赛恩斯(688480):申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于赛恩斯环保股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

 时间：2024年04月22日 14:15:38 中财网
原标题:赛恩斯:申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于赛恩斯环保股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

申万宏源证券承销保荐有限责任公司
关于赛恩斯环保股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”，“保荐机构”）作为赛恩斯环保股份有限公司（以下简称“赛恩斯”或“公司”） 首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等有关规定，对赛恩斯 2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意赛恩斯环保股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2166号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）2,370.6667万股，发行价格为人民币 19.18元/股，募集资金总额为人民币 45,469.39万元，扣除与发行有关的费用人民币 5,544.91万元后，募集资金净额为人民币 39,924.48万元，募集资金已于 2022年 11月 22日划至公司指定账户。上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2022年 11月 22日出具了验资报告（天健验〔2022〕1-132号）。

二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度的制定
为规范募集资金的管理和使用，保障公司、股东、债权人及其他利益相关人的合法权益，公司根据《公司法》、《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、监管指引的规定和要求，结合公司的实际情况，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督进行了规定。募集资金已全部存放于公司设立的募集资金专项账户，公司以及实施募投项目的子公司长沙赛恩斯环保工程技术有限公司（以下简称“赛恩斯工程”）已与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金三方监管协议与募集资金四方监管协议。

（二）募集资金余额情况
截至 2023年 12月 31日，首次公开发行股票募集资金专户银行存款情况详见下表：

开户银行银行账号存放余额（元）
兴业银行长沙劳动路支行368160100100296667130,142,415.33
招商银行长沙麓谷支行75594631381011817,239,213.66
交通银行长沙湘江中路支行43160188801300189997791,395,120.31
合计238,776,749.30　
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目情况
2023年度募投项目投入情况请参照附表募集资金使用情况对照表（参见附表）。

（二）本年度使用金额及年末余额
截至 2023年 12月 31日，募集资金使用和余额具体如下：
单位：万元

项目序号金额　
募集资金净额　A39,924.48
截至期初累计发生额项目投入B199.98
　利息收入净额B261.60
本期发生额项目投入C112,089.53
　利息收入净额C2881.10
截至期末累计发生额项目投入D1=B1+C112,189.51
　利息收入净额D2=B2+C2942.70
应结余募集资金E=A-D1+D228,677.67　
实际结余募集资金F23,877.67　
差异G=E-F4,800.00　
未到期的结构性存款，计4,800.00万元；
注2：本表格中项目投入包括超募资金永久补流部分；
注3：本报告表格数据如有尾差，系四舍五入所造成。

（三）闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2022年 12月 20日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及实施募投项目的子公司长沙赛恩斯环保工程技术有限公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用以及公司正常业务开展的情况下,使用最高余额不超过人民币 2.5亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、期限不超过 12个月（含）的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款、协定存款等）。

在上述额度内,资金可以滚动使用,使用期限自董事会审议通过之日起 12个月内有效。具体内容详见公司于 2022年 12月 21日在上海证券交易所网站披露的《赛恩斯环保股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》。

公司于 2023年 2月 1日召开了第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于增加使用部分闲置募集资金进行现金管理额度的议案》。确认增加使用闲置募集资金进行现金管理额度，增加现金管理额度为1亿元（含本数），增加后公司及子公司合计拟使用不超过人民币 3.5亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自第二届董事会第十八次会议审议通过之日起不超过 12个月，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。具体内容详见公司于 2023年 02月 03日在上海证券交易所网站披露的《赛恩斯环保股份有限公司关于增加使用闲置募集资金进行现金管理额度的公告》。

公司于 2023年 12月 20日召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及实施募投项目的子公司长沙赛恩斯环保工程技术有限公司（以下简称“子公司”）在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用以及公司正常业务开展的情况下,使用最高余额不超过人民币 2.8亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、期限不超过 12个月（含）的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款、协定存款等）。在上述额度内,资金可以滚动使用,使用期限自董事会审议通过之日起 12个月内有效。

截至 2023年 12月 31日，公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理取得的收益为 6,794,504.09元，使用闲置募集资金进行现金管理的明细如下：
银行产品金额（万 元）购入日期到期日期收益 率到期收益 （元）是 否 赎 回
招商银行结构性存款2,000.002023-1-62023-2-92.70%45,863.01是
招商银行结构性存款4,000.002023-1-62023-4-102.80%279,232.88是
兴业银行结构性存款10,000.002023-1-62023-7-102.97%1,480,931.51是
交通银行结构性存款5,000.002023-1-122023-5-172.80%479,452.05是
兴业银行结构性存款4,000.002023-1-302023-3-32.73%92,745.21是
兴业银行结构性存款6,000.002023-2-102023-3-172.74%157,643.83是
交通银行结构性存款3,000.002023-2-232023-4-172.90%150,164.38是
兴业银行结构性存款6,000.002023-3-292023-6-282.74%436,438.36是
招商银行结构性存款2,000.002023-3-312023-4-242.70%31,068.49是
兴业银行结构性存款4,000.002023-4-42023-5-92.72%98,367.12是
招商银行结构性存款3,000.002023-4-132023-4-282.75%29,342.47是
交通银行结构性存款4,000.002023-4-242023-8-242.90%387,726.03是
招商银行结构性存款5,000.002023-4-282023-5-302.60%94,315.07是
兴业银行结构性存款4,000.002023-5-112023-7-272.88%239,868.49是
交通银行结构性存款5,000.002023-5-192023-9-182.95%493,013.70是
招商银行结构性存款5,000.002023-6-192023-6-302.45%30,205.48是
兴业银行结构性存款3,000.002023-6-282023-8-62.63%82,142.46是
招商银行结构性存款4,000.002023-7-72023-9-282.80%254,684.93是
招商银行结构性存款2,000.002023-7-142023-8-142.75%43,315.07是
兴业银行结构性存款10,000.002023-7-172023-10-242.65%718,767.12是
兴业银行结构性存款2,000.002023-8-22023-11-102.65%143,753.42是
兴业银行结构性存款2,000.002023-8-22023-9-112.57%54,920.55是
招商银行结构性存款2,000.002023-8-252023-9-282.40%40,767.12是
交通银行结构性存款3,000.002023-8-282023-10-92.60%89,753.42是
银行产品金额（万 元）购入日期到期日期收益 率到期收益 （元）是 否 赎 回
交通银行结构性存款1,000.002023-8-312023-12-282.60%84,767.12是
兴业银行结构性存款2,000.002023-9-212023-12-292.48%133,172.60是
交通银行结构性存款4,000.002023-9-222023-12-282.60%276,383.56是
招商银行结构性存款4,800.002023-10-202024-1-242.45%-否
交通银行结构性存款3,000.002023-10-232023-12-282.60%141,041.10是
招商银行结构性存款1,200.002023-10-302023-12-292.45%48,493.15是
兴业银行结构性存款6,000.002023-11-82023-12-172.50%156,164.39是
四、变更募投项目的资金使用情况
2023年公司没有发生变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1号—规范运作》、中国证监会相关法律法规的规定和要求及公司《募集资金管理制度》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作。2023年度，公司募集资金使用及披露不存在问题。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的鉴证报告的结论性意见
经核查，天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为：赛恩斯公司管理层编制的 2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作（2023年 12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定，如实反映了赛恩斯公司募集资金 2023年度实际存放与使用情况。

七、保荐机构主要核查工作
通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对赛恩斯募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集资金的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件等，并与公司负责人等相关人员进行访谈。

八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：赛恩斯 2023年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1号—规范运作》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在违规改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

募集资金使用情况对照表
编制单位：赛恩斯环保股份有限公司 2023年度
单位：人民币万元

募集资金总额39,924.48本年度投入募集资金总额12,089.53　　　　　　　　　
变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额12,189.51　　　　　　　　　
变更用途的募集资金总额比例　　　-　　　　　　　　
承诺投资 项目已变更项目， 含部分变更 （如有）募集资金承诺投 资总额调整后投资总额截至期末承诺投 入金额(1)本年度投入金额截至期末累计投 入金额(2)截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额 (3)＝(2)-(1)截至期末 投入进度 （%）(4) ＝(2)/(1)项目达 到预定 可使用 状态日 期本年度实现 的效益是否达 到预计 效益项目可 行性是 否发生 重大变 化
长沙赛恩 斯环保工 程技术有 限公司成 套环保设 备生产基 地建设项 目无10,481.81　10,481.811,499.211,599.19-8,882.6215.262024年 2月不适用不适用否
赛恩斯环 保股份有 限公司研 发中心扩 建项目无7,085.00　7,085.00707.87707.87-6,377.139.992024年 10月不适用不适用否
补充流动 资金项目无7,433.19　7,433.195,405.115,405.11-2,028.0872.72不适用不适用不适用不适用
承诺投资 项目小计-25,000.00　25,000.007,612.197,712.17-17,287.83-----
超募资金 永久补流无4,477.34　4,477.344,477.344,477.340.00100.00不适用不适用不适用不适用
资金

超募资金 小计无14,924.48　4,477.344,477.344,477.34------
合计无39,924.48　29,477.3412,089.5312,189.51-17,287.83-----
未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用　　　　　　　　　　　
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用　　　　　　　　　　　
募集资金投资项目先期投入及置换情况根据公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十一次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投 项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司或实施募投项目的子公司赛恩斯工程使用募集资金置换预先投 入募投项目的自筹资金人民币 99.98万元及已支付发行费用的自筹资金人民币 561.91万元。截至 2022年 12月 31日， 公司已置换已支付发行费用的自筹资金人民 561.91万元；预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币 99.98万元 尚未进行置换，后于 2023年 1月从募集资金账户转出。　　　　　　　　　　　
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用　　　　　　　　　　　
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本专项报告之“三、（三）”　　　　　　　　　　　
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司于 2022年 12月 20日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部 分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金 4,477.34万元永久补充流动资金。 公司于 2023年 12月 20日召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分超 募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金 4,477.34万元永久补充流动资金。 截至 2023年 12月 31日，在授权额度内，公司已使用 4,477.34万元超募资金用于补充流动资金。　　　　　　　　　　　
募集资金结余的金额及形成原因不适用　　　　　　　　　　　
募集资金其他使用情况无　　　　　　　　　　　

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