赛伍技术(603212):董事会审计委员会2023年度对会计师事务所履行监督职责情况报告
2023年度对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《苏州赛伍应用技术股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）《苏州赛伍应用技术股份有限公司董事会审计委员会议事规则》（以下简称《审计委员会议事规则》）的相关规定，苏州赛伍应用技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将公司董事会审计委员会对天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天衡会计师事务所”）2023年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023年年审会计师事务所基本情况及聘任程序 （一）会计师事务所基本情况 事务所名称：天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013年11月4日 统一社会信用代码：913200000831585821 组织形式：特殊普通合伙企业 主要经营场所：南京市建邺区江东中路106号1907室 首席合伙人：郭澳 天衡会计师事务所2023年度经审计的收入总额61,472.84万元，其中审计业务收入55,444.33万元，证券业务收入16,062.01万元。2022年共承担90家上市公司年报审计业务，合计收费8,123.04万元。客户主要行业为计算机、通信和其他电子设备制造业、化学原料及化学制品制造业、医药制造业、通用设备制造业、专用设备制造业。天衡会计师事务所具有公司所在行业审计业务经验，审计本公司（橡胶和塑料制品业）同行业上市公司客户3家。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于2023年4月21日召开第二届董事会审计委员会2023年第一次会议、于2023年4月26日召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过《关于公司续聘2023年度审计机构的议案》，公司独立董事对此议案发表了同意的独立意见。 2023年5月18日，公司召开2022年年度股东大会审议通过上述议案。 二、2023年年审会计师事务所履职情况 根据《审计业务约定书》及公司2023 年度报告工作安排，天衡会计师事务所对公司2023年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司2023年度募集资金存放与实际使用情况，以及控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况等事项进行核查并出具了专项报告或专项说明。 在执行审计工作的过程中，天衡会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。注册会计师就财务报表审计相关的责任、计划的审计范围和时间安排、审计过程中遇到的重大事项、关键审计事项、审计报告类型等与公司管理层和治理层进行了沟通。 经审计，天衡会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天衡会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 三、审计委员会对审计工作监督情况 根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）2023年4月21日，第二届董事会审计委员会2023年第一次会议审议通过《关于公司续聘2023年度审计机构的议案》，公司审计委员会对天衡会计师事务所及项目人员的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况进行了充分的了解和审查，认为其具备证券期货相关业务审计从业资格和丰富的执业经验，能够满足公司审计工作的要求。为保证审计工作的质量和连续性，公司董事会审计委员会同意续聘天衡会计师事务所为公司2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。 （二）公司第二届董事会审计委员会2023年第一次会议审议通过公司2023年财务报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。 （三）2023年11月，审计委员会通过线上方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开预审沟通会议，对2023年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。 （四）2024年4月，第三届董事会审计委员会组织召开了关于2023年年度报告的沟通会，各位委员与签字注册会计师针对年报审计相关事项进行了充分沟通，听取了天衡会计师事务所关于2023年度财务报表审计进展情况、关键审计事项、审计过程中发现的问题、审计报告出具情况等事项的汇报，并对审计过程中发现的问题提出建议。 四、总体评价 公司审计委员会对天衡会计师事务所2023年的审计工作进行了评估，认为天衡会计师事务所在担任公司2023年度审计机构期间，认真负责、勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的执业准则，按时完成了公司2023年度审计相关工作，审计行为规范有序，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。 公司审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 苏州赛伍应用技术股份有限公司 董事会审计委员会 2024年4月18日 中财网
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