粤万年青(301111):民生证券股份有限公司关于广东万年青制药股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

时间：2024年04月22日 13:21:44 中财网

原标题:粤万年青:民生证券股份有限公司关于广东万年青制药股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

民生证券股份有限公司关于
广东万年青制药股份有限公司
2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为广东万年青制药股份有限公司（以下简称“粤万年青”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对粤万年青 2023年度募集资金存放与实际使用情况进行核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经深圳证券交易所创业板上市委 2021年第 33次审议会议审议通过和中国证券监督管理委员会《关于同意广东万年青制药股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可 [2021]3216号）同意注册，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）40,000,000.00股，每股面值人民币 1.00元，每股发行认购价格为人民币 10.48元，募集资金总额为人民币 419,200,000.00元，扣除与发行有关的费用人民币 49,491,913.40元（不含税），公司实际募集资金净额为人民币369,708,086.60元。募集资金总额人民币 419,200,000.00元,扣除券商承销费用和保荐费用人民币 32,480,000.00元后，剩余募集资金人民币 386,720,000.00元（含尚未完成置换的预先投入募投项目的自筹资金人民币 7,613,245.96元，以及尚未支付的发行费用人民币 17,011,913.40元）已于 2021年 12月 2日到账。

上述募集资金净额业经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）“华兴验字[2021]21000600315号”《验资报告》验证。公司对募集资金采取专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

单位：元

项 目	金额
募集资金总额	419,200,000.00
扣除券商承销费用和保荐费用	32,480,000.00
实际收到募集资金金额（含尚未置换预先投入募投项目 的自筹资金和尚未支付的发行费用）	386,720,000.00
减：支付发行费用	16,823,234.15
支付手续费	2,610.69
现金管理	250,000,000.00
募集资金置换和项目投入金额	88,159,861.56
加：利息收入	1,047,445.37
理财收入	12,838,212.93
募集资金专用账户期末余额	45,619,951.90
二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金的管理情况 为规范公司募集资金管理，保 2号——上市公司募集资金管理 司自律监管指引第2号——创业 司的实际情况，制定了《募集 根据管理制度并结合经营需 ，在银行设立募集资金使用专户 管协议》，对募集资金的使用实 31日，公司均严格按照《募集资 。 （二）募集资金专户存储情况 截至2023年12月31日，募集	护投资者权益，公 使用的监管要求 上市公司规范运作 金使用管理制度》（ ，公司从2021年12 ，并与银行、保荐 严格审批，以保证 金三方监管协议》 金具体存放情况如	根据《上 和《深圳 》等有关 以下简称“ 起对募集 构签订了 专款专用 规定，存 ：	公司监管指 券交易所上 律法规，结 理制度”）。 金实行专户 募集资金三 截至2023年1 和使用募集 单位：
开户银行	银行账号	账户类型	存储余额
创兴银行有限公司汕头分行	8000029960401301	专用账户	17,541,649.22
开户银行	银行账号	账户类型	存储余额
广东华兴银行汕头龙湖支行	802880100064098	专用账户	6,118,628.29
中国农业银行股份有限公司汕头金 海支行	44100301040014723	专用账户	21,959,674.39
合 计			45,619,951.90

三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2023年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已根据《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

六、保荐机构关于公司 2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见 经核查，民生证券认为，公司 2023年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及公司《募集资金管理制度》的要求，不存在违规使用募集资金、变相改变募集资金用途或其他损害股东利益的情形。

（以下无正文）

（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于广东万年青制药股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签章页






保荐代表人：
______________ ______________
杜峰 陈雨




民生证券股份有限公司

年 月 日


附表 1：
募集资金使用情况对照表
2023年度
编制单位：广东万年青制药股份有限公司 金额单位：人民币万元

募集资金净额	36,970.81	本年度投入募集资金总额	8.11
报告期内变更用途的募集资金总额		已累计投入募集资金总额	8,815.99
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募资金 投向	是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投资 总额(1)	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投 资进度 (3) ＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
1、中成药生产扩建项目	否	22,579.92	22,579.92		0.00	0.00%	2024.12.31	不适用	不适用	否
2、研发中心建设项目	否	5,481.88	5,481.88	8.11	815.99	14.89%	2024.12.31	不适用	不适用	否
3、补充营运资金项目	否	8,000.00	8,000.00	-	8,000.00	100.00%	不适用	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		36,061.80	36,061.80	8.11	8,815.99	24.45%
超募资金投向
1、尚未指定具体用途	否	909.01	909.01	0.00	0.00	0.00%	不适用	不适用	不适用	否
超募资金投向小计		909.01	909.01	0.00	0.00	0.00%
合计		36,970.81	36,970.81	8.11	8,815.99	23.85%

未达到计划进度或预计收 益的情况和原因	自募集资金到账以来，公司积极推进相关募投项目的实施，但在推进实施过程中，募投项目的设计建设存在较多不可控因素，包括宏 观经济环境变化、市场变化及技术变化等，受此因素影响，公司基于谨慎性的考虑，以维护公司和全体股东的利益为前提，坚持募集 资金使用效率和效益最大化，故投入进度有所放缓。
项目可行性发生重大变化 的情况说明	无
超募资金的金额、用途及 使用进展情况	超募资金 909.01万元，尚未指定具体用途。公司于 2022年 12月 19日召开了第二届董事会第十次会议及第二届监事会第八次会议，于 2023年 1月 4日召开 2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金（含超募资金）和自有资金进行现金管理的 议案》，同意公司不超过人民币 2.5亿元（含 2.5亿元)的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。截至报告期末，公司已使用 2.5 亿元闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理。
募集资金投资项目实施地 点变更情况	无
募集资金投资项目实施方 式调整情况	无
募集资金投资项目先期投 入及置换情况	公司于 2022年 4月 21日召开第二届董事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》， 同意公司使用募集资金 761.32万元置换预先投入募投项目的自筹资金。截至报告期末，公司已完成上述募集资金置换。
用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况	无
项目实施出现募集资金结 余的金额及原因	无
尚未使用的募集资金用途 及去向	公司于 2022年 12月 19日召开了第二届董事会第十次会议及第二届监事会第八次会议，并于 2023年 1月 4日召开 2023年第一次临时 股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金（含超募资金）和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司不超过人民币 2.5亿元 （含 2.5亿元)的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。截至报告期末，公司已使用 2.5亿元闲置募集资金(含超募资金)进行现金 管理。
募集资金使用及披露中存 在的问题或其他情况	公司于 2022年 10月 26日召开第二届董事会第九次会议及第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于公司部分募集资金投资项目延 期的议案》。根据当前募集资金投资项目的实际建设情况和投资进度，在项目实施主体、项目投资总额和建设规模不变的情况下，经 过审慎研究，决定将“中成药生产扩建项目”与“研发中心建设项目”达到预定可使用状态的日期延长至 2024年 12月 31日。