[年报]华翔股份(603112):2023年年度报告
原标题:华翔股份:2023年年度报告 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人王春翔、主管会计工作负责人廖洲及会计机构负责人（会计主管人员）牛艳玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟向全体股东每10股派发现金红利3.15元（含税）。截至2024年3月31日，公司总股本437,168,011股，以此为基数，以此计算合计派发现金红利137,707,923.47元（含税）占公司2023年合并报表中归属于母公司股东的净利润389,154,237.39元的比例为35.39%，本年度公司不进行资本公积金转增股本，不送红股。 如实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，并相应调整分配总额。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述受市场状况变化等多方面因素影响，并不构成公司对投资者的实质承诺，提请广大投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目 录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 2 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8 第四节 公司治理........................................................................................................................... 29 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 55 第六节 重要事项........................................................................................................................... 59 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 75 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 85 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 86 第十节 财务报告........................................................................................................................... 90
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 □适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年正值全面贯彻党的二十大精神的开局之年，国内经济总体回升向好。公司顺势而为，守正创新，以主业领先为基础，以延链强链为导向，践行精益智造的管理理念，开展多元化的业务探索，全年实现营业收 32.64亿元，同比增长 1.17%，实现归属于上市公司股东的净利润3.89亿元，同比增长 47.66%，创下了公司历史最佳业绩，彰显公司稳健的经营管理实力和长期可持续的增长动力。报告期内，公司的经营工作主要围绕以下五方面展开： （一）品质、交付、成本、服务全面领先 公司秉承客户至上的价值理念，以稳定的产品供应和可靠的产品质量，不断提高客户满意度，增强客户黏性，使得公司三大业务市场份额持续提升。报告期内，公司产品荣获首批“山西精品”认证，展现了公司在行业中良好的市场口碑和卓越的产品质量。 （二）创新驱动，“三园规划”成效渐显 公司持续优化生产工艺，着重加强产销协同，全面强化生产过程管理，产能利用率在报告期内得到了稳步的提升。具体而言，上一年度新建的“法兰专线”运转高效，“新水平线”和“V法自动线”产能逐步释放，“免打磨”和“单件流”工艺技术得到全面推广。这些创新成果使得公司生产效率明显改善，产品不良率得到有效控制。年内，公司荣获山西省工业和信息化厅授予的“山西省技术创新示范企业”称号，以及临汾市科学技术局评选的“临汾市市长创新奖”荣誉，充分肯定了公司在技术创新方面的工作成绩。 （三）夯实精益基础，推进智能制造 公司持续深挖数据生产力，优化拓展数采范围，迭代升级管理系统，全面更新数据平台，实现了生产过程的标准化监控、员工绩效的透明化核算、以及机器设备的高效率运转。报告期内，公司注册成立了核桃科技子公司，并获得了多项《软件著作权》认证，科技成果逐步孵化并落地。五月，山西省“5G＋工业互联网＋智能制造”现场会在公司召开，与会领导和专家学者对公司的数字化工作成果给予了高度赞赏。此外，公司成功入选第一批“山西省省级数字化转型促进中心培育名单”，数字化转型成果得到充分肯定。 （四）延伸主业价值，推进部件战略 公司持续优化产品结构，不断提升产品附加值，特别是再度扩充了产品的深加工产能。报告期内，公司可转债募投项目稳步推进，尤其是机床数量稳步提升。这不仅巩固了公司一体化加工的竞争优势，也展现了公司成为零部件综合解决方案服务商的潜力。 （五）拓展新业务，布局新产能 报告期内，公司秉承“关联多元领域拓展”的战略，成功在“轻量化材料铸件”和“洗衣机零部件”等新业务领域取得了初步的市场开拓成果，并且相关工艺应用逐渐成熟。另外，四季度公司建成并投入运营了 2条新的铸造线，并且启动了洪洞白色家电产业园新一轮的园区扩建工程。这一阶段性成果不仅为公司带来了新的利润来源，同时也为未来的增长奠定了坚实的基础。 二、报告期内公司所处行业情况 报告期内，我国 GDP同比增长 5.2%，经济总体回升向好。全国规模以上工业增加值比上年增长 4.6%，工业生产稳步回升；同时，社会消费品零售总额比上年增长 7.2%，市场销售较快恢复。在这一背景之下，公司下游三个行业展现出强大的韧性和增长潜力，为公司全年稳健发展提供了有力支撑。 （一）压缩机行业 根据国家统计局的数据显示，2023年规模以上工业中，家用电冰箱的产量为 9,632.3万台，同比增长 14.5%；同时，房间空气调节器的产量为 24,487.0万台，同比增长 13.5%。在这两大类产品产量增长的推动下，整个产业链展现出强劲的增长势头。特别是作为产业链中重要环节的压缩机行业，也呈现出同步回暖的增长趋势。 根据产业在线的数据显示，2023年国内主要压缩机企业的总产量为 5.2亿台，同比增长12%。这一增长数据充分反映了压缩机行业在报告期内的高景气程度。 （二）工程机械行业 根据中国机械工业联合会发布的《2023年机械工业经济运行情况》，2023年世界政治经济形势复杂严峻，全球贸易表现低迷，外需疲弱带来出口增长压力，但我国机械工业顶住多重压力，对外贸易稳中有升再创新高，彰显了强劲韧性和国际竞争力。据海关总署统计数据汇总，2023年机械工业外贸出口额 7,830.2亿美元，同比增长 5.8%。 在与我公司业务同类的叉车、高台等工程机械零部件产品中，出口量为 74.4万吨，虽有1.5%的小幅下降，但整体表现仍然稳定。 （三）汽车零部件行业 根据中国汽车工业协会数据显示，2023年中国汽车产销分别达到 3,016.1万辆和 3,009.4万辆，同比增长 11.6%和 12.0%，首次双双突破 3,000万辆，创下历史新高。汽车零部件行业与汽车整车行业的周期性同步，因此整车市场的增长直接带动了整个产业链的繁荣。 与此同时，乘用车整车市场的竞争格局仍在持续演变。根据中国汽车工业协会数据显示，新能源汽车市场渗透率增加了 5.9%，至 31.6%；自主品牌汽车的市场份额增加了 6.1%，至56.0%；汽车全年出口数量增加了 57.4%，至 522.1万辆。在这个过程中，汽车零部件行业也同样经历了市场竞争格局的重塑，市场中涌现出众多跨界厂商，原本市场份额较小的厂商也抓住机遇迅速崛起。这些厂商迅速适应了市场变化，满足了市场对汽车零部件“轻量化、集成化、智能化”的新需求，从而在激烈的竞争中脱颖而出。 然而，报告期内汽车整车市场的价格战愈演愈烈，甚至有一些整车厂因经营不善而退出市场。行业持续洗牌，成本控制能力和市场战略的精准研判成为了行业参与者面临的新挑战。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主要业务 公司主要从事各类定制化金属零部件的研发、生产和销售业务，材质主要系铸铁件，具体包括灰铸铁、球墨铸铁、合金铸铁和特种铸铁件等。公司通过铸造及机加工等方式生产的金属构件、金属零部件等产品，广泛应用于白色家电压缩机、工程机械、汽车零部件、泵阀管件及电力件等零部件。公司目前已经形成包括铸造、机加工、部件组装、涂装、生铁冶炼等综合供应服务体系，具备跨行业多品种产品的批量化生产能力。
（二）经营模式 1、采购模式 公司主要采取“以产定购”的采购模式。对于大宗用量、市场价格存在波动的原材料，如生铁、废钢等，根据未来销量预测及现有生产情况进行按需采购或战略储备；对于其他原材料，则根据生产需求提报采购计划，以招标采购或询价采购方式实施采购。 2、生产模式 公司产品主要系定制生产，采取“以销定产”为主、“产销结合”为辅的生产模式。 精密事业部依据客户订单和以往的市场规律，参考成品库存，编制下月份的《营销计划》，经审批、评审后，将《营销计划》转化为《生产计划》并按照该计划生产。重工事业部根据市场走势预测和客户初期商谈结果，在与客户约定的交货时间前三个月进行生产（公司工程机械零部件产品主要销往海外）。 3、定价模式 公司产品的首次定价方式采用成本加成的定价策略，综合考虑原材料价格、制造成本、人工成本、订单数量、汇率等因素，在此基础上结合产品在不同市场的竞争情况确定合理的利润水平，并通过与客户协商确定最终销售价格。公司产品定价在首次报价的基础上采用“价格联动”的定价方式，即当主要原材料价格和汇率（如为外销）变动超过一定幅度时，双方约定在一定周期内根据该周期内的平均原材料价格和平均汇率对产品价格进行相应调整。 4、销售模式 公司主要定位于为细分业务领域龙头企业服务，主要采取直销模式。因公司主要产品的定制属性，与客户均为长期稳定供货关系，通过与主要客户签订长期框架性协议，约定生产、交付、付款等事宜。 报告期内，公司经营模式未发生重大变化。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）规模化生产能力与多元化产业布局 公司是国内少数具备跨行业、多品种、规模化生产能力的综合型铸造企业之一。深耕于行业多年，公司在产品研发、生产制造和工艺提升等方面积淀了丰富经验，并已形成包括白色家电零部件、工程机械零部件、汽车零部件等多元化产业布局。 铸造行业下游应用的各类产品在抗拉性、耐磨性等金属材质性能方面均有不同要求，且主要为定制化产品，因此下游需求呈现定制化、多品种、小批次的特点。公司从事铸造生产超过二十年，掌握潮模砂自动造型（垂直分型、水平分型）、真空密封造型（V法）、树脂砂造型等铸造生产工艺，能够生产小到几百克、大到数十吨重的铸件产品，在材质方面涉及灰铸铁、合金铸铁、球墨铸铁和特种铸铁等。 公司具备多业务线及多工艺化产品批量生产能力，能够在排产安排方面进行灵活调度，快速响应客户需求，为公司开发新产品、拓展新业务领域、降本增效奠定基础。此外，公司亦可根据下游应用及客户订单变化情况及时调整生产安排，分散下游行业波动给铸造生产企业带来的冲击和风险。 （二）持续的工艺优化与严格的质量控制体系 公司多年来一直注重产品生产技术的革新与工艺的改进优化，提高产品的投入产出率。铸造行业工艺流程长、生产环节多，生产工艺标准高，质量控制难度大。经过多年积淀，公司建设了具备高精度、高稳定性和高度自动化的生产线，积累了大批具有熟练技能的一线生产技术工人，并运用长期积累的生产经验和工艺对生产设备进行持续改进，公司的生产能力能够充分满足高品质、高稳定性、多品种的生产需求。 公司始终贯彻“产品质量是企业之魂”的质量战略，制定了全套生产和质量管理制度文件指导作业，建立了完整品质管理体系，实现产品生产全过程的程序化、流程化、精细化管理，并严格按照相应检验标准进行质量控制，先后通过了 ISO9001:2015质量管理体系、ISO14001:2015环境管理体系、ISO 45001:2018职业健康安全管理体系及 IATF16949:2016汽车行业质量管理体系等认证。公司良好的产品质量为赢得客户信任、建立长期稳定合作关系奠定了重要基础。 （三）丰富的产业链协同经验 公司深耕行业多年，与上下游行业各细分领域企业建立了长期稳定的战略合作，积累了丰富的产业链协同经验。公司充分发挥与战略合作伙伴的协同优势，与产业链上下游企业“共建共研共享”，合作进行工艺提升、技术改进和产品开发。 在上游产业链方面，公司与 DISA技术咨询公司、Norway Elkem公司、埃肯碳素等设备及原材料供应商深入合作，通过定期现场跟踪、设计优化以提高供应商工艺与公司产品之间的匹配度，提升现有产品竞争力，抢占新产品先发优势；在下游产业链方面，公司与格力电器、美的集团、恩布拉科、丰田集团、大陆集团等行业龙头企业在各产业领域进行技术合作，通过建立项目制研发团队，准确进行产品开发、模具研发和项目规划，降低新产品研发风险，提升产品与终端应用领域的契合度。此外，对于重点客户，公司安排技术人员长驻于项目现场，及时跟进下游生产应用、反馈品质情况，与客户在技术研发、质量管理上形成统一标准，提升品质管理体系，保证了持续的竞争优势。 （四）先进的精益管理水平 公司始终将管理作为保持公司活力、提高生产效率和提升交付品质的重要因素，已建立健全完整的精益管理（HBS）体系。公司聘请精益咨询专业机构，并内部设置精益管理专属职能部门，通过实施“战略部署”“VSM价值流绘图”“QC全员自主改善”及“TPM全员自主维护保养”等精益项目，对工艺流程、品质控制、日常生产管理等方面进行不断改善优化。公司凭借先进的管理理念、高效的管理手段和完善的管理体系，塑造了精益化管理（HBS）体系，增强了公司的核心竞争力。 （五）持续的创新研发能力与多层次技术储备 铸造是一项涉及多学科、多领域的综合性技术，生产技术种类多、工艺复杂，在金属熔炼、模型制造、浇注凝固和脱模清理等方面均需要具备较强的技术实力。公司始终坚持技术与研发自主创新，贯彻创新驱动发展理念，建立了科学有效的研发体系，拥有一批具备多年行业经验的技术“工匠”，持续提高技术研发能力。 公司掌握现有工艺方法的全部生产技术，能够按照现有客户需求研发各类定制化产品，系山西省“工程技术研究中心（金属材料精密智能成型工程技术研究中心）”“山西省企业技术中心”和“中国 V法铸造工程技术研究中心”，并获得国家“高新技术企业”认定。公司保持较强的自主创新能力以及快速的产品和技术更新，持续扩展产品应用方向和延伸产业链方面技术。 综上，公司技术研发水平及持续创新能力在国内铸造企业中处于相对领先地位。 （六）辐射全球的营销网络与优质终端客户资源 公司致力于为国内外客户提供优质服务，凭借可靠的产品质量和优秀的服务水平，在国内外积累了良好的品牌认知和优质的客户资源。为强化市场开拓力度、建立高水准的供应链管理体系，公司已在国内外设立多个分支机构或办事处，为客户提供一小时 JIT服务（Just In Time，是指将客户所需零部件，按指定数量与时间送至客户特定生产线），形成全球化营销网络。公司深耕现有业务领域，专注为各细分业务领域龙头企业服务，通过了全方位、高标准的客户认证，并与主要客户建立了长期稳定的合作关系，积累了批量优质终端客户资源，可以实现多类产品的销售协同，产品的推出、升级和更新换代更易被市场接受，为公司的业务拓展奠定了良好的基础。 五、报告期内主要经营情况 详见本章节“一、经营情况讨论与分析”的相关表述。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：主要系精密件销量同比增长所致 营业成本变动原因说明：主要系精密件销售成本同比下降所致 税金及附加变动原因说明：主要系城建税等附加税同比增长所致 销售费用变动原因说明：主要系差旅、招待及展会同比增加所致 管理费用变动原因说明：主要系股份支付同比减少及部分停产期间折旧及摊销重分类到制造费用所致 财务费用变动原因说明：主要系外汇汇兑收益同比减少及本期未收到的财政贴息所致 研发费用变动原因说明：主要系子公司研发项目增加所致 其他收益变动原因说明：主要系收到的政府补贴收入减少所致 投资收益变动原因说明：主要系理财产品投资收益同比增长所致 公允价值变动损益变动原因说明：主要系本期未到期理财产品收益同比增长所致 资产减值损失变动原因说明：主要系上期计提大额商誉减值准备所致 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系销售商品收到现金同比增加所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是购建固定资产、无形资产支付的现金同比减少及本期理财产品变动减少所致 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期从银行筹资净额小于上期所致 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 本期公司主营业务收入为 32.24亿元，较上年同期增长 0.98%，主营业务成本为 24.63亿元，较上年同期下降 5.43%，具体分析如下： (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 1、金属制品业营业收入增长主要系销量增长所致。 2、生铁及可再生资源营业收入下降主要系销量下滑所致，毛利率主要系本期停工期间折旧及摊销重分类到制造费用所致 3、精密件营业收入增长主要系销量增长，毛利率上升主要系加工件销量增长及产能利用上升所致 4、工程机械营业收入下降主要系销量下降及原材料价格下降带来的售价联动降低所致。 5、国内销售营业收入增长主要系精密件销量上升所致，毛利率上升主要系精密件加工件销量增长所致 6、国外销售营业收入下降主要系工程机械收入下降所致。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 1、精密件产销量增长主要系客户的产能提高，公司供货比例提高所致。 2、工程机械件销量下降主要系客户需求减少所致 2、生铁产销量下降主要系下游需求减少所致。 3、管阀及其他产销量上升主要客户需求增加所致 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
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