[年报]强瑞技术(301128):2023年年度报告
原标题:强瑞技术:2023年年度报告 2023年年度报告 2024-009 2024年4月20日 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人尹高斌、主管会计工作负责人游向阳及会计机构负责人(会计主管人员)游向阳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以73886622股为基数，向全体股东每10股派发现金红利7元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义............................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标........................................................................................................7 第三节管理层讨论与分析.....................................................................................................................11 第四节公司治理.....................................................................................................................................40 第五节环境和社会责任.........................................................................................................................58 第六节重要事项.....................................................................................................................................60 第七节股份变动及股东情况................................................................................................................79 第八节优先股相关情况.........................................................................................................................85 第九节债券相关情况.............................................................................................................................86 第十节财务报告.....................................................................................................................................87 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）经公司法定代表人签署的2023年年度报告原件。 （五）其他相关文件。 以上文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用□不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是□否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产 的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单 项交易），不适用《企业会计准则第18号—所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和 递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当 根据《企业会计准则第18号—所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。 本公司根据上述会计政策变更对比较会计报表及累积影响数进行了追溯调整。 承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延 所得税资产的规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。 对合并资产负债表影响如下：2022年12月31日递延所得税资产影响8,289,796.75元，递延所得税负债影响8,310,798.28元，未分配利润影响-21,001.53元，少数股东权益影响0.00元。 对合并利润表影响如下：2022年度所得税费用影响79,319.60元。 对母公司资产负债表影响如下：2022年12月31日递延所得税资产影响7,299,159.06元，递延所得税负债影响7,261,427.26元，未分配利润影响37,731.80元。 对母公司利润表影响如下：2022年度所得税费用影响13,288.82元。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 六、分季度主要财务指标 单位：元
□是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况? □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司主要产品所属行业属于“C35专用设备制造业-C356电子和电工机械专用设备制造-C3569其他电子专用设备制造”，公司其他产品所属行业属于“C39计算机、通信和其他电子设备制造业-C391计算机制造-C3912计算机零部件制造”。公司产品主要为非标定制化产品，产品需求量主要取决于下游细分市场的发展景气度。报告期内，公司产品主要下游细分市场情况如下： 1、智能终端市场 2023年全年中国智能手机市场出货量约2.71亿台，同比下降5.0%，创近10年以来最低出货量，智能手机市场整体依然处于低迷阶段；下半年随着经济环境的改善以及社会各界对于手机市场热度和关注度的提升，市场需求逐渐好转和改善。据IDC预计，2024年中国智能手机市场出货量将达到2.87亿台，同比增长3.6%，实现2021年以来首次同比增长。 、智能汽车市场 2 新能源汽车市场方面，中国汽车工业协会发布的数据显示，2023年，中国新能源汽车销量达到949.5万辆，同比增长37.9%，市占率达到31.6%。2024年新能源汽车销量预计达到1150万辆。新能源汽车仍将保持快速增长的势头。2023年，中共中央政治局会议、国务院常委会议均提出加快部署充换电桩、储能等设施建设和配套电网改造，更好支持能源汽车下乡和乡村振兴。随着新能源汽车渗透率持续增长，构建更高水平、更高速度、更高密度的充换电桩、网络已成为“刚需”。 3、数字能源市场 随着全球碳中和共识的形成、能源转型的推进，数字能源作为新一代能源技术的重要组成部分，正逐渐成为各国政府和企业争相布局的热点领域。其中在光伏市场方面，中国光伏行业协会（CPIA）的最新数据显示，2023年，中国光伏产品制造端各环节产量继续稳步提升，主要环节产量同比增速均高于60%。 预计2024年中国光伏装机增量将保持在190-220吉瓦，2030年将达到252-317吉瓦。预计2024年全球光伏装机增量将保持在390-430吉瓦，2030年将达到512-587吉瓦。 4、AI智算市场 2023年，在全球经济增长放缓的情况下，生成式AI的研究热潮席卷全球。据IDC发布的《2023-2024年中国人工智能计算力发展评估报告》测算，预计到 2027年我国智能算力规模有望突破1117EFLOPS，中国智能算力规模年复合增长率将高达33.9%。随着AI大模型的快速发展，高算力场景将对芯片、单板和数据中心等系统的散热（如液冷散热、浸没式液冷散热等）带来巨大的爆发性增长态势。 近年来公司下游客户领域从移动智能终端市场逐渐拓展到新能源市场、智算市场。客户领域的拓展为公司的业务奠定了巨大的增长基础。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司从事的主要业务 报告期内，公司的主营业务没有发生重大变化，主要从事工装和检测治具及设备的研发、生产和销售，其中工装治具和检测治具分别主要在工装设备和检测设备中发挥作用，是设备中必不可少的组成部分。公司产品主要应用于移动智能终端、新能源汽车、服务器产品的零部件模组和整机的组装、拆卸和加工，以及产品电性能、光学性能、气密性、射频及音频等方面的检测。报告期内，公司新增对外投资三烨科技等子公司，业务线拓展至散热器等热管理产品领域。 公司产品按应用领域划分如下： 1、移动终端领域 移动终端领域作为公司产品多年来的主要应用市场，报告期内保持稳定增长，营收规模从 年度2022 共计约41,100万元，增长至2023年度52,333万元，增幅27.33%。在该领域，公司主要为客户提供各类用于手机、平板等终端产品的性能测试、摄像头测试、芯片测试等夹治具及设备。报告期内，公司作为华为的一级核心供应商，以及荣耀、立讯精密等客户在细分领域的主要供应商，除了向其供应传统工装和测试用治具及自动化设备外，还向其提供诸多创新性的独家产品，如实现进口替代的防水气密性检测整体解决方案、BTB连接器测试弹片微针、OIS摄像头防抖测试等。 2、智能汽车领域 新能源汽车领域是公司近年来新增的应用市场，报告期内，公司实现新能源汽车领域营收4,376万元，主要产品包括：（1）为各类模块电源、车载电源产品，涉及“三电”（电机，电池，电控）相关核心模块，提供测试治具和设备。例如电机控制器模块/MCU/OBC/BMS等相关的安规/FT/老化测试；（2）根据客户电池组组合进行多电芯测试；（3）为华为、比亚迪客户提供新能源汽车组装线体上各类组装、加工及性能测试产品；（4）新能源汽车配套充换电桩的气密性测试设备及治具等。通过华为、比亚迪及其子公司弗迪动力、弗迪科技等客户，公司的产品直接或间接用于以下主要品牌的产线：比亚迪、赛力斯、广汽、理想、小鹏、北汽、长安及金康等。 3、数据中心领域 公司在2019年前后，已开始自主研发液冷测试设备，主要是基于公司原有核心技术气密性检测技术的延伸。近年来随着下游客户对数据中心产业的投资增长，公司来自数据中心细分市场的营收规模由2022年度的737万元，增长至2023年度的2766万元，总体收入规模尚较小，未来公司将继续加大力度拓展该新兴市场。公司不直接生产服务器产品或其零部件，公司的产品主要配备在客户数据中心设备产品的生产线上，包括用于对服务器液冷机柜进行保压、注液、排水烘干、注氮的测试设备， 转接盒CDU 等液冷检测设备和气液检测及介质自动切换相关的设备及配套治具产品等。公司在数据中心领域的主要客户为：华为数字能源技术有限公司、超聚变数字技术有限公司等。 4、数字能源领域 报告期内，公司来自该领域的收入较小，约2025万元，公司未来将继续大力拓展该业务领域。公司的工装治具及测试设备，不仅顺利应用至光伏模块及电源产品上，还开拓了在全场景智能站点产品方面的应用。 公司通过对外投资新增合并子公司三烨科技，其研发设计的风冷及液冷散热器产品，可满足客户定制化的散热管理系统需求，广泛运用于通讯基站市场等。报告期内，子公司三烨科技、维玺温控累计为公司贡献约4749万元营业收入（公司仅合并其8-12月财务数据）。 （二）公司主要产品介绍 1、夹治具等产品
公司主要从事的非标定制化工装及测试夹治具、设备市场，拥有相对细分且分散的市场领域。尽管如此，公司仍然在细分市场中占据主要地位。 一方面，公司始终聚焦于各终端品牌的头部企业，为优质的客户提供及时、高效的响应服务。公司在如华为、荣耀、比亚迪、富士康等各大客户的夹治具产品的招标中，常年获得优势中标份额，并常年获得重要客户的质量交付供应奖励。 另一方面，自客户产线的设计阶段，公司即参与其开发，将自身的组装及测试理念融入客户的产线设计。这种在预研阶段开始的参与模式，有效地帮助客户改善工艺设计，提高产线效率，同时也使公司的定制化产品与客户进行深度捆绑，提高了客户粘性。 （四）业绩影响因素 1、大客户订单增量 公司报告期内的业绩增长主要得益于重要客户华为在智能手机领域的回归，以及荣耀出货量的增长，公司凭借多年积累下的设计实力和品牌口碑，及时响应华为及荣耀的订单增量需求。同时，公司也以极强的快速交付实力，保证了富士康、立讯精密、比亚迪、OPPO等代工客户在移动终端领域的订单稳定。 2、拓展新业务领域获得成效 为了应对大客户依赖的问题，公司自2019年前后即开始拓展除华为系以外的其他客户，并在过去几年成功进入苹果系供应商体系，近年来公司仍在持续拓展智能手机以外的其他新兴市场，这也造成2022年度增收不增利的情况。报告期内，公司在其他领域的拓展初见成效。通过直接投入研发产品，以及投资并购等方式，公司整体营收实现较大增长，且来自智能手机市场的订单占比由 年度的约 下降2022 90% 到2023年度的约77.62%，可见，公司以前年度的资金和人员投入已经开始有所回报。 3、毛利率保持稳定 公司经过前期的打样小批量试产后，在报告期内获得新增客户和新开拓产品应用市场。为了避免价格竞争，公司的市场拓展主要以技术创新和产品服务优势取胜，一方面使得新增订单业务仍能保持稳定的毛利收入，公司的整体毛利率稳定在31%左右；另一方面，新技术的突破能够作为成功案例为公司更大的市场突破。 、期间费用同比下降 4 报告期内，公司期间费用占营收比重较去年有较大下降。一方面，公司在2022年度大力拓展新客户、新领域，为了配合新客户，人员场地、市场拓展相关费用较高。报告期内，这些前期投入已经转化为订单收益，前期投入人力、设备等资源充足。另一方面，公司在报告期内进一步改良生产工艺及管理模式，通过技术创新降低成本投入，从而使整体的期间费用增速低于营收增速，为公司创造更多利润。 三、核心竞争力分析 （一）技术创新与研发实力 公司始终坚信创新引领进步。技术创新是公司保持竞争力、不断获取收入，并推进战略落地实施的根本保证，技术创新最终落脚于产品创新。由于下游客户的更新换代速度快，对公司的非标定制化的技术更新要求高，在不同客户的个性化需求下，公司的研发设计实力，确保了公司业务稳定发展、持续增长。 截止报告披露日，公司（含合并范围内子公司）拥有的有效专利有：239项实用新型专利，31项发明专利，132项软件著作权证，6项外观专利及9项注册商标。公司的研发设计能力，主要体现在以下方面： 1、产品创新 公司作为定制化智能制造整体解决方案的提供商，在产品创新方面始终围绕客户需求，持续进行定制化技术开发。公司在客户的产线设计初期即参与前端的研发设计环节，即可将公司的组装测试理念输入客户的产线设计，提高整体性和灵活性。此外，在整体设计开发环节，公司通过自身的技术突破，不断实现国产替代，为了客户降低成本。 代表性的技术创新产品包括： （）自研气密性测试夹具及高精密气密性测试设备。主要应用于中高端智能终端设备、新能源充电1 桩等产品生产线。公司同时根据客户需求，为客户配套前端自动上下料设备，保证上料和测试同时稳定进行。 （2）根据气密性测试技术，公司拓展自研了应用于液冷机柜组装及功能测试的保压测试设备、注液测试装备、排水烘干注氮设备等产品，为客户提供液冷测试的整体解决方案。公司同步自研了快速密封连接器，用于冷却水道封堵,快速将产品水嘴与密封连接器连接，进行充水冷却测试。该产品已申请发明专利。 （3）应用于BTB连接器测试的弹片微针模组，相较传统PogoPin技术，弹片微针模组提高了使用寿命，压缩结构进程，保证了结构定位基准的一致性。 （4）应用于芯片及模块等高精密测试技术领域的芯片测试微针Socket，该产品实现了进口替代，有效为客户降低成本，提高使用效率。 （5）公司配合客户，自研EOL电池测试设备，模组可按照客户电池组组合关系级联进行多电芯测试，电芯的正负极性测试，芯正极之间的绝缘耐压测试，电芯正极与外壳之间的绝缘耐压测试。 （）汽车多媒体域控制器使用的主板烧录设备及整机 测试设备，可广泛应用于所有智能汽车市6 FCT 场。 2、工艺创新 （1）为了满足客户不断提升的高精密加工需求，公司在产品的生产工艺方面持续投入研发，主要工艺创新领域包括： （2）粉末冶金技术替代CNC加工。减少加工面积，提高加工效率和加工精度，提高加工效率、降低加工成本低，提高素材统一性。 （3）MIM技术替代CNC加工，只加工局部高精度特征，并不破坏热处理后的结构平衡性，注射模具成型模坯统一性好，应力均衡热处理变形小，尺寸稳定。同时，非精确尺寸一步到位，材料利用率高，批量制造效率高，可造型为更复杂的零件。 （4）定制化散热产品，在预研阶段，通过热设计软件进行优化仿真设计，根据客户需求对其进行进一步深加工，并通过软件检测系统对客户散热功能和效率进行监测和分析，短验证周期，降低项目验证成本，提高设计成功率，实现对客户的及时交付。 （二）小批量定制化特色 为适应客户需求和下游应用领域的发展趋势，公司在日常生产经营中持续优化研发、采购和生产模式，逐渐形成了“定制化、小批量、快速响应”的经营和服务模式，这种独特的模式为公司深度绑定了核心客户。 1、为客户提供定制化服务 由于公司不同下游客户的产品均有其独特的产品结构和性能特色，智能终端产品、车机产品、数字化产品在不同品牌商间均存在一定差异，相关治具和设备产品均需按照客户需求进行定制研发、设计和生产，因此“定制研发、以销定产、以产定购”的生产经营模式可以使公司更好的为客户提供服务。 2、“多批次、小批量”的生产交付模式 随着消费者需求的不断变化及智能产品的持续进步，不同产品的订单呈现批次较多、批量较小的特点，公司在日常生产经营中亦需相应采取“多批次、小批量”的生产交付模式。 3、快速响应的服务模式 为降低市场变化带来的不确定性，缩短交期，加快响应速度是公司获取增量订单份额的有效手段之一。为此，公司需对内部协作流程和生产加工工艺进行持续优化，以达到不断压缩交付周期、加快客户响应速度的目的。 综上所述，公司的核心竞争力主要体现在：1、公司的研发设计与客户的产线设计深度绑定，提高客户粘性；2、公司深厚的研发设计积累，能够快速为客户开发更高效、更实惠、性能更优的进口替代产品，提升客户的国产化水平；3、小批量定制化的生产模式，具备时刻调整应用领域的灵活性，更符合现今多变的市场环境。 未来公司将更专注于现有的业务模式，更好的为客户提供定制化服务。 四、主营业务分析 1、概述 具体内容可参见本报告“第三节管理层讨论与分析二、报告期内公司从事的主要业务”。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是□否
?适用□不适用 因客户订单需求增加，新制治具销量、生产量及库存量均有较大比例增加。 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 ?不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元
散热器业务为本年新收购公司的业务，无同期对比数 （6）报告期内合并范围是否发生变动 ?是□否 报告期内，公司新增合并范围内子公司三烨科技、维玺温控、维德精密。该事项于2023年6月30日经第二届董事会第 八次（临时）会议、第二届监事会第八次（临时）会议审议通过。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 ?适用□不适用 报告期内，公司新增合并范围内子公司三烨科技、维玺温控、维德精密。 三烨科技主营业务为定制化特种散热设计及配套散热器的研发设计及制造，通过在各种型材散热器、冲压焊接散热器及铲齿散热器等普通散热器的基础上搭载风冷及液冷核心器件，以满足客户的定制化需求。维玺温控主要为三烨科技提供散热器所需VC、热管等零部件。 由于此次对外投资事项，公司的业务拓展至散热器相关产品。近年来全球和国内市场对散热器产品的需求已进入快速增长阶段，公司预计散热器产品能够成为新的业务增长点。公司将持续关注该子公司的业务发展情况。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
?适用□不适用（未完）  |