满坤科技(301132):董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
董事会审计委员会对会计师事务所 2023年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等相关规定，吉安满坤科技股份有限公司（以下称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况汇报如下： 一、会计师事务所 2023年度履职情况评估 1. 会计师事务所基本情况
公司于 2023年 4月 24日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第六次会议，分别审议通过了《关于续聘公司 2023年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下称“天健”）为公司 2023年度审计机构，该议案已经公司股东大会审议通过。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见。 3. 2023年度审计会计师事务所履职情况 天健对公司 2023年度财务报告进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告，对公司年度内部控制评价情况进行审核并出具了内部控制审计报告，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。 经审计，天健认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了满坤科技公司 2023年 12月 31日的合并及母公司财务状况，以及 2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 在执行审计工作的过程中，天健就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 二、审计委员会履行监督职责情况 根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： 1. 董事会审计委员会对天健的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。 2. 董事会审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师召开沟通会议，对 2023年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。董事会审计委员会成员听取了天健关于公司 2023年度审计报告出具相关的情况汇报，并对审计工作提出了意见或建议。 3. 2024年 4月 9日，公司召开第二届董事会审计委员会第十三次会议，审议通过《关于续聘公司 2024年度审计机构的议案》《2023年度内部控制评价报告》等议案并同意提交董事会审议。 三、总体评价 公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 公司董事会审计委员会认为天健在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 （以下无正文，为签署页） （本页无正文，为《吉安满坤科技股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所 2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告》之签署页） 罗 宏 刘娥平 洪娜珊 中财网
 |