华脉科技(603042):董事会审计委员会2023年度对会计师事务所履行监督职责情况的报告
董事会审计委员会对会计师事务所 2023年度履行监督职责情况的报告 南京华脉科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请永拓会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“永拓事务所”）作为对公司 2023 年度财务报告出具审计报告的会计师事务所。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司审计委员会切实对永拓事务所在2023年度的审计工作情况履行监督职责。 一、聘请会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）成立于2013年12月20日，注册地址为北京市朝阳区关东店北街1号2幢13层，首席合伙人吕江。截至2023年12月31日，永拓事务所共有合伙人97人，共有注册会计师 316人，其中136人签署过证券服务业务审计报告。 （二）聘请会计师事务所履行的程序 公司于2023年 4 月18日召开第三届董事会第二十六次会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，后该议案于2023 年5 月23日经 2022年度股东大会审议通过。公司独立董事对上述议案发表事前认可意见及同意的独立意见。 二、2023 年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2023年年报工作安排，永拓事务所对公司 2023年度财务报告及2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金年度存放与使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。经审计，永拓事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司保持了有效的财务报告内部控制。永拓事务所出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，永拓事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 三、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师 事务所履行监督职责的情况如下： （一）审计委员会对永拓事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。审计委员会审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任永拓事务所为公司 2023 年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。 （二）审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，对 2023年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了永拓事务所关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。 （三）2024年4月15日，公司召开第四届董事会审计委员会会议，审议通过公司2023 年年度报告、内部控制评价报告以及续聘会计师事务所等议案并同意提交董事会审议。 四、总体评价 公司审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所、《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行审查，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行审计委员会对会计师事务所的监督职责。审计委员会认为永拓事务所能够遵守职业道德准则，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，出具的审计意见客观公正，较好地完成了公司委托的各项工作。 南京华脉科技股份有限公司董事会审计委员会 2024 年 4 月 20日 中财网
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