立华股份(300761):2023年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
关于江苏立华牧业股份有限公司 2023年度募集资金存放与实际使用情 况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于江苏立华牧业股份有限公司 2023年度募集资金 存放与实际使用情况鉴证报告 江苏立华牧业股份有限公司 2023年度募集资金 1-6 存放与实际使用情况的专项报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场 5层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于江苏立华牧业股份有限公司 2023年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同专字（2024）第 110A008498号 江苏立华牧业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的江苏立华牧业股份有限公司（以下简称“立华股份”或“公司”）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。 按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号-创业板上市公司规范运作》的要求编制 2023年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是立华股份董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对公司董事会编制的 2023年度专项报告提出鉴证结论。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2023年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。 经审核，我们认为，立华股份董事会编制的 2023年度专项报告符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号-创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了公司 2023年度募集资金的存放和实际使用情况。 江苏立华牧业股份有限公司 2023年度募集资金存放与实际使用情况的 专项报告 根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定，现将江苏立华牧业股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度募集资金存放与使用情况说明如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2022〕257号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司向特定对象程立力先生发行了普通股（A股）股票55,922,501股，发行价为每股人民币22.71元。截至2022年8月19日，本公司共募集资金1,269,999,997.71元，扣除承销及保荐费用人民币8,000,000.00元、其他与发行有关的费用1,355,922.50元后，募集资金净额为人民币1,260,644,075.21元。 上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具致同验字（2022）第110C000485号《验资报告》验证。 （二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额 1、以前年度已使用金额 截至2022年12月31日，本公司累计投入募集资金项目82,274.04万元，其中置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金50,833.77万元，直接投入募集资金项目15,412.96万元，补充流动资金16,027.29万元，上述合计使用募集资金82,274.04万元，尚未使用募集资金余额为43,790.37万元。募集资金专户余额为21,070.51万元，与尚未使用的募集资金余额差异22,719.86万元，其差异原因为：1、暂时闲置募集资金购买尚未到期理财产品23,000.00万元；2、利息收入扣除手续费净额230.14万元。3、尚未支付发行费用50.00万元。 2、本年度使用金额及当前余额 2023年度，本公司募集资金使用情况为： 以募集资金直接投入募投项目26,387.80万元，截至2023年12月31日，累计投入募集资金项目108,661.82万元，其中置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金50,833.77万元，直接投入募集资金项目41,800.76万元，补充流动资金16,027.29万元，上述合计使用募集资金108,661.82万元，尚未使用募集资金余额为17,402.59万元。募集资金专户余额为12,330.91万元，与尚未使用的募集资金余额差异5,071.68万元，其差异原因为：1、销户转出6,195.35万元；2、投资收益、利息收入扣除手续费净额1,123.67万元。 二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），该管理制度于2015年12月2日经本公司董事会第一届第五次会议审议通过。2020年8月27日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于修订<募集资金管理制度>的议案》，修订后的《管理制度》于2020年9月15日召开的公司2020年第二次临时股东大会审议通过后生效。2022年4月23日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于修订<募集资金管理制度>的议案》，修订后的《管理制度》于2022年5月13日召开的公司2021年年度股东大会审议通过后生效。 根据《管理制度》并结合经营需要，本公司从2022年8月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2023年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。 （二）募集资金专户存储情况 1、截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下： 开户银行 银行账号 账户类别 账户状态 存储余额 中国民生银行股份有 636525258 募集资金专户 存续 31,204,788.79 限公司常州武进支行 中国民生银行股份有 636529010 35,198,997.58 募集资金专户 存续 限公司常州武进支行 中国民生银行股份有 636520625 募集资金专户 存续 24,887,816.13 限公司常州武进支行 中国民生银行股份有 636529964 - 募集资金专户 已注销 限公司常州武进支行 中信银行股份有限公 8110501014002028306 募集资金专户 已注销 - 司常州分行营业部 中信银行股份有限公 8110501013102028465 募集资金专户 已注销 - 司常州分行营业部 中信银行股份有限公 8110501013002028629 募集资金专户 已注销 - 司常州分行营业部 中信银行股份有限公 8110501013702028413 募集资金专户 已注销 - 司常州分行营业部 中信银行股份有限公 8110501012902028395 募集资金专户 已注销 - 司常州分行营业部 中信银行股份有限公 8110501013502028332 募集资金专户 已注销 - 司常州分行营业部 中信银行股份有限公 8110501011802029292 募集资金专户 已注销 - 司常州分行营业部 中信银行股份有限公 8110501013302319854 募集资金专户 存续 32,017,506.20 司常州分行营业部 -- -- 123,309,108.70 合计 2、截至2023年12月31日，使用闲置募集资金购买产品已全部赎回。 3、募集资金账户余额与募集资金余额对应关系如下： 金额单位：万元 项目 金额 募集资金净额 126,064.41 减：截至本报告期末累计使用募集资金金额 108,661.82 截至 2023年 12月 31日尚未使用募集资金金额 17,402.59 募集资金账户余额 12,330.91 募集资金账户余额与尚未使用募集资金金额差异 5,071.68 差异原因（1）补流或销户转出 6,195.35 （2）投资收益、利息收入扣除手续费净额 1,123.67 三、本年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金使用情况对照表 本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。 （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 报告期内，公司无募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。 （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况 报告期内，公司募集资金投资项目置换情况详见附件1。 （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期内，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 （五）节余募集资金使用情况 公司分别于2023年8月4日、2023年8月22日召开第三届董事会第二十次会议、2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于部分募投项目结项并永久性补充流动资金以及部分募投项目变更、延期的议案》，同意将“湘潭立华肉鸡屠宰项目”“徐州立华年出栏3,500万羽一体化养鸡建设项目”“湘潭立华年出栏3,500万羽一体化养鸡建设项目”“安顺立华年出栏3,500万羽一体化养鸡建设项目”“韶关立华饲料厂项目”“安远立华饲料厂项目”“惠州立华孵化厂项目”“扬州立华孵化厂项目”“立华股份总部基地项目”“补充流动资金”结项，将节余募集资金永久补充流动资金（受审批日与实施日利息收益结算影响，具体结算金额以转入自有资金账户当日实际金额为准）。截至2023年12月31日，募集资金专户因结项销户永久补充流动资金划转合计6,195.35万元。 （六）超募资金使用情况 公司不存在超募资金。 （七）尚未使用的募集资金用途和去向 截至2023年12月31日，公司已完成8个募集资金专户余额划转，共计6,195.35万元，并完成相关募集资金专户销户手续；剩余4个存续账户，其尚未使用的募集资金存储于银行募集资金专管账户，将继续用于承诺的募投项目，或在授权范围内，在不影响公司经营计划、募投项目建设计划及募集资金使用计划的情况下，使用闲置募集资金进行现金管理。 （八）募集资金使用的其他情况 报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司于2023年8月4日召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十九次会议，会议审议并通过了《关于部分募投项目结项并永久性补充流动资金以及部分募投项目变更、延期的议案》，同意将拟用于“洛阳立华种鸡场项目”的募集资金用途变更用于“扬州立华家禽育种项目”。该事项经2023年8月22日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过。 五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况 2023年度募集资金使用情况对照表 单位：万元
单位：万元
2023年度变更募集资金投资项目情况表 单位：万元
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