上海凯鑫(300899):会计事务所关于募集资金存放与使用情况鉴证报告
上海凯鑫分离技术股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2024]0011000253号 大华会计师事务所 (特殊普通合伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 上海凯鑫分离技术股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2023年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 上海凯鑫分离技术股份有限公司 2023年度 1-3 募集资金存放与使用情况的专项报告 三、 募集资金使用情况表 1-2 四、 变更募集资金投资项目情况表 1 五、 事务所及注册会计师执业资质证明 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2024]0011000253号 上海凯鑫分离技术股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的上海凯鑫分离技术股份有限公司（以下简称 “上海凯鑫”）《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。 一、董事会的责任 上海凯鑫董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对上海凯鑫募集资金专 项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行 了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对上海凯鑫募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，上海凯鑫募集资金专项报告在所有重大方面按照中国 证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公 司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了上海凯鑫 2023年度募集资金存放与使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供上海凯鑫年度报告披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本报告作为上海凯鑫年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 宋婉春 中国·北京 中国注册会计师： 高 彦 二〇二四年四月十九日 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 上海凯鑫分离技术股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告 一、 募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意上海凯鑫分离技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2122号）同意注册，并经深圳证券交易所同意， 上海凯鑫分离技术股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）于 2020年 9月 23日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 1,595.00万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 24.43元。截至 2020年 9月 29日止，本公司共募集资金 389,658,500.00元，扣除发行费用 36,736,588.74元，募集资金净额 352,921,911.26元。 2020年 9月 30日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了大华验字[2020]000581号《验资报告》，对募集资金到账情况进行了审验确认。 截至 2023年 12月 31日止，公司对募集资金项目累计使用 167,699,648.42元，其中：本年度使用募集资金 16,292,379.43元，年末募集资金余额应为人民币 205,894,608.67元（包含银行利息收入扣除手续费后净额5,922,148.42元，理财产生的投资收益14,750,197.41元）。 截至 2023年 12月 31日止，公司实际尚未使用的募集资金余额为人民币 209,192,900.31元（其中存放于公司开设的募集资金专户的活期存款余额为 29,192,900.31元，进行现金管理购买且尚未到期赎回的银行理财产品 180,000,000.00元），高于上述募集资金余额3,298,291.64元，差异原因系发行费用中有 3,298,291.64元为公司使用自筹资金支付，其中，原计划拟以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金 3,293,396.20元，剩余 4,895.44元不再进行置换；截至 2023年 12月 31日止，募集资金 3,293,396.20元尚未从公司募集资金专户划出，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的相关规定，公司决定不再使用募集资金进行置换所致。 二、募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的规定，结合公司实际情况，制定了《上海凯鑫分离技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度”》），并已经本公司第二届董事会第十一次会议和 2020年第一次临时股东大会审议通过。 根据《募集资金管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司分别在中国光大银行股份有限公司上海金桥支行、宁波银行股份有限公司上海张江支行和招商银行股份有限公司2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
注 2：招商银行股份有限公司上海晨晖支行（账号：121935234610603）已于 2020年 12月 11日销户。 注 3：宁波银行股份有限公司上海张江支行（账号：70120122000340685）已于 2022年12月 27日销户。 2、使用部分闲置募集资金进行现金管理且尚未到期赎回的结构性存款结余情况 金额单位：人民币元
2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 三、2023年度募集资金的使用情况 2023年度募集资金使用情况详见附表《募集资金使用情况表》。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司原计划通过建设“膜分离集成装置信息管理系统建设项目”，实现对销售给客户的膜分离系统集成装置之产品性能和使用情况进行实时在线监测，通过后台数据采集及分析，对膜分离系统集成装置进行自动修复，减少人工修复次数；对于无法自行修复的装置异常情况，系统可发出分级警报，公司可根据警报级别采取相应的应对措施，从而可为客户提供一系列增值服务。 近几年，因电子信息行业发展较快，通过租赁供应商提供的平台，也可实现“膜分离集成装置信息管理系统建设项目”原计划的数据采集、视频监控、故障预警等目的，且可大幅缩减原投资概算中的硬件购置费、软件购置费和部署测试费。同时，提供远程监控平台服务的供应商所使用的网络会比企业自建网络更安全、稳定性更高，在平台运行方面也会更加专业，有专人提供 24小时平台维护服务，可减少企业自身人力、物力的投入成本。 鉴于向供应商采购远程监控平台租赁服务的投入金额较原计划大幅缩减，且受宏观环境的影响，项目建设人员无法按时到项目现场布点，导致该项目建设周期较预计大幅延长。因此，为了提高公司资金使用效率，经公司第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议及 2022年第一次临时股东大会通过，公司 2022年度决定终止使用募集资金投入“膜分离集成装置信息管理系统建设项目”，并将剩余募集资金永久性补充流动资金。 公司 2023年度不存在变更募集资金投资项目的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。 上海凯鑫分离技术股份有限公司 （盖章） 二〇二四年四月十九日 附表 1 募集资金使用情况表 编制单位：上海凯鑫分离技术股份有限公司 金额单位：人民币元
变更募集资金投资项目情况表 编制单位： 上海凯鑫分离技术股份有限公司 金额单位：人民币元
生的利息收入所致。 中财网
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