[一季报]ST海越(600387):海越能源集团股份有限公司2024年第一季度报告

时间：2024年04月20日 11:26:34 中财网

原标题:ST海越:海越能源集团股份有限公司2024年第一季度报告

证券代码：600387 证券简称：ST海越
海越能源集团股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司董事会及除王侃先生、沈烈先生以外的董事保证本公告内容不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担法律责任。 董事王侃先生、沈烈先生因“由于公司2023年年度报告与2024年第一季度 报告的真实性、准确性和完整性高度相关，且本人已对公司2023年年度报告投弃 权票，因此，王侃先生对2024年第一季度报告投弃权票。”、“公司2024年第 一季度报告的真实、准确和完整性与沈烈先生投反对票的公司2023年年度报告高 度相关，公司虽然已就相关的财务报告内部控制重大缺陷进行了整改，但其效果 和持续性尚需进一步验证和观察，目前暂无公司第一季度相关内部控制得到根本 性改善的有力支撑证据，故无法对公司2024年第一季度报告的真实、准确和完整 性提供完全、合理保证。”不能保证公告内容的真实性、准确性、完整性，或对 公告内容存在异议。

重要内容提示
公司董事会、监事会及除王侃先生、沈烈先生以外的董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。王侃先生、沈烈先生因“由于公司2023年年度报告与2024年第一季度报告的真实性、准确性和完整性高度相关，且本人已对公司2023年年度报告投弃权票，因此，本人对2024年第一季度报告投弃权票。”、“公司2024年第一季度报告的真实、准确和完整性与本人投反对票的公司2023年年度报告高度相关，公司虽然已就相关的财务报告内部控制重大缺陷进行了整改，但其效果和持续性尚需进一步验证和观察，目前暂无公司第一季度相关内部控制得到根本性改善的有力支撑证据，故无法对公司2024年第一季度报告的真实、准确和完整性提供完全、合理保证。”无法保证季度报告内容的真实、准确和完整，请投资者特别关注。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第一季度财务报表是否经审计
□是 √否



一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目	本报告期	本报告期比上年同期增减 变动幅度(%)
营业收入	464,650,042.30	-24.87
归属于上市公司股东的净利润	9,836,130.40	-41.42
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润	12,429,662.46	-12.10
经营活动产生的现金流量净额	-6,573,004.22	-96.64
基本每股收益（元/股）	0.02	-41.42
稀释每股收益（元/股）	0.02	-41.42
加权平均净资产收益率（%）	0.34	减少0.20个百分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)
总资产	4,209,183,737.71	4,391,863,514.33	-4.16
归属于上市公司股东的 所有者权益	2,877,914,126.24	2,869,038,670.26	0.31

(二)非经常性损益项目和金额
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	本期金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分	-2,233.02
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益	27,800.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用，如安置职工的支出等	-3,361,052.59
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-122,557.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	-864,510.69
少数股东权益影响额（税后）
合计	-2,593,532.06

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称	变动比例 （%）	主要原因
货币资金	-38.00	主要为归还短期借款导致。
应收票据	112.63	主要系铜川海越新能源收回贸易款项增加导致。
应收账款	59.75	主要系母公司海越能源应收贸易款项增加导致。
预付款项	58.02	主要系海越能源、诸暨海越、北方石油等预付采购款增加导 致。
其他流动资产	-47.09	主要为待抵扣进项税额的减少。
短期借款	-30.67	主要为海越能源偿还短期借款导致。
应付款项	62.23	主要为天津北方石油、诸暨海越和铜川海越采购业务增加导 致。
应付职工薪酬	-47.28	主要系期末奖金发放时间与去年存在差异导致。
应交税费	-40.08	主要系本期缴纳相关税费导致。
税金及附加	-37.79	主要系本期贸易业务印花税等相关税费减少导致。
管理费用	30.17	主要系本期人员优化辞退福利增加导致。
财务费用	256.88	主要系本期短期借款增加导致。
投资收益	307.20	主要系海越能源出售股权投资产生。
信用减值损失	45.67	主要系部分信用减值损失因应收款项减值迹象消除而转回。
经营活动产生的 现金流量净额	96.64	商品销售业务收回的现金增加。
投资活动产生的 现金流量净额	-81.02	投出项目支付的现金减少。
筹资活动产生的 现金流量净额	-245.60	归还短期借款导致。

二、 股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	18,260	报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

股东名称	股东性质	持股数量	持股比 例(%)	持有有限售 条件股份数 量	质押、标记或冻结 情况
					股份 状态	数量
铜川汇能鑫能源有限公司	国有法人	89,934,087	19.21	0	质押	44,967,043
海航云商投资有限公司	境内非国有 法人	63,705,972	13.61	63,705,972	质押	63,705,972
周仁瑀	境内自然人	9,484,085	2.03	0	无	0
蔡莉萍	境内自然人	8,918,692	1.91	0	无	0
景宁万泰投资管理有限公 司	境内非国有 法人	8,600,000	1.84	0	无	0
萍乡中天创富企业管理合 伙企业（有限合伙）	其他	5,000,000	1.07	0	无	0
薛耀兴	境内自然人	4,674,000	1.00	0	无	0
浙江省经协集团有限公司	境内非国有 法人	3,980,000	0.85	0	无	0
吴明	境内自然人	3,918,301	0.84	0	无	0
魏巍	境内自然人	3,480,208	0.74	0	无	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
铜川汇能鑫能源有限公司	89,934,087	人民币普通 股	89,934,087
周仁瑀	9,484,085	人民币普通 股	9,484,085
蔡莉萍	8,918,692	人民币普通 股	8,918,692
景宁万泰投资管理有限公 司	8,600,000	人民币普通 股	8,600,000
萍乡中天创富企业管理合 伙企业（有限合伙）	5,000,000	人民币普通 股	5,000,000
薛耀兴	4,674,000	人民币普通 股	4,674,000
浙江省经协集团有限公司	3,980,000	人民币普通 股	3,980,000
吴明	3,918,301	人民币普通 股	3,918,301
魏巍	3,480,208	人民币普通 股	3,480,208
程伟	3,110,700	人民币普通 股	3,110,700

上述股东关联关系或一致 行动的说明	公司已知上述股东中铜川汇能鑫能源有限公司是公司第一大股东。公司 未知其它股东之间是否有关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人。
前10名股东及前10名无 限售股东参与融资融券及 转融通业务情况说明（如 有）	无

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用


三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用


四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用


(二)财务报表
合并资产负债表
2024年3月31日
编制单位:海越能源集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2024年3月31日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	485,182,331.36	782,508,891.10
交易性金融资产	1,334,000.00	1,334,000.00
衍生金融资产	322,562.00	52,208.00
应收票据	19,400,000.00	9,124,000.00
应收账款	333,286,421.16	104,461,528.82
应收款项融资
预付款项	399,235,450.97	252,656,384.39
其他应收款	303,727,199.84	376,090,466.69
其中：应收利息
应收股利
存货	572,490,346.42	726,419,799.75
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	56,801,491.61	107,356,350.57
流动资产合计	2,171,779,803.36	2,360,003,629.32
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	559,486,591.34	552,292,316.26
其他权益工具投资	355,656,270.82	336,605,446.34
其他非流动金融资产
投资性房地产	160,839,914.26	162,662,891.86
固定资产	385,092,268.49	395,247,506.82
在建工程	68,458,675.66	77,437,306.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	323,795,823.36	310,271,594.72
开发支出
商誉
长期待摊费用	9,499,635.23	10,762,722.45
递延所得税资产	120,696,475.39	120,988,545.87
其他非流动资产	53,878,279.80	65,591,554.16
非流动资产合计	2,037,403,934.35	2,031,859,885.01
资产总计	4,209,183,737.71	4,391,863,514.33
流动负债：
短期借款	449,942,130.03	648,942,130.03
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	199,980,000.00	199,950,000.00
应付账款	69,167,594.65	42,636,105.06
预收款项	11,728,111.94	9,075,266.44
合同负债	96,686,047.67	120,412,292.49
应付职工薪酬	8,284,219.46	15,715,031.49
应交税费	35,197,380.93	58,740,837.46
其他应付款	108,161,075.28	86,842,454.59
其中：应付利息
应付股利	4,810,943.97	4,810,943.97
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	10,825,479.29	15,408,856.13
流动负债合计	989,972,039.25	1,197,722,973.69
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	20,000,000.00	20,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债	119,066,666.17	121,416,666.19
非流动负债合计	139,066,666.17	141,416,666.19
负债合计	1,129,038,705.42	1,339,139,639.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	468,144,464.00	468,144,464.00
其他权益工具	-1,043,127.82
其中：优先股
永续债
资本公积	999,789,116.50	999,789,116.50
减：库存股
其他综合收益	-42,908,250.64	-42,903,259.25
专项储备	9,265,509.75	9,178,064.92
盈余公积	187,459,098.75	187,459,098.75
未分配利润	1,257,207,315.70	1,247,371,185.34
归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计	2,877,914,126.24	2,869,038,670.26
少数股东权益	202,230,906.05	183,685,204.19
所有者权益（或股东权益） 合计	3,080,145,032.29	3,052,723,874.45
负债和所有者权益（或股 东权益）总计	4,209,183,737.71	4,391,863,514.33

公司负责人： 王彬 主管会计工作负责人： 王彬 会计机构负责人： 帅国强
合并利润表
2024年1—3月
编制单位：海越能源集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2024年第一季度	2023年第一季度
一、营业总收入	464,650,042.30	618,494,686.88
其中：营业收入	464,650,042.30
二、营业总成本	475,604,467.99	595,030,354.07
其中：营业成本	430,728,057.61	565,316,271.54
税金及附加	2,460,734.39	3,955,780.01
销售费用	10,432,315.92	8,392,195.02
管理费用	25,988,972.91	19,966,110.88
研发费用	1,915,460.77
财务费用	4,078,926.39	-2,600,003.38
其中：利息费用	104,963.25	783,208.32
利息收入	22,185.17	4,164,801.96
加：其他收益	116,423.95	1,304,086.85
投资收益（损失以“-”号填列）	10,413,057.20	2,557,203.68
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益		569,570.98
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号 填列）
公允价值变动收益（损失以“-” 号填列）	27,800.00
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-6,448,008.36
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	18,488,947.04	1,728,935.20
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	-2,233.02
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	11,641,561.12	29,054,558.54
加：营业外收入	2,086.58	1,407,158.76
减：营业外支出	124,643.71	4,452.92
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 列）	11,519,003.99	30,457,264.38
减：所得税费用	3,218,303.06	13,300,194.27
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	8,300,700.93	17,157,070.11
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-” 号填列）	8,300,700.93	17,157,070.11
2.终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“-”号填列）	9,836,130.40	16,790,635.60
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）	-1,535,429.47	366,434.51
六、其他综合收益的税后净额	5,111,239.50	-1,668,873.52
（一）归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额	5,111,239.50	-1,668,873.52
1．不能重分类进损益的其他综合收 益	5,111,239.50	-1,385,254.61
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动	5,111,239.50	-1,385,254.61
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		-283,618.91
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-283,618.91
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额
七、综合收益总额	13,411,940.43	15,488,196.59
（一）归属于母公司所有者的综合收 益总额	14,947,369.90	15,121,762.08
（二）归属于少数股东的综合收益总 额	-1,535,429.47	366,434.51
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	0.02	0.04
（二）稀释每股收益(元/股)	0.02	0.04

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0。

公司负责人： 王彬 主管会计工作负责人： 王彬 会计机构负责人： 帅国强

合并现金流量表
2024年1—3月
编制单位：海越能源集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2024年第一季度	2023年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	692,804,719.41	1,629,413,051.93
收到的税费返还	4,068.81
收到其他与经营活动有关的现金	249,055,609.35	42,291,076.06
经营活动现金流入小计	941,864,397.57	1,671,704,127.99
购买商品、接受劳务支付的现金	638,922,617.06	1,811,850,481.33
支付给职工及为职工支付的现金	24,373,836.98	24,222,330.35
支付的各项税费	37,621,461.15	8,313,830.60
支付其他与经营活动有关的现金	247,519,486.60	23,201,663.12
经营活动现金流出小计	948,437,401.79	1,867,588,305.40
经营活动产生的现金流量净 额	-6,573,004.22	-195,884,177.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	16,776,574.10	33,110,519.12
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额		4,747,183.95
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	16,776,574.10	37,857,703.07
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金	5,909,323.95	19,804,735.85
投资支付的现金	22,594,988.30	68,699,729.52
取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	550,000.00	14,049,116.14
投资活动现金流出小计	29,054,312.25	102,553,581.51
投资活动产生的现金流量净 额	-12,277,738.15	-64,695,878.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	5,000,000.00	1,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金		1,500,000.00
取得借款收到的现金	158,900,420.45	10,100,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	240,000,000.00	40,000,000.00
筹资活动现金流入小计	403,900,420.45	51,600,000.00
偿还债务支付的现金	418,950,000.00	120,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金	3,575,914.22	558,208.32
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	220,040,000.00
筹资活动现金流出小计	642,565,914.22	120,658,208.32
筹资活动产生的现金流量净 额	-238,665,493.77	-69,058,208.32
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响	-4,696.05	-769,257.38
五、现金及现金等价物净增加额	-257,520,932.19	-330,407,521.55
加：期初现金及现金等价物余额	471,697,760.21	649,971,976.77
六、期末现金及现金等价物余额	214,176,828.02	319,564,455.22

公司负责人： 王彬 主管会计工作负责人： 王彬 会计机构负责人： 帅国强
(三)2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用


特此公告


海越能源集团股份有限公司董事会
2024年4月20日