[年报]ST瑞德(600666):ST瑞德2023年年度报告
原标题:ST瑞德:ST瑞德2023年年度报告 奥瑞德光电股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人江洋、主管会计工作负责人朱三高及会计机构负责人（会计主管人员）朱三高声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 鉴于公司2023年度实现归属于上市公司股东的净利润-6.75亿元,母公司报表累计未分配净利润-5.39亿元。因此本年度公司不进行利润分配,也不进行公积金转增股本和其他形式的分配。 本议案尚需提交公司股东大会审议通过。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之六“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中（四）“可能面对的风险”。 十一、其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 11 第四节 公司治理........................................................................................................................... 30 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 46 第六节 重要事项........................................................................................................................... 48 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 66 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 74 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 75 第十节 财务报告........................................................................................................................... 75
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、 营业收入指标说明： 营业收入同比减少 20,334.44万元，同比下降 38.28%。报告期内，公司投资建设的算力租赁项目于2023年11月开始陆续投入运营，已实现少量算力业务收入，但蓝宝石制品及单晶炉销售收入同比下降，导致公司总体营业收入同比减少。 2、归属于上市公司股东的净利润指标说明： 归属于上市公司股东的净利润为-67,527.78万元，亏损同比增加 73,578.78万元，主要由于以下原因： （1）2022年公司执行完毕重整程序，确认债务重组收益138,895.22万元； （2）2022年公司因子公司对外提供担保等事项确认预计负债50,659.60万元。 3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润指标说明： 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净亏损同比减少20,372.73万元，主要由于本期财务费用以及研发费下降所致。 4、经营活动产生的现金流量净额指标说明： 经营活动产生的现金流量净额同比减少 35,984.51万元，主要由于公司清偿以往年度欠款以及销售商品、提供劳务收到的现金同比减少所致。 5、归属于上市公司股东的净资产指标说明： 归属于上市公司股东的净资产同比减少67,527.78万元，主要由于本期亏损所致。 6、总资产指标说明： 总资产同比减少 128,817.68万元，主要由于公司按照重整方案清偿债务，资产及负债同比减少以及本期亏损所致。 7、基本每股收益指标说明： 基本每股收益同比减少0.2663元，主要由于本期净利润同比减少所致。 8、加权平均净资产收益率指标说明： 加权平均净资产收益率为-48.30%，主要由于本期净利润亏损所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
□适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司继续积极推进重整后续相关工作，解决历史遗留问题，努力修复信用，恢复公司融资能力，提升管理质量，克服市场压力，致力于保持蓝宝石业务稳定。同时，在GenAI（生成式人工智能）及LLM（大语言模型）蓬勃发展的大趋势中，公司重点投资发力AI Infra（AI基础设施）赛道，从算力租赁业务切入，打造公司发展新引擎。 报告期内，公司重点开展了以下工作： 1、 稳定基本盘，蓝宝石业务承压前行 2023年度，在全球经济增长动能不足的大背景下，消费类电子产品对蓝宝石材料的需求大幅下滑，公司小尺寸蓝宝石晶棒、晶片产销量同比下降。LED产业链各细分领域竞争依然十分激烈，公司蓝宝石衬底片产品市场价格持续下降。产量方面，上半年公司处于重整后恢复期，产量同比有所下降，下半年伴随市场需求回暖、公司蓝宝石衬底片产量基本恢复至满产状态。但由于产品价格持续下降、全年综合开工率不高、蓝宝石业务板块重资产、刚性支出大等原因，导致报告期内公司蓝宝石业务毛利率为负值，持续发展压力增大。公司正在积极调整产品结构，优化业务布局，从研发、采购、生产、销售以及职能部门等多方面持续推进精细化降本增效工作，以恢复蓝宝石产品盈利能力，重回可持续发展轨道。 2、 开辟AI Infra新赛道，算力租赁业务初见成果 在大模型时代，AI Infra的价值日益凸显，它决定了大模型的能力边界，也将最终影响人工智能“天花板”的高度。AI Infra的发展对于AI向通用化、平台化演进具有重要意义。 公司看好大语言模型的发展前景以及 AI Infra在推动 GenAI发展中的重要作用。报告期内，公司设立全资子公司北京智算力、深圳智算力，组建了优秀的技术及市场团队，使用自有资金投资建设算力租赁一、二、三期项目（三期项目设备2024年1月到位），累计投入资金超过5.3亿元，并于2023年11月开始陆续投入运营。 3、 处置重整后续工作，积极推进信用修复 公司2022年完成破产重整，报告期内，公司继续配合重整管理人履行债务清偿工作，与债权人有效沟通，陆续解除公司及奥瑞德有限财产受限问题，积极参与供应商、客户的信用评价工作，修复行业信用，同时加强与法院的沟通和汇报，消除了公司及奥瑞德有限前期的失信记录。 4、 推进融资工作，助力业务开展 报告期内，公司开展算力租赁业务，该业务需要重资产投入，投资规模较大，为给公司业务拓展和经营发展提供充足的资金保障，本年度公司积极推进融资工作，拓展融资渠道，探索各类融资方式，持续与各银行、金融租赁公司以及非金融机构洽谈协商，截至本报告披露日，公司已经获得了1.68亿元的授信额度，同时，公司也在不断完善融资体系建设，与各地方政府探讨多种合作模式，着力构建多层次、多渠道、多元化、低成本的融资体系，以支撑公司未来业务的稳步发展，有效防范流动性风险。 二、报告期内公司所处行业情况 报告期内，公司从事的主要业务为蓝宝石制品的生产与销售。同时，公司也积极布局算力租赁业务，逐渐打造蓝宝石材料和算力租赁服务两条业务主线。 （一）蓝宝石 蓝宝石材料是现代工业重要的基础材料，主要用作LED衬底材料、消费电子产品窗口材料等，其中LED衬底为蓝宝石最主要的应用领域。蓝宝石材料在LED产业中发挥着极为重要的作用。报告期内，公司所处行业未发生重大变化，LED主要用于LED照明和LED显示两个方向，照明方向需求具有刚需属性，较为稳定，显示方向受终端产品多元化和应用领域扩大的拉动，市场需求回暖积极信号出现，疲软态势有所缓解。尽管下游总体需求有所恢复，但身处产业链上游的蓝宝石衬底片环节竞争日益加剧，产品价格不断下降。公司多年来一直致力于蓝宝石材料的生长、加工，拥有丰富的行业经验，产品品质深受客户认可，奠定了公司在行业内较高的市场地位。 LED行业一直受到较高关注，国家及各地方均出台了诸多政策支持行业发展。报告期内，工业和信息化部与财政部联合印发了《电子信息制造业2023-2024年稳增长行动方案》，方案中提出“将视听产业、新型显示产业作为电子信息制造业的关键增长点进行发展，研究制定新一轮的支持政策，支持Mini-LED、Micro-LED等终端产品的推广，加速培育产品消费需求”。在政策驱动下，LED显示技术的应用将会得到进一步的深化，加之LED照明的刚性需求，蓝宝石材料作为LED芯片主要原材料之一仍有较好的发展机遇。 （二）算力租赁服务 算力租赁是AI Infra的关键组成部分，它通过提供按需计算资源，支持了AI模型的训练、部署和应用，推动了整个AI产业的创新和发展。以生成式人工智能和大语言模型为代表的新兴技术和应用快速崛起、反复迭代，助推算力需求进一步爆发性增长，算力产业迎来重要发展机遇。 报告期内，公司建设算力集群，为客户提供算力租赁服务，以成为国内领先的算力服务提供商为目标，加速推进新业务进程，不断提升服务质量，提高市场影响力，力争尽快将算力租赁业务打造为公司发展新引擎。 近年来，国家和地方推出了一系列政策支持加强和完善算力基础设施建设。报告期内，中共中央、国务院印发了《数字中国建设整体布局规划》，提出“系统优化算力基础设施布局，促进东西部算力高效互补和协同联动，引导通用数据中心、超算中心、智能计算中心、边缘数据中心等合理梯次布局”。2023年10月，工业和信息化部等六部委发布了《算力基础设施高质量发展行动计划》，将优化算力设施建设布局作为本次行动计划的主要任务之一，并在计算力、运载力、存储力和应用赋能四个方面给出量化指标，提出“到2025年我国算力规模超过300EFLOPS，智能算力占比达到35%”。 在国家和地方政府政策的加持下，随着人工智能、大数据等技术的快速发展，各行各业对算力的需求持续增长，算力租赁行业将迎来更多的应用场景和商业机会，发展前景广阔。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司主要业务及主营产品 报告期内，公司主营业务包括1）蓝宝石晶体材料、蓝宝石制品的研发、生产和销售，2）算力业务，即算力租赁业务。 1、蓝宝石产品：
2、算力业务 报告期内，公司建设算力集群，并开始为客户提供算力租赁服务。用户可以根据自己的需求租赁服务器或虚拟机来实现大规模的计算任务，而无需自己拥有计算资源。这种服务模式允许用户灵活、高效、成本低廉地获取所需的计算能力，特别适用于进行大数据处理、人工智能训练、科学计算等需要大量计算资源的场景。 （二）经营模式 报告期内，公司蓝宝石业务经营模式未发生变化。公司拥有独立完整的研发、采购、生产和销售体系。采购环节，采购部门通过签署合同、跟进产品交付进度、到货验收、开票付款等程序完成采购流程。公司生产所用的主要原辅材料、设备及配件均面向公司认证合格供应商按计划采购。生产环节，公司按市场订单“以销定产”，同时根据客户需求计划、生产能力和库存情况进行合理备货，提高响应速度，缩短交货周期。销售环节，销售部门通过邮件、电话、展会、实地拜访等方式接洽客户，确认客户需求、产品规格及商务条款后，签订销售合同并组织产品的生产制造，所生产的产品经品质部门检验合格后交付客户。 公司算力租赁业务在报告期内营业收入占比较小，但已形成了较稳定的经营模式，公司采购服务器、交换机等设备，将相关设备部署在IDC机房内，建设算力集群，并将服务器的计算、存储资源以算力服务形式租给用户，用户根据其实际需求获得所需算力资源，公司根据客户不同需求，提供设备组网、运维、软硬件故障排除等服务。算力租赁业务的盈利模式主要来源于租金收入与运营成本之差，其中运营成本包括固定资产的折旧费用、数据中心的日常运营开销、IDC机房的租金以及人员成本等。 （三）主要的业绩驱动因素 2023年上半年，受市场需求及公司内部排产计划影响，公司营业收入下降，2023年下半年蓝宝石产品产销量有所恢复，但是产品价格大幅下降，以上因素导致公司蓝宝石晶棒、晶片全年营业收入同比下降，虽然公司报告期内新增服务器贸易收入71,019,917.47元及算力租赁服务费收入9,402,233.18元，但新业务收入占比较小，公司2023年度整体营业收入同比下降。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）产品质量优势 公司产品质量优势是公司的主要竞争优势之一。公司重视质量管理体系建设，分别通过了ISO9001、ISO14001、ISO45001管理体系认证，体系行之有效。在此基础上，公司建立了标准化的生产及品控流程，拥有优秀稳定的质量运营管理团队，公司的研发、生产、销售、服务都在质量体系管理下有效运行。 （二）注重人才梯队建设 公司一直重视人才培养和管理团队建设，在经营过程中通过内部培养和外部引进的方式，建立起了一支专业、务实的人才梯队，在业务、技术、财务、管理等方面均拥有一批优秀员工。且公司在持续吸收专业性强、经验丰富的管理、技术人才，促进了公司业务发展与管理提升，保障公司经营运行的稳定高效，提升公司治理水平。 （三）市场客户优势 蓝宝石业务方面，公司持续专注于蓝宝石材料的生产和研发，经过十几年的发展，凭借产品质量优势和综合服务能力，公司获得了良好的市场口碑，积累了一批优质的客户资源。算力租赁业务方面，通过建立核心客户筛选机制，精准定位目标客户群, 遵循大客户和中小客户相结合的开拓策略，公司已与多家客户建立了良好的合作关系，为公司算力业务的进一步拓展奠定了良好的客户基础。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入327,908,511.84元，较上年减少203,344,411.36元，同比下降 38.28%；实现归属于上市公司股东的净利润-675,277,796.22元，较上年亏损增加735,787,833.28元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-583,099,762.98元，较上年亏损减少203,727,334.42元。 (一)主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：营业收入同比减少20,334.44万元。报告期内，公司新增算力业务收入，但蓝宝石制品销售收入同比下降，导致公司总体营业收入同比减少； 营业成本变动原因说明：营业成本同比减少14,396.81万元，主要由于营业收入减少，营业成本同步减少所致； 销售费用变动原因说明：销售费用同比减少 731.41万元，主要由于本期销售佣金同比减少所致； 管理费用变动原因说明：管理费用同比减少 1,333.04万元，主要由于本期中介费用、无形资产摊销减少所致； 财务费用变动原因说明：财务费用同比减少13,954.48万元，主要由于本期利息费用减少所致； 研发费用变动原因说明：研发费用同比减少 5,766.32万元，主要由于本期研发投入费用化金额减少导致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额同比减少35,984.51万元，主要由于公司清偿前期欠款以及销售商品、提供劳务收到的现金同比减少所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额同比减少44,596.89万元，主要由于本期购买固定资产支出增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额同比增加106,596.77万元，主要由于本期收到管理人支付的重整投资人投资款所致； 投资收益变动原因说明：投资收益同比减少 138,181.19万元，主要由于本期确认债务重组收益减少所致； 信用减值损失变动原因说明：信用减值损失同比减少 3,130.01万元，主要由于本期计提坏账损失减少所致； 资产减值损失变动原因说明：资产减值损失同比减少 5,796.02万元，主要由于本期固定资产、无形资产以及工程物资计提减值准备同比减少所致； 资产处置收益变动原因说明：资产处置收益同比减少 210.13万元，主要是本期处置非流动资产收益同比减少导致； 营业外收入变动原因说明：营业外收入同比增加 320.32万元，主要由于本期报废非流动资产收益增加所致； 营业外支出变动原因说明：营业外支出同比减少46,358.06万元，主要由于本期计提的预计负债同比减少所致； 所得税费用变动原因说明：所得税费用同比增加7,301.47万元，主要由于本期递延所得税费用增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用 □不适用 报告期内，公司新增算力租赁业务。 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司实现营业收入327,908,511.84元，较上年减少203,344,411.36元，同比下降 38.28%；实现归属于上市公司股东的净利润-675,277,796.22元，较上年亏损增加735,787,833.28元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-583,099,762.98元，较上年亏损减少203,727,334.42元。 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 1）营业收入同比减少，主要由于本期 4英寸晶片销售数量增幅不大，但销售价格降幅较大，且公司小尺寸蓝宝石晶片及晶棒销量、价格同比下降导致。 2）销售主要集中在华东、华南地区，各地区营业收入均有不同程度下降，其中华北地区下降幅度最大。 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 报告期内，受市场需求影响，小尺寸蓝宝石晶片、晶棒的产销量均有所下降，4英寸蓝宝石晶片产销量小幅增长。 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用√不适用 成本分析表 单位：元
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