金丹科技(300829):河南金丹乳酸科技股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
河南金丹乳酸科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 北京大华核字[2024]00000101号 北京大华国际会计师事务所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dahua International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 河南金丹乳酸科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2023年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 河南金丹乳酸科技股份有限公司 2023年度募 二、 1-9 集资金存放与使用情况的专项报告 北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市西城区阜成门外大街 31号五层 519A [100071] 电话：86 (10) 6827 8880 传真：86 (10) 6823 8100 募集资金存放与使用情况 鉴证报告 北京大华核字[2024]00000101号 河南金丹乳酸科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的河南金丹乳酸科技股份有限公司（以下简称金 丹科技）《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。 一、董事会的责任 金丹科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对金丹科技募集资金专 项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行 了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对金丹科技募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，金丹科技募集资金专项报告在所有重大方面按照中国 证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公 司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了金丹科技 2023年度募集资金存放与使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供金丹科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本报告作为金丹科技年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 刘晶静 中国·北京 中国注册会计师： 戴学成 二〇二四年四月十九日 河南金丹乳酸科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告 一、募集资金基本情况 （一）首次公开发行股票 经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]413号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国金证券股份有限公司于 2020年 4月 13日向社会公众公开发行普通股（A股）股票 2,830万股，每股面值 1元，每股发行价人民币 22.53元，共募集资金 637,599,000.00元，扣除发行费用 95,917,215.31元，募集资金净额 541,681,784.69元。 截至 2020年 4月 17日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所“大华验字[2020]000163号”验资报告验证确认。 截至 2023年 12月 31日，公司首次公开发行股票募集资金以前年度已使用金额 349,251,331.30元、本年度使用金额 194,357,360.54元，余额为 7,461,464.96元。 （二）向不特定对象发行可转换公司债券 根据中国证券监督管理委员会于 2023年 4月 23日出具的《关于同意河南金丹乳酸科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕885号）的决定，公司向不特定对象发行了 7,000,000张可转换公司债券（以下简称可转债），每张面值为人民币 100元，募集资金总额为700,000,000.00元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 10,391,161.37元，募集资金净额为 689,608,838.63元。 截至 2023年 7月 19日，上述募集资金已到账，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对资金到位情况进行了审验，并于 2023年 7月 19日出具了《河南金丹乳酸科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金验资报告》（大华验字（2023）第 000430号）。 截至 2023年 12月 31日，公司向不特定对象发行可转债募集资金以前年度已使用金额 0元、本年度使用金额 246,663,606.06元，余额为 447,096,807.71元。 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《河南金丹乳酸科技股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称《管理制度》），该《管理制度》经本公司 2019年第一次临时股东大会表决通过，并于 2020年第二次临时股东大会、2022年第一次临时股东大会对其进行修改。 公司对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。监管协议主要条款与《深圳证券交易所创业板上市公司募集资金三方监管协议范本》不存在重大差异。 截至 2023年 12月 31日，《募集资金三方监管协议》均得到了切实有效的履行。 （一）首次公开发行股票 根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在中国银行股份有限公司郸城支行、中国工商银行股份有限公司郸城支行、招商银行股份有限公司郑州农业路支行开设募集资金专项账户，三个账户均有固定用途，中国银行股份有限公司郸城支行的募集资金主要用于年产 5万吨高光纯 L-乳酸工程项目，中国工商银行股份有限公司郸城支行的募集资金主要用于补充流动资金，招商银行郑州分行农业路支行的募集资金主要用于年产 1万吨聚乳酸生物降解新材料项目，并于 2020年 4月与国金证券股份有限公司、中国银行股份有限公司郸城支行、中国工商银行股份有限公司郸城支行、招商银行股份有限公司郑州分行（招商银行郑州分行农业路支行的所属分行）签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。公司于 2021年 10月 29日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金专户的议案》，同意公司在中国民生银行股份有限公司郑州纬三路支行开立新的募集资金专户，用于“年产 1万吨聚乳酸生物降解新材料项目”的募集资金存放及使用，并将存放于招商银行股份有限公司郑州分行农业路支行募集资金专户内的募集资金（含利息，具体金额以转出日为准）转存至新开立的募集资金专户，并于 2021年 12月与中国民生银行股份有限公司郑州纬三路支行签署《募集资金三方监管协议》。 公司于 2022年 7月 25日召开第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第十七次会议，并于 2022年 8月 10日召开 2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目扩大产能、调整投资金额并变更实施主体的议案》《关于变更部分募集资金用途并使用节余募集资金的议案》，同意将“年产 1万吨聚乳酸生物降解新材料项目”变更为“年产 7.5万吨聚乳酸生物降解新材料项目”，项目实施主体由金丹科技变更为子公司金丹生物新材料有限公司（以下简称金丹生物）。2022年 9月，公司第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于新增募集资金专户的议案》，同意金丹生物在中国银行股份有限公司郸城支行及中原银行股份有限公司郸城支行开立专户，作为“年产 7.5万吨聚乳酸生物降解新材料项目”的募集资金专户。2022年 9月，公司及金丹生物与国金证券、中原银行股份有限公司周口分行签署《募集资金三方监管协议》。2023年 3月 22日，公司、金丹生物与中原银行股份有限公司周口分行（外币户）、国金证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。 截至 2023年 12月 31日，募集资金的存储情况列示如下： 金额单位：人民币元
本公司在中国民生银行股份有限公司郑州纬三路支行、中信银行股份有限公司郑州荣汇支行、兴业银行股份有限公司郑州分行农业路兴业大厦支行、中国银行股份有限公司郸城支行分别开设了五个募集资金专项账户，均有固定用途，中国民生银行股份有限公司郑州纬三路支行、中信银行股份有限公司郑州荣汇支行、兴业银行股份有限公司郑州分行农业路兴业大厦支行、中国银行股份有限公司郸银行股份有限公司郑州纬三路支行的募集资金主要用于补充流动资金。公司于2023年 8月与国金证券股份有限公司及上述银行签署了《募集资金三方监管协议》。 可转债募集资金投资项目的实施主体金丹生物在中国银行股份有限公司郸城支行开立专户，作为“年产 7.5万吨聚乳酸生物降解新材料项目”的募集资金专户。2022年 10月，公司及金丹生物与国金证券、中国银行股份有限公司郸城支行签署《募集资金三方监管协议》。 截至 2023年 12月 31日，募集资金的存储情况列示如下： 金额单位：人民币元
详见附表 1《募集资金使用情况表》（首次公开发行股票），附表 2《募集资金使用情况表》（向不特定对象发行可转债）。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 具体情况详见附表 3《变更募集资金投资项目情况表》。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 报告期内，公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理不存在违规行为。 河南金丹乳酸科技股份有限公司 董事会 2024年 4月 19日 附表 1 募集资金使用情况表（首次公开发行股票） 编制单位：河南金丹乳酸科技股份有限公司 金额单位：人民币元
募集资金使用情况表（向不特定对象公开发行可转债） 编制单位：河南金丹乳酸科技股份有限公司 金额单位：人民币 元
附表 3 变更募集资金投资项目情况表 编制单位：河南金丹乳酸科技股份有限公司 金额单位：人民币 元
中财网
 |