旋极信息(300324):募集资金存放与实际使用情况审核报告
北京旋极信息技术股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况审核报告 大信专审字[2024]第1-02556号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 告 募集资金存放与实际使用情况审核报告 大信专审字[2024]第1-02556号 北京旋极信息技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的北京旋极信息技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放与实际使用情况专项报告”进行了审核。 一、董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 三、审核意见 我们认为，贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2023年度募集资金实际存放与使用的情况。 四、其他说明事项 告 本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中 国 · 北 京 中国注册会计师： 二○二四年四月十九日 告 北京旋极信息技术股份有限公司关于2023年度 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 一、募集资金基本情况 （一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2164号《关于核准北京旋极信息技术股份有限公司向西藏泰豪智能技术有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司非公开发行股票募集配套资金。非公开发行为询价发行，最终发行人民币普通股（A股）股票 58,558,558股，发行股票价格为人民币 22.20元/股，募集资金总额为人民币1,299,999,987.60元，扣除各项发行费用合计人民币 22,178,558.56元，实际募集资金净额为人民币1,277,821,429.04元。上述募集资金到位情况已经由立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“信会师报字（2016）第712068号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。 （二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额 截止至 2022年 12月 31日，本公司已累计使用非公开发行股票募集资金本息合计金额1,346,325,463.73元，其中：（1）本公司募投项目使用募集资金金额 228,147,089.30元。 （2）补充流动资金1,118,178,374.43元。 （三）募集资金本年度使用金额及年末余额 截至2023年12月31日，本公司本年度使用非公开发行股票募集资金金额0.00元，其中：（1）本公司募投项目使用募集资金金额0.00 元。（2）补充流动资金0.00元。 截至 2023年 12月 31日，本公司非公开发行股票募集资金专户累计产生的利息收入为77,182,223.72元，募集资金专户余额为8,856,747.59元。 二、募集资金管理情况 （一）募集资金的管理情况 为规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范募集资金使用风险，确保募集资金使用安全，保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定和要求，结合本公司的实际情况，告 告
三、本年度募集资金的实际使用情况 本年内，本公司募集资金实际使用情况如下： (一)募集资金投资项目资金使用情况。 本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币0.00元，具体情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。 告 （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。 本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。 （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况。 本报告期内，本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。 （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 本报告期内，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 （五）节余募集资金使用情况。 本报告期内，本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。 （六）超募资金使用情况。 本报告期内，本公司不存在超募募集资金使用情况。 （七）尚未使用的募集资金用途及去向。 公司存放于募集资金专户中尚未使用的募集资金为8,856,747.59 (含利息收入）。 （八）募集资金使用的其他情况。 本报告期内，本公司不存在募集资金使用的其他情况。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 (一) 变更募集资金投资项目情况 本报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。 (二) 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况 本报告期内，本公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。 （三）募集资金投资项目已对外转让或置换情况 本报告期内，本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 本报告期内，公司已按深圳证券交易所颁布的《创业板上市公司规范运作指引》和本企业募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放及使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。 告 六、专项报告的批准报出 本专项报告业经公司董事会于2024年4月19日批准报出。 附件：1.募集资金使用情况表 北京旋极信息技术股份有限公司董事会 2024年4月19日 附表1： 募集资金使用情况对照表 单位：万元
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