凯利泰(300326):上海凯利泰医疗科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
上海凯利泰医疗科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字[2024]0011009727号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止 2023年 12月 31日） 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2 说明 二、 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2023年 1 度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表 三、 事务所及注册会计师执业资质证明 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明 大华核字[2024] 0011009727号 上海凯利泰医疗科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了上海凯 利泰医疗科技股份有限公司（以下简称“凯利泰”）2023年度财务报表，包括 2023年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2023年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司 股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024年 4月 18日签发了 大华审字[2024] 0011002303号标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8号 ——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1号——业务办理（2023年 2月修订）》的规定，就凯利泰编制的 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以 下简称“汇总表”）出具专项说明。 如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完 整性是凯利泰管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计凯 利泰 2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的 相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对凯利 泰实施 2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计 程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好 地理解凯利泰 2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后 果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附件：上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2023年度非经营性资 金占用及其他关联资金往来情况汇总表 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 陈泓洲 中国·北京 中国注册会计师： 邢红恩 二〇二四年四月十八日 中财网
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