金丹科技(300829):国金证券股份有限公司关于河南金丹乳酸科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见
关于河南金丹乳酸科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）作为河南金丹乳酸科技股份有限公司（以下简称“金丹科技”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市、2023年向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号—创业板上市公司规范运作》和《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规的规定，就公司 2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额及到账情况 （1）首次公开发行股票 经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意河南金丹乳酸科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]413号）同意注册，公司向社会首次公开发行人民币普通股（A股）股票 2,830.00万股，每股面值人民币 1元，每股发行价格为 22.53元/股。本次发行募集资金总额人民币 63,759.90万元，扣除与发行有关的费用（不含本次公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税额）人民币 9,591.72万元，实际募集资金净额为人民币54,168.18万元。截止 2020年 4月 17日，公司上述发行募集的资金已全部到位，已经大华会计师事务所以“大华验字[2020]000163号”验资报告验证确认。截至2023年 12月 31日，公司首次公开发行股票募集资金以前年度已使用金额34,925.13万元，本年度使用金额 19,435.74万元，余额为 746.15万元。 （2）向不特定对象发行可转换公司债券 根据中国证监会于 2023年 4月 23日出具的《关于同意河南金丹乳酸科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕885号）的决定，公司向不特定对象发行了 700万张可转换公司债券（以下简称可转债），每张面值为人民币 100元，募集资金总额为 70,000.00万元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 1,039.12万元，募集资金净额为 68,960.88万元。 截至 2023年 7月 19日，上述募集资金已到账，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对资金到位情况进行了审验，并于 2023年 7月 19日出具了《河南金丹乳酸科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金验资报告》（大华验字（2023）第 000430号）。 截至 2023年 12月 31日，公司向不特定对象发行可转债募集资金以前年度已使用金额 0元、本年度使用金额 24,666.36万元，余额为 44,709.68万元。 （二）募集资金投资项目先期投入及置换情况 2020年 6月 15日公司召开第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于公司以募集资金置换已支付发行费用的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及已付发行费用的自筹资金，置换金额合计人民币 330.19万元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金置换出具了编号为“大华核字[2020]第 005718号”的《关于河南金丹乳酸科技股份有限公司以募集资金置换预先支付发行费用的鉴证报告》。公司保荐机构、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已付发行费用的自筹资金事项发表了明确同意意见。 2023年 8月 28日公司召开第五届董事会第五次会议与第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金，置换金额合计 8,214.79万元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次以自筹资金预先投入募投项目和支付发行费用的事项进行了专项审核，并出具了编号为“大华核字[2023]0014655号”的《河南金丹乳酸科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》。公司保荐机构、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金事项发表了明确同意意见。 （三）募集资金使用及变更情况 （1）募集资金使用情况 公司首次公开发行股票募集资金投资项目为“年产 5万吨高光纯 L-乳酸工程项目”、“年产 1万吨聚乳酸生物降解新材料项目”和“补充流动资金”；经公司第四届董事会第二十三次会议和 2022年第一次临时股东大会审议通过，公司将“年产 1万吨聚乳酸生物降解新材料项目”变更为“年产 7.5万吨聚乳酸生物降解新材料项目”。截至报告期末，公司上述募集资金投资项目实际使用募集资金54,360.87万元。具体见附表 1：《募集资金使用情况表》（首次公开发行股票）。 公司向不特定对象发行可转债募集资金投资项目为“年产 7.5万吨聚乳酸生物降解新材料”和“补充流动资金”。截至报告期末，公司上述募集资金投资项目实际使用募集资金 24,666.36万元。具体见附表 2：《募集资金使用情况表》（向不特定对象公开发行可转债）。 （2）募集资金变更情况 公司于 2022年 7月 25日召开第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第十七次会议，并于 2022年 8月 10日召开 2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目扩大产能、调整投资金额并变更实施主体的议案》《关于变更部分募集资金用途并使用节余募集资金的议案》，同意将“年产 1万吨聚乳酸生物降解新材料项目”变更为“年产 7.5万吨聚乳酸生物降解新材料项目”，项目实施主体由金丹科技变更为子公司金丹生物新材料有限公司（以下简称金丹生物）。 2022年 9月，公司第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于新增募集资金专户的议案》，同意金丹生物在中国银行股份有限公司郸城支行及中原银行股份有限公司郸城支行开立专户，作为“年产 7.5万吨聚乳酸生物降解新材料项目”的募集资金专户。2022年 9月，公司及金丹生物与国金证券、中原银行股份有限公司周口分行签署《募集资金三方监管协议》。 2023年 3月 22日，公司、金丹生物与中原银行股份有限公司周口分行（外币户）、国金证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。 二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金存放情况 （1）首次公开发行股票 截至 2023年 12月 31日，募集资金的存储情况列示如下： 单位：元
截至 2023年 12月 31日，募集资金的存储情况列示如下： 单位：元
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《河南金丹乳酸科技股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称《管理制度》），该《管理制度》经公司 2019年第一次临时股东大会表决通过，并于 2020年第二次临时股东大会、2022年第一次临时股东大会对其进行修改。 公司对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。监管协议主要条款与《深圳证券交易所创业板上市公司募集资金三方监管协议范本》不存在重大差异。 截至 2023年 12月 31日，《募集资金三方监管协议》均得到了切实有效的履行。 三、2023年度募集资金实际使用情况 （一）募集资金使用情况 报告期内，募集资金使用情况参见本核查意见“（三）募集资金使用及变更情况”之“（1）募集资金使用情况”、附表 1和附表 2。 （二）募集资金投资项目变更情况 报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。 （三）闲置募集资金管理情况 2023年 8月 28日，公司召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和资金安全的前提下，使用闲置募集资金不超过人民币 4.5亿元（含本数）进行现金管理，用于购买投资期限不超过 12个月的安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于银行理财产品、结构性存款等），在上述额度及有效期内，资金可以循环滚动使用。 截至 2023年 12月 31日，公司首次公开发行股票的闲置募集资金中以协定存款方式存储的金额为 727.50万元；公司向不特定对象发行可转债的闲置募集资金中以协定存款方式存储的金额为 7,625.49万元，以结构性存款方式存储的金额为 36,990.00万元。 （四）闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2021年 10月 29日，公司第四届董事会第十六次会议及第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，延期归还闲置募集资金 9,863.04万元并继续用于暂时补充公司流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起不超过 12个月。 2022年 10月 14日，公司将上述用于暂时补充流动资金的募集资金 9,863.04万元归还至公司募集资金专户。至此，公司本次用于暂时补充流动资金的募集资金已全部归还完毕。 截至 2023年 12月 31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为 0万元。 （五）超募资金使用情况 报告期内，公司不存在超募资金的情况。 （六）募集资金的其他使用情况 报告期内，公司不存在募集资金其他使用情况。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司将首次公开发行股票的原募投项目“年产 5万吨高光纯 L-乳酸工程项目”变更了实施地点及调整了投资金额，截止 2023年末，该项目公司实际使用募集资金 17,880.29万元。公司将首次公开发行股票的原募投项目“年产 1万吨聚乳酸生物降解新材料项目”变更为“年产 7.5万吨聚乳酸生物降解新材料项目”，截止 2023年末，该项目公司实际使用募集资金 18,472.96万元。具体见附表 3：《变更募集资金投资项目情况表》。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 报告期内，公司已经披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，且募集资金管理不存在违规情况。 六、保荐机构核查意见 经核查，保荐机构认为：金丹科技 2023年度执行了募集资金专户存储制度，有效地执行了募集资金监管协议，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号—创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《公司章程》等文件规定，保荐机构对金丹科技 2023年度募集资金存放与使用情况无异议。 附表1 募集资金使用情况表（首次公开发行股票） 编制单位：河南金丹乳酸科技股份有限公司 单位：元
募集资金使用情况表（向不特定对象公开发行可转债） 编制单位：河南金丹乳酸科技股份有限公司 金额单位：人民币元
附表3 变更募集资金投资项目情况表 编制单位：河南金丹乳酸科技股份有限公司 金额单位：人民币元
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于河南金丹乳酸科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页） 保荐代表人： 朱垚鹏 解 明 国金证券股份有限公司 年 月 日 中财网
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