[年报]兄弟科技(002562):2023年年度报告
原标题:兄弟科技:2023年年度报告 【披露时间：2024年4月20日】 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人钱志达、主管会计工作负责人张永辉及会计机构负责人（会计主管人员）李梨军声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分，具体描述了公司经营过程中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .......................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ...................................................................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................... 10 第四节 公司治理 ....................................................................................................................................................... 31 第五节 环境和社会责任 ......................................................................................................................................... 48 第六节 重要事项 ....................................................................................................................................................... 53 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 64 第八节 优先股相关情况 ......................................................................................................................................... 71 第九节 债券相关情况 .............................................................................................................................................. 72 第十节 财务报告 ....................................................................................................................................................... 75 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有董事长签名的2023年度报告文本原件。 五、其他备查文件。 以上文件的备置地点：公司董事会办公室。
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行 日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该 规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂 时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报 表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
?适用 □不适用
项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 公司围绕医药食品、特种化学品领域深入布局、长远发展，产业市场前景广阔，其细分产品市场发展状况及总体趋 势如下： 1、维生素 维生素广泛应用于饲料、食品、日化、医药等领域，需求增速平稳，供给集中度高。我国作为全球最大的维生素生 产国，有超过约 70%的产品用于出口，随着对维生素产业的拓展，我国已从以前的维生素单品生产逐渐延展产业链，通 过产业链的打通提高了国内维生素行业企业的竞争能力和定价能力，同时也提高了维生素行业的门槛。随着安全、环保 监管要求的提升以及生产技术的发展，部分品类的维生素产品其行业壁垒将进一步加强。 2、香精香料 根据 iiMedia Research最新发布的《2024-2025年全球及中国香料香精行业运行大数据与投资价值分析报告》数据显 示， 近年来全球香料香精行业市场规模稳步增长，2023年市场规模约为 306亿美元，同比增长 2.3%，预计 2025年将增 至 321亿美元。目前，北美、欧洲等发达国家的市场已趋近饱和，需求增速较低，香料香精产业逐渐向发展中国家转移。 随着发展中国家消费水平的提高，香料香精行业作为配套产业将进一步发展，2023年中国香料香精行业市场规模为 439 亿元，同比增长 2.6%。 近年来，随着我国经济水平持续增长，食品、医药、饮料、日化等行业的规模不断扩张，带动我国香精香料行业的 持续稳定增长，“十三五”期间，我国香料香精行业产量及销售额呈持续增长态势，中国香料香精化妆品协会发布的 《香料香精行业“十四五”发展规划》提出，到 2025 年我国香精产量达到 40 万吨，香料产量达到 25 万吨，行业主营业 务收入达到 500 亿元。我国香料香精工业处于产业结构转型升级，由追求速度增长转为高质量增长的关键时期，受行业 转型升级、结构调整和国家环保等方面监管政策趋严的影响，部分中小企业加快出局或整合，规模以上企业凭借规模化 生产、技术创新等不断降低生产成本，竞争优势日益凸显，行业集中度逐渐提升。 3、医药 党的二十大报告提出“推进健康中国建设，把保障人民健康放在优先发展的战略位置，完善人民健康促进政策”， 对健康保障、医药技术创新、推动医保、医疗、医药协同发展等提出战略指导，为我国医药健康事业的发展指明了方向。 2023年，政府出台了一系列有关医药行业发展的政策措施，主要体现在加快药品审批制度改革、加大医保目录调整力度、 加强药品集中采购推广和加大医疗改革深化力度等方面。这些政策措施旨在提高药品的质量和安全，促进医药市场的竞 争和创新，医药企业面临着新的市场机遇和挑战。 A、原料药产业发展趋势：随着全球医药行业整体的扩张，全球原料药市场规模也呈现逐年上升趋势。根据Precedence Research数据，2022年全球原料药市场规模达到2,040亿美元，相较于2011年的1,070亿美元，年均复合 增长率达 6.04%，预计全球原料药行业将保持稳定的增长和良好的发展趋势。全球医药市场持续增长特别是我国医药市 场的快速增长、大量专利药到期后仿制药品种和数量大幅增加，加上我国原料药工艺技术、产品质量的进步以及全球原 料药产业链的转移，推动了我国原料药行业的快速发展，目前我国已经成为全球第一大原料药生产国和出口国。我国原 料药市场近年来产量和销量均不断增长，根据国家统计局的数据显示，2021年，我国化学药品原料药产量为 308.6万吨， 同比增长 12.87%，2022年，我国化学药品原料药产量为 362.6万吨，同比增长 17.50%。根据前瞻产业研究院预测，到 2027年我国化学药品原料药行业规模以上企业市场规模将超过6,000亿元，年均复合增长率达到4.2%。 B、制剂产业发展趋势：中国医药工业整体处于跃升期，主营业务与工业利润稳步增长，自 2011年起，我国医药市 场规模已超越法、德，成为仅次于美、日的全世界第三大医药市场。近年来，随着人民生活水平的提高、政府公共卫生 投入的加大以及人口老龄化程度不断加剧，人们对健康问题愈发重视，我国医药行业得到了快速发展，根据国家卫健委 发布的《2022年我国卫生健康事业发展统计公报》，2022年我国卫生总费用达8.48万亿元，较2015年的4.10万亿元
“原材料三”因供应减少、下游需求量增大，2023年平均采购价格较2022年上涨较大；“原材料五”、“原材料七” 由于原材料生产成本下降及市场需求不足，市场价格低迷，2023年平均采购价格较2022年下降较大。 能源采购价格占生产总成本30%以上 □适用 ?不适用 主要能源类型发生重大变化的原因 主要产品生产技术情况
单位：吨
2 上表特种化学品产能统计包括皮革化学品、铬盐等主要产品；报告期内，兄弟 CISA的铬鞣剂系委外加工，因此特种化学品产能、产量统计均未包括该产品。 主要化工园区的产品种类情况
?适用 □不适用
报告期内上市公司出现非正常停产情形 □适用 ?不适用 相关批复、许可、资质及有效期的情况 ?适用 □不适用
从事石油加工、石油贸易行业 □是 ?否 从事化肥行业 □是 ?否 从事农药行业 □是 ?否 从事氯碱、纯碱行业 □是 ?否 三、核心竞争力分析 公司目前以医药食品、特种化学品相关产品为主要经营业务，其中的维生素、铬盐两大主导产品市场占有率位居世 界前列。在品牌、技术研发、质量控制、成本管理、营销体系等方面具有较大竞争优势。 1、品牌优势 公司从事的维生素、铬盐相关产品的生产和销售已30余年，一直注重为客户提供高品质的产品与服务。经过多年发 展，公司的“兄弟（Brother）”品牌和核心产品先后荣获“浙江省知名商号”、“ 浙江省著名商标”、“ 浙江名牌产 CISA的收购与整合，在获得全球最著名铬盐品牌的同时，进一步增强了公司在维生素K3与铬鞣剂的市场地位与品牌优 势。 2、技术和研发优势 公司已搭建形成集团研究院、事业部研发中心、基地技术中心的三级技术创新机制，围绕公司几大核心产品培育了 一批专业技术过硬、实战经验丰富的技术带头人。同时，充分整合内外部技术资源，与众多国内外院校及科研院所建立 了战略合作关系，形成了院士工作站、博士后创新实践基地、省级企业研究院、省级企业技术中心、省级研究开发中心 等多个技术创新平台。鉴于公司在维生素产品、皮革化学品领域的突出技术优势和行业地位，公司作为主要起草者参与 了多项国家标准的制订。公司及兄弟维生素、兄弟医药均为国家级高新技术企业，拥有多项发明专利及技术成果。 3、市场优势 公司以稳定的产品质量、专业的服务、丰富的产品链、持续的研发创新、诚信的企业文化获得了客户的信赖和尊重， 与大量核心客户保持了长期、紧密的合作伙伴关系，已经成为全球专业的维生素、香精香料、铬盐产品供应商和知名的 皮革化学产品供应商。客户广泛分布于饲料、食品饮料、日化、医药、汽车电镀、颜料、皮革制品等下游行业，遍布中 国以及大量海外国家和地区。数量众多且分散的客户群体，有效降低了客户集中的经营风险，为公司产品的持续畅销与 市场的进一步开拓奠定了坚实的基础。 4、团队优势 经过30余年持续稳健地发展，公司锻炼了一支经验丰富、结构合理、忠诚度高、专业技术过硬的优秀管理团队，具 有强大的技术实力和管理能力，能够较为准确地把握行业发展趋势和技术方向。同时，结合公司中长期战略发展需要， 对人员进行梳理评估和盘点，建设人才梯队、充实后备力量，为公司后续发展奠定了有利基础。 5、内部管理优势 在工作开展过程中，公司始终强调工作的系统化、规范化和标准化，预防管理与精细化管理相结合。规范各部门职 责范围与业务权限，针对各岗位制定岗位说明书，同时制定较为完备的作业指导书进行配套，确保每一项工作的实施都 有相应的制度进行规范。同时，随着SAP/SRM/OA/CRM/HCM等多信息系统的集成上线，进一步规范优化了管理职能、业务 流程。 报告期内，公司上述核心竞争力未发生重大变化。 四、主营业务分析 1、概述 (1)2023年经营情况概述 2023年，受全球经济不景气、地缘政治冲突、行业周期性波动等影响，不确定因素增多，经济恢复缓慢。面对复杂 的经营环境，公司进一步加大市场推广力度，按规划有序推进项目建设、开展技术创新、实施节能降耗，以增强企业抗 风险能力。报告期内，受市场变化及行业周期性影响，公司维生素、香精香料、铬盐等相关产品销售价格下降，产品毛 利率下滑，导致公司2023年度业绩出现亏损。2023年，公司实现营业收入28.21亿元、同比下降17.30%，净利润-1.75 亿元、同比下降157.43%。 报告期内，公司主要工作完成情况如下： 1、持续创新管理机制，不断完善组织架构 2023年3月，公司董事长及总裁岗位正式分离，强化了公司治理和董事会的战略管控作用，同时也进一步强化了公司经营管理层的梯队建设；为更好地满足公司运营需求，根据公司的实际情况对组织架构和管理权限同步进行了优化完 善，深化事业部制管理模式，进一步实现更加专业、专注、专一的管理理念。 2、加快已投项目产能释放，有序推进新项目建设 A、公司“苯二酚一期工程”于 2020年下半年正式建成投产，经过近几年持续的市场开拓，截止目前，该项目生产 的对苯二酚产品已全面销往国内主流丙烯酸生产商、香兰素及乙基香兰素产品已正式销往海外食品及日化客户，项目产 期工程”的项目建设以及试生产等工作，并已于2024年3月正式投产，“苯二酚二期工程”的投产将有利于公司进一步 发挥规模效应，实现公司“苯二酚产业链”综合竞争力及市场影响力的有效提升。 B、依托于碘造影剂原料药注册批件的陆续获批及积极的市场开拓，报告期内，公司逐步实现碘造影剂原料药产品在 规范市场的销售推广，“年产 400 吨碘造影剂原料药项目”产能逐步开始释放。 C、报告期内，公司按计划推进兄弟CISA“年产5万吨无机铬粉”项目建设，并已于2024年1月正式投产，为公司铬盐板块的持续发展和市场需求的满足奠定了坚实基础。 3、持续开展原料药与制剂产品研发，研发工作成效渐显 报告期内，公司持续开展原料料药与制剂产品的研发工作，并逐步取得成效。在原料药方面，截至目前，碘海醇原 料药已取得中国注册批件、印度注册证书、日本登录证和CEP证书；碘帕醇原料药已取得印度注册证书，并已于2022年 提交国家食品药品监督管理局注册申请；其他产品的注册工作也按计划有序推进中。在制剂方面，截止目前，富马酸比 索洛尔片已获得药品注册证书，磷酸奥司他韦干混悬剂等5个产品已提交国内药品注册申请。 4、积极推进再融资项目，深化产品结构、优化资本结构 报告期内，经董事会和股东大会审议通过了向特定对象发行 A股股票相关议案，拟募集资金总额不超过 8亿元，用 于投资年产 1,150吨碘造影剂原料药建设项目及补充流动资金，该募投项目拟顺应行业发展趋势，深化公司碘造影剂产 品结构，提升公司市场地位，同时优化资本结构，满足公司营运资金需求，为公司发展战略提供保障；深交所已于 2024 年1月正式受理公司再融资项目并出具了《审核问询函》，公司已于2024年3月、4月披露对《审核问询函》的相关回 复，目前再融资工作尚在进一步推进过程中。 （2）主要产品及下游应用领域 公司专注医药食品及特种化学品领域，其中医药食品主要包括维生素、香精香料、医药等相关产品，特种化学品主 要包括皮革化学品、铬盐等相关产品。公司秉承以客户为中心的理念，致力于为全球客户提供优质的产品、满意的服务 以及专业化的解决方案，与客户及合作伙伴共建良性的产业生态圈。经过多年发展，公司现已成为全球知名的维生素及 铬盐生产企业，几大主导产品均处于全球领先的市场地位。近几年，公司加大在香精香料与医药领域的投资力度，随着 项目的陆续建成与投产，力争成为香精香料与医药领域知名的新兴企业。 维生素：维生素是维持生命活动所必需的一类有机化合物，该物质由于无法在人体或动物体内直接合成或合成量不 足，因此，必须通过外源性补充。公司自 2000年第一个维生素产品“维生素K3”投放市场至今，已建立形成维生素 K3、 维生素 B1、维生素 B3和维生素 B5四大维生素产品的产业平台。为全球饲料、食品、日化和医药等行业众多客户提供 安全、稳定、可靠的维生素产品。 香精香料：香精香料是国民经济中食品、日化、烟草、医药、饲料等行业的重要原料配套产业，与人民生活水平的 提高、下游行业的发展密切相关，是现代社会人类高质量生活不可或缺的重要原料。香精香料行业相关产品与公司维生 素产品的销售渠道、下游客户群体存在较大协同性。公司 “年产 20,000吨苯二酚、31,100吨苯二酚衍生物建设项目”之一 期工程（以下简称“苯二酚一期工程”）作为公司香精香料板块的第一个重点项目，已于 2020年下半年正式建成投产，该 项目生产的对苯二酚现已全面销往国内主流丙烯酸生产商，香兰素及乙基香兰素已正式销往海外食品及日化客户；“年 产20,000吨苯二酚、31,100吨苯二酚衍生物建设项目”之二期工程（以下简称“苯二酚二期工程”）已于2024年3月 正式投产，“苯二酚二期工程”的投产将有利于公司进一步发挥规模效应，实现公司“苯二酚产业链”综合竞争力的有 效提升，进一步提高市场影响力。 医药：公司医药板块业务主要包括原药料及制剂的研发、生产与销售。在原料药方面，公司在原有维生素 B1原料药生产经营基础上，新增的“年产 400 吨碘造影剂原料药项目”已于 2020年下半年正式建成投产，碘造影剂是 X射线影 像学检查常用的造影剂，包括增强 CT和血管造影等。截至目前，该项目生产的原料药产品已在印度、俄罗斯等部分市 场推广销售。在制剂方面，公司聚焦神经、代谢、免疫、呼吸等治疗领域进行药物研发工作，目前富马酸比索洛尔片已 获得药品注册证书，磷酸奥司他韦干混悬剂等5个产品已提交国内药品注册申请。 铬盐：铬盐作为重要的资源性原材料产品，是我国无机化工主要系列产品之一，广泛应用于冶金、金属表面处理、 木材防腐、军工、颜料、染料、制革等工业中，铬盐产业链相关产品亦可应用于“铁铬液流电池”等储能领域。2020年，
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 ?适用 □不适用 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 单位：元
单位：元
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