投资分红增加，2023年度投资收益约为858.15万元。同时受宏观环境影响，报告期内云启基金公允价值变动损失约为1,854.84万元。 由于公司银企通项目进展和收益未达预期，经过与年审会计师沟通，结合资产评估机构对该无形资产的评估，公司 对该部分无形资产计提减值准备516.78万元。 主要受上述因素的影响，报告期内公司实现的归属于上市公司股东的净利润为-6,857.13万元，同比增长约46.27%。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-3,713.02万元，同比增加2,477.47万元，变动较大。主要是因为：1）公司销售商品提供劳务等收到的经营活动现金流入金额增加910.27万元；2）本报告期商品采购金额增加，人工 成本减少等原因使得经营活动现金流出金额减少 1,567.20 万元，具体细节见本节“四、主营业务分析”的“5、现金流” 部分的分析。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 a.报告期内，票据防伪行业中的密码芯片产品销售数量增加，相应的生产数量也随之增加。 b.产品销售单价不同，故产品销售量的增加比例与营业收入的增长比例不同。 c.对公移动支付行业的实物产品主要是银企通系统的硬件产品，银企通系统收入不及预期，报告期内银企通实物产 品的生产数量和销售数量均有所下滑。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业分类 单位：元
a.票据防伪行业 公司票据防伪产品成本构成相对稳定。报告期内，公司原材料的采购价格、加工费价格都基本保持稳定，没有出现 大幅波动。 b.对公移动支付行业 本报告期内，对公移动支付行业营业成本主要是银行交付项目的人工费用，营业成本的构成变化不大。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 □是 ?否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
?适用 □不适用 公司前5名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制 人和其他关联方在公司主要客户中未有直接或间接拥有权益。 公司主要供应商情况
?适用 □不适用 公司前5名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控 制人和其他关联方在公司主要供应商中未有直接或间接拥有权益。 国家密码管理局商用密码检测中心是专门从事密码检测、密码检测技术研究及密码检测标准制定的事业单位。公司密码 芯片销售给国家密码管理局商用密码检测中心，再由国家密码管理局商用密码检测中心将密码芯片统一销售给各电子支 付密码器厂家。公司所需密码芯片也须向国家密码管理局商用密码检测中心采购。 3、费用 单位：元
?适用 □不适用 由于公司银企通对公业务平台项目投入较大，占用公司资源较多，而短期内难以看到明显的业绩贡献，故在报告期内公 司将银企通业务进行整合，优化了部分项目，使得公司研发人员数量相应减少。 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 ?适用 □不适用 如前文所述，公司研发人员数量减少，压缩了研发费用，营业收入变化不大，使得研发投入占营业收入的比重有所下降。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 ?不适用 5、现金流 单位：元
?适用 □不适用 1、经营活动现金流量分析： （1）经营活动现金流入增加：报告期内，公司销售收入与上年相比基本持平，期末应收账款余额减少，报告期内销售商品提供劳务收到的现金流入金额增加，使得经营活动现金流入增加 910.27万元。 （2）经营活动现金流出减少：上年同期公司采购有所减少，主要是芯片已有备货多，本报告期商品采购回归正常， 所以本报告期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加约2,149.79万元；由于本报告期内公司对业务进行调整， 优化了部分项目和人员，使得职工人数减少，支付给职工以及为职工支付的现金减少 3,047.45 万元；主要受上述因素影 响使得经营活动现金流出金额减少1,567.20万元。 因此，报告期内经营活动现金流入增加，经营活动现金流出减少，使得报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 2,477.47万元，同比增加40.02%。 2、投资活动现金流量分析： 本报告期内，公司的闲置货币资金主要用于购买结构性存款和理财产品，受购买的结构性存款、理财产品金额大小、期限长短以及期初期末余额的影响，公司投资活动的现金流入流出及净额变动较大。 结构性存款、理财产品的购买和收回并不会影响公司资金总额，本报告期内，影响公司资金总额的投资活动主要为收到投资活动利息收入和云启基金分红收入共计479.20万元以及支付联营企业投资款66万元。 3、筹资活动现金流量分析： 本报告期内，公司筹资活动主要为现金分红，本报告期支付给少数股东分红款 768.00 万元，各年分红款金额的不 同造成筹资活动变动比例较大。 上年末公司资金总额约为 2.97 亿元（不含计提的利息），本报告期公司经营活动产生的现金流量净额为-3,713.02万元，筹资活动现金分红768.00万元，报告期内收到投资活动利息收入和云启基金分红收入共计479.20万元， 主要受上述原因影响，期末公司资金总额约为 2.56 亿元（不含计提的利息），其中货币资金余额 6,095.17 万元，交易 性金融资产中理财产品约7,100万元，其他流动资产中理财产品约2,379.79万元，债权投资中大额存单约1亿元。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 ?适用 □不适用 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-3,713.02万元，实现的净利润（含少数股东损益）为-5,797.99 万元， 两者之间的差异主要是因为：（1）会影响公司净利润，但不影响公司经营活动现金流量的一些因素，计提资产减值准备 573.89万元、计提信用减值准备78.38万元，计提固定资产和投资性房地产折旧 588.64万元、计提无形资产摊销 169.52 万元、公允价值变动损失1,621.10万元、财务费用-33.95万元，投资收益 1,324.02万元等；（2）影响公司经营活动现 金流量，但是不影响公司净利润的一些活动，如存货增加 488.97 万元、经营性应收项目减少 733.85 万元等，具体分析 如下：
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