[年报]ST海越(600387):海越能源集团股份有限公司2023年年度报告
原标题:ST海越:海越能源集团股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会及除王侃先生、沈烈先生外的董事、监事、高级管理人员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 王侃先生、沈烈先生董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：沈烈先生投反对票，理由为：海越能源集团股份有限公司在识别及披露关联方及关联交易的内部控制存在重大缺陷，无法保证关联方及其交易识别，并履行相关的审批和披露事宜，已不完全具备为形成和披露客观、公允的财务报告相关信息提供合理保证的功能。审计机构对合并报表中部分存货、其它应收款（含代付采购款及被冻结的大额采购资金）等具有重要性信息的商业合理性与实质获取充分、适当的审计证据，因此对公司内控有效性出具了否定意见的审计报告，对2023年度报告出具了无法表示意见的审计报告。期间，虽然几经调研、协调、沟通并补充相关说明仍然无法消除疑虑并改变审计结论。因此本人无法完全、合理保证公司所披露的2023年年度报告的相关信息的真实、准确和完整性。 王侃先生投弃权票，理由为：根据中审众环会计师事务所出具的海越能源集团有限公司2023年度财务及内控审计意见，本公司存在部分存货、代付采购款缺乏合理商业理由和依据，与资金支付及关联方识别相关的财务报告内部控制存在重大缺陷，审计机构因此对本公司内控有效性出具了否定意见，并对2023年年度报告出具无法表示意见，故本公司2023年年度报告财务信息的真实完整无法得到完全保证。虽公司已自2023年起积极开展内控自查整改工作，并进一步加强对关联方交易、资金支付、应收款项、资产安全等方面的管理，但内控提升工作的有效性和成果还有待检验。综上，本人无法完全确认本公司2023年年度报告全文及正文相关财务信息的真实和准确，故投弃权票。请投资者特别关注。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无法表示意见的审计报告。 四、 公司负责人王彬、主管会计工作负责人王彬及会计机构负责人（会计主管人员）帅国强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）的审计，2023年度母公司实现净利润34,694,948.81元，根据公司章程按母公司净利润提取法定盈余公积3,469,494.88元，加上年初未分配利润846,444,970.44元，加上本期处置其他权益工具投资直接计入未分配利润的金额23,018,608.57元，2023年度可供股东分配的利润为906,757,523.21元。因公司合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润为负，同时经营性现金流量净额为负。2023年度公司拟不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中如有涉及的未来发展、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 是 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的有关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9 第四节 公司治理........................................................................................................................... 26 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 41 第六节 重要事项........................................................................................................................... 43 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 56 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 61 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 62 第十节 财务报告........................................................................................................................... 62
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，国际能源供需形势恢复性增长，但俄乌战争等旧事件持续，哈以军事冲突和红海航运等新危机爆发，国际能源市场保供稳价面临较大风险挑战。加上国内积极推进能源转型，对可再生能源领域的大投资、大发展，国内传统石化行业面临不小的挑战。同时，在巨大生产利润的引导下，国内碳酸锂产能快速释放，碳酸锂价格大幅下跌并整体维持弱稳运行状态。面对复杂多变的市场环境和日趋激烈的市场竞争，公司积极应对，稳中求进推动公司向新能源行业的转型，努力做好生产经营各项工作。2023年度，公司实现营业总收入21.30亿元，报告期公司内部经营运营与经营结果正常，但因市场价格变动导致的存货等资产减值因素的影响，公司2023年度净利润-24,866.96万元,归属于母公司净利润-24,546.47万元。 （一）诸暨地区油气业务经营情况 2023年，受俄乌战争、红海危机及国内外供需关系转变引发的原油价格波动影响，成品油需求增长不佳。受市场供需影响，公司积极采取措施，与中石油和中石化等大型企业展开深度合作，开拓化工产品业务线，利用现有业务渠道拓展重油进口业务，力保业务的稳定经营。 （二）北方石油仓储、贸易业务情况 近年，国际地缘政治局势剧烈动荡，能源产业链、供应量屡受冲击，2023年北方石油克服了市场多变、低迷等不利因素，完成了全年指标任务。 贸易业务方面，北方石油积极开拓贸易业务市场渠道，引入新客户，签订长期框架协议，利用自有资金，在资金市场普遍透明化的环境下，了解到客户资金需求的迫切性，通过与客户积极沟通协调，开展了风险较小，且可控、可持续开展的业务模式。 仓储业务方面，不断“开拓-调整-突破”中攻坚前行，克服市场环境多变的影响，北方石油深入开发稀释沥青业务，积极与客户保持有效联系沟通，不断优化合作方式，及时解决客户关注的重点问题，使客户感受到满意的仓储服务。为应对国家调整的政策，仓储模块调整现有业务构成，迅速开发新客户，引入新油种，大力推行储备资源上线。采取长期合同覆盖成本，短期合同创造效益的运营模式，再结合大力开发新客户、客户订制服务、开拓新货类等举措，提升仓储能力，扭转低迷局面。 （三）创投业务 2023年是一级市场投资面临募、投、管、退全环节挑战的寒冬之年，海越创投始终坚持精细化投前研究和投后管理，力保上市公司资产保值增值。2023年海越创投实现营业利润3,385.18万元，实现净利润3,037.30万元。共完成项目退出或部分退出9项，完成项目分析170余项，完成尽调分析70余项。作为基金管理人新增管理基金4支，到期清算基金1支，截至2023年底在管基金共6支，一期管理规模约4.12亿元；本年度新增投资项目7项；被投项目中本年度完成上市项目2项、过会项目3项、完成新一轮融资项目16项。2023年，海越创投荣膺FOFWEEKLY评选的「2023投资机构软实力排行榜产业型LPTOP20」，母基金研究中心评选的「2023国资市场化母基金最佳回报TOP20」等多项殊荣。 （四）新能源及物业租赁业务 2022年，铜川海越新能源在铜川地区投资建设了1.3万吨锂材料一体化项目。截至目前，一期项目已建投产。二期年产1.2万吨碳酸锂一体化项目于2023年3月份开工建设，目前正结合市场及技改情况分阶段推进。2023年，在碳酸锂出现较大波动，下半年价格急剧下跌的情况下，铜川海越积极开展产线技改与工艺优化工作，拟通过产线副产品的深加工，增加公司销售产品的整体附加值，提升产线整体收入，同时减轻碳酸锂价格波动对公司经营业绩的影响。 公司其他业务基本保持稳定，各项工作按照年度经营计划稳步推进。 （五）落实预防机制，严抓安全管控 2023年，公司坚持“以人为本，安全第一”的管理理念，深入开展各项安全工作，本年度无重大安全事故发生。 1、严格落实双重预防机制：进一步严格落实安全风险分级管控和隐患排查治理长效机制，继续依托企业安全风险智能化管控平台和政府双重预防管控平台，加大危险源辨识和加强风险管控力度，做到全员、全过程、全方位的安全管理，实现各单位安全风险自辨自控、隐患自查自治，形成领导有力、监管有效、员工责任落实的工作格局，构建科学、系统、有效、可靠的安全风险辨识管控体系，提升安全生产整体预控能力，夯实企业安全基础。 2、进一步落实安全教育培训：持续健全完善安全生产教育制度，积极组织开展新员工“三级”安全教育、事故案例警示教育、国家法律法规、公司规章制度和岗位操作规程学习培训，2023年共开展各类安全培训473次，培训课时764小时，11327人次。 3、提高应急响应能力：落实开展安全生产月和消防宣传月各项活动，通过安全生产、消防知识专题培训、消防知识技能比武、综合应急演练等活动的顺利开展，进一步提升了全员安全、消防意识和应急反应能力。2023年公司共组织开展各项应急演练311次。 二、报告期内公司所处行业情况 2023年，全球经济低速增长，一次能源消费总量仅同比上升1.1％；报告期内，俄乌战争、红海危机及国内外供需关系转变对原油价格波动带来一定影响，同时，新能源汽车销量的增长对石油流通行业影响较大，新能源汽车的大规模普及进一步压缩了传统能源市场，一是如成品油需求达峰后，未来的需求下降可能导致产能过剩；二是将对未来石油流通行业的产品结构和区域结构带来影响。碳酸锂市场方面，受新能源汽车市场刺激，国内大量资金涌入新能源汽车行业，大批碳酸锂生产企业也应运而生，推动了国内碳酸锂产能释放，从而加速了碳酸锂的下行周期的到来，除两波短暂回涨外，碳酸锂全年价格保持下跌之势，短期内处于低点趋稳状态。 创投方面，一级市场投资处于“旧秩序已被打破、新系统尚未成型”的代际交替时期，外部大环境的不确定性、上市政策的阶段性收紧以及强监管新规的陆续出台，使得一级市场正经历“两头堵”、“去库存”的艰难时刻，全年一级市场完成的投融资事件笔数和融资金额均较上一年有所缩减。 2023年新颁布与公司行业有关的的法律法规有：1、《国际电气设备安全技术规范》（GB19517-2023）；2、《油气管道安全仪表系统的功能安全运行维护要求》（GB/T42834-2023）。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司的主营业务为汽柴油、液化气的仓储、批发和零售；股权投资和物业租赁；各类油品和液体化学品的码头装卸；仓储以及贸易；碳酸锂的生产和加工。 1、公司本部主要经营汽柴油、液化气的仓储、批发和零售业务。在诸暨境内拥有5.2万吨成品油库、液化气库以及配套的铁路专用线等附属设施和11座加油站。公司的油气业务与中石油和中石化合作经营。 2、公司全资子公司北方石油，拥有5万吨级专业石化码头，设计周转能力1060万吨/年，是中国北方地区周转能力强、商业库容规模较大、配套完善的石油化工储运基地。从事各类油品和液体化学品的码头装卸、仓储以及贸易业务，与多家上游供应商建立了长期战略合作关系，掌握了各种不同品类的石化产品出厂资源，为产业链下游客户提供各类油品和液体化学品的供应服务。 同时大力开发新客户，开展稀释沥青、燃料油、原油仓储服务业务，持续优化仓储服务方案，稳定长期合作伙伴利益，提升仓储服务水平，保持企业竞争力和增强客户信心。 3、公司股权投资等业务由公司两家全资子公司海越创投、天越创投以及公司控股、参股的创业投资基金管理和运营，并与华睿投资、天堂硅谷、普华资本、招银国际、国信中数、九智资本、贝克资本等机构保持深度沟通紧密联系。 4、公司全资子公司铜川海越新能源在铜川市耀州经济技术开发区投资建设1.3万吨/年锂材料一体化项目，主要生产产品为碳酸锂及相关附加产品。2023年一期项目正式投产，公司积极开拓销售市场，建立客户档案，与行业内超60家客户建立了良好的商业伙伴关系，与部分合作商展开了积极的商业合作。 5、2023年，杭州海越置业主营业务为房地产开发经营、物业管理。报告期内主营业务未发生变化，整体发展平稳。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （1）经营资质优势 上市公司全资子公司北方石油具备原油、成品油等石化产品的仓储、批发、零售经营资质，港口经营许可证，油品经营资质齐全，是我国华北地区行业内经营资质较为齐备的公司之一。 （2）采购、销售渠道优势 经过在石化领域多年的深耕，公司以严谨、高效、优质的服务获得了良好的市场口碑，培养了大批专业员工及核心管理层，形成了健全的管理体系，并且与中石油、中石化等国内大型石化企业以及天津港周边地区地方炼厂、石化企业均建立了良好合作关系，市场竞争力较强，打造了良好的品牌形象。 （3）区位和经营设施优势 天津港地处渤海湾西端，连接东北亚与中西亚，是京津冀的海上门户，是中蒙俄经济走廊东部起点、新亚欧大陆桥重要节点。天津港处于京津冀城市群和环渤海经济圈的交汇点上，是中国北方最大的综合性港口和重要的对外贸易口岸。背靠雄安新区，辐射东北、华北、西北等内陆腹地，天津港拥有 30万吨级原油码头，是河北省及山东北部地方炼厂原油进口运距最短的深水良港。天津港区位优势有利于北方石油仓储业务辐射天津、河北及鲁北地区客户，增加业务机会。 杭州境内铜川海越大厦地理位置优越，公司位于滨江核心商务圈，背靠钱塘江，交通便利，按国际5A写字楼标准规划，建筑面积7700余平方米，可使用面积3.3万余平方米，是滨江区最大体量的甲级写字楼之一，同时与诸多政企单位拥有多年合作历史，客户资源优质且稳定。诸暨境内拥有300吨级成品油内陆码头，泊位2座。与中石油、中石化及周边众多加油站建立了长期、稳定的成品油仓储物流服务合作关系。 （4）业务间协同作用的潜力 公司主营业务包括仓储物流、石油石化产品贸易及成品油零售，业务间具备较大的协同潜力，若能通过仓储支撑贸易、贸易引流仓储、零售对冲贸易风险等模式发挥主营业务间的协同作用，增加资产联动性，公司主营业务将具备更大的上升空间。 （5）国企背景的资信优势 上市公司股东作为影响力较强的地方国企，为公司带来强有力的背景支撑和资源导入，有助于公司拓展业务及打造地方品牌形象。 五、报告期内主要经营情况 2023年度，公司实现营业总收入21.30亿元，报告期公司内部经营运营与经营结果正常，但因市场价格变动导致的存货等资产减值因素的影响，公司2023年度净利润-24,866.96万元,归属于母公司净利润-24,546.47万元。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业成本同比减少70.7%，主要系天津区域北方石油等子公司商品销售业务减少导致。 财务费用变动原因说明：财务费用同比增加131.99%，主要原因系母公司海越能源短期借款增加导致利息费用增加。 研发费用变动原因说明：研发费用主要系全资子公司铜川海越新能源科技有限公司碳酸锂业务研发投入。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量金额同比增加34.49%，主要是投资支付的现金减少导致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量金额同比增加236.35%，主要系取得借款收到的现金增加导致。 投资收益变动原因说明：投资收益同比减少66.43%，主要系处置长期股权投资确认的投资收益减少所致。 信用减值损失变动原因说明：信用减值损失同比增加273.43%，主要系应收账款、其他应收款坏账准备变动导致。 资产减值损失变动原因说明：资产减值损失同比增加11171.51%，主要系存货跌价损失导致。 所得税费用变动原因说明：所得税费用同比减少285.02%，主要系当期所得税费用减少，及因信用减值损失、资产减值损失确认递延所得税资产导致。 税金及附加变动原因说明：税金及附加同比增加40.11%，主要系商品销售业务印花税增加，铜川海越新能源土地使用税增加导致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 □适用 √不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元币种:人民币
(2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
商品销售营业收入同比减少75.58%，营业成本同比减少77.03%，主要原因为本期母公司海越能源、北方石油营业收入减少，营业成本亦同比减少所致； 成品油营业收入同比减少13.17%，营业成本同比减少17.12%，主要原因为全资子公司诸暨海越仓储、控股子公司越都石油成品油营业收入减少，营业成本亦同比减少所致； 房屋租赁营业收入同比增加7.89%，营业成本同比减少0.72%，主要原因为全资子公司杭州置业经营状况转好所致。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用 □不适用 （1）新设子公司
（2）本年减少的子公司
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额112,202.76万元，占年度销售总额30.30%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额148,310.48万元，占年度采购总额59.32%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3. 费用 √适用 □不适用
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
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