[年报]张家界(000430):2023年年度报告

时间：2024年04月22日 18:51:55 中财网

原标题:张家界:2023年年度报告

张家界旅游集团股份有限公司
2023年年度报告
2024-007
2024年4月22日
2023年年度报告
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人张坚持、主管会计工作负责人向秀及会计机构负责人（会计主管人员）胡世忠声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事 姓名	未亲自出席董事 职务	未亲自出席会议 原因	被委托人姓名
资旭	董事	因公务出差	谷占亚

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司已在本报告“第三节管理层讨论与分析十一、公司未来发展的展望”详细描述公司可能存在的风险因素，请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录
第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................................2
第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................................6
第三节管理层讨论与分析................................................................................................................................10
第四节公司治理..................................................................................................................................................21
第五节环境和社会责任....................................................................................................................................37
第六节重要事项..................................................................................................................................................38
第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................................45
第八节优先股相关情况....................................................................................................................................51
第九节债券相关情况.........................................................................................................................................52
第十节财务报告..................................................................................................................................................53
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及巨潮资讯网公开披露过的所有
公司文件的正本及公告的原稿。

释义

释义项	指	释义内容
本公司/公司	指	张家界旅游集团股份有限公司
经投集团/张经投/控股股东	指	张家界市经济发展投资集团有限公 司，为公司第一大股东
产业公司/武陵源旅游产业公司	指	张家界市武陵源旅游产业发展有限公 司，为公司股东
张管处/森林公园管理处	指	张家界国家森林公园管理处，为公司 股东
环保客运	指	张家界易程天下环保客运有限公司， 为公司子公司
宝峰湖景区/宝峰湖公司	指	张家界宝峰湖旅游实业发展有限公 司，为公司子公司
十里画廊观光电车/观光电车	指	张家界旅游集团股份有限公司观光电 车分公司
张国际酒店	指	张家界国际大酒店有限公司，为公司 子公司
旅行社/张家界中旅	指	张家界中国旅行社股份有限公司，为 公司子公司
杨家界/杨家界索道	指	张家界市杨家界索道有限公司，为公 司子公司
大庸古城/大庸古城公司	指	张家界大庸古城发展有限公司，为公 司子公司
中国证监会/证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所/交易所	指	深圳证券交易所
报告期	指	2023年1月1日-2023年12月31日
元	指	人民币元

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息

股票简称	张家界	股票代码	000430
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	张家界旅游集团股份有限公司
公司的中文简称	张旅集团
公司的外文名称（如有）	ZHANGJIAJIETOURISMGROUPCO.,LTD
公司的外文名称缩写（如 有）	ZTG
公司的法定代表人	张坚持
注册地址	湖南省张家界市南庄坪
注册地址的邮政编码	427000
公司注册地址历史变更情况	2012年注册地址由“湖南省张家界市南庄坪1号花园”变更为“湖南省张家界市南庄 坪”
办公地址	张家界市永定区三角坪145号张家界国际大酒店三楼
办公地址的邮政编码	427000
公司网址	http://zjjlyjt.com
电子信箱	[email protected]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	金鑫	吴艳
联系地址	张家界市永定区三角坪145号张家界 国际大酒店三楼	张家界市永定区三角坪145号张家界 国际大酒店三楼
电话	0744-8288630	0744-8288630
传真	0744-8353597	0744-8353597
电子信箱	[email protected]	[email protected]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站	深圳证券交易所（http://www.szse.cn/）
公司披露年度报告的媒体名称及网址	《证券时报》《上海证券报》《证券日报》《中国证券 报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

四、注册变更情况

统一社会信用代码	91430800186881407B
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）	无变更
历次控股股东的变更情况（如有）	无变更

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	湖南省长沙市开福区芙蓉中路416号泊富国际广场写字楼 45-46楼
签字会计师姓名	傅成钢、徐兴宏、罗浩

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是□否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

	2023年	2022年		本年比上年增 减	2021年
		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
营业收入 （元）	419,956,083. 44	132,467,997. 16	132,467,997. 16	217.02%	198,709,253. 63	198,709,253. 63
归属于上市公 司股东的净利 润（元）	- 239,330,646. 68	- 260,046,049. 00	- 259,770,280. 05	7.87%	- 135,178,062. 10	- 135,095,715. 97
归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润 （元）	- 239,529,599. 51	- 270,879,813. 86	- 262,934,551. 60	8.90%	- 144,268,502. 75	- 144,186,156. 62
经营活动产生 的现金流量净 额（元）	71,748,331.2 6	- 15,704,747.1 2	- 15,704,747.1 2	556.86%	- 12,442,893.4 0	- 12,442,893.4 0
基本每股收益 （元/股）	-0.59	-0.64	-0.64	7.81%	-0.33	-0.33
稀释每股收益 （元/股）	-0.59	-0.64	-0.64	7.81%	-0.33	-0.33
加权平均净资 产收益率	-24.21%	-21.01%	-20.98%	-3.23%	-9.39%	-9.39%
	2023年末	2022年末		本年末比上年 末增减	2021年末
		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
总资产（元）	2,685,468,21 3.54	2,861,679,52 5.70	2,866,721,92 0.50	-6.32%	2,840,860,16 4.04	2,844,753,32 5.75
归属于上市公 司股东的净资	868,521,238. 12	1,108,382,62 6.04	1,108,740,74 1.12	-21.67%	1,367,303,12 5.92	1,367,385,47 2.05
产（元）

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
本公司自2023年1月1日采用《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）相关规定，根据累积影响数，调整财务报表相关项目金额。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在
不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
?是□否

项目	2023年	2022年	备注
营业收入（元）	419,956,083.44	132,467,997.16	包含主营业务收入和其他业 务收入。
营业收入扣除金额（元）	4,132,739.67	2,630,163.68	房屋出租等，与主营业务无 关。
营业收入扣除后金额（元）	415,823,343.77	129,837,833.48	扣除房屋出租业务收入后。

七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标
单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	64,047,448.06	115,075,441.44	147,679,251.01	93,153,942.93
归属于上市公司股东 的净利润	-30,047,728.28	-10,965,192.36	-1,191,083.75	-197,126,642.29
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润	-31,671,252.33	-12,483,958.86	-2,701,067.23	-192,673,321.09
经营活动产生的现金 流量净额	-12,320,122.27	29,071,131.27	37,472,853.54	17,524,468.72

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
单位：元

项目	2023年金额	2022年金额	2021年金额	说明
非流动性资产处置损益（包 括已计提资产减值准备的冲 销部分）	1,511.37	35,288.01	-371,069.06
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外）	591,800.93	952,494.95	12,168,925.30
委托他人投资或管理资产的 损益			621.37
因税收、会计等法律、法规 的调整对当期损益产生的一 次性影响	1,223,289.60	4,245,981.34	854,037.11
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	-1,651,019.28	-3,412,416.66	-2,858,075.67
其他符合非经常性损益定义 的损益项目		6,664.35	13,793.47
减：所得税影响额	-33,370.21	-1,336,259.56	717,791.87
合计	198,952.83	3,164,271.55	9,090,440.65	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
?适用□不适用

项目	涉及金额（元）	原因
张家界市澧水风貌带建设项目补助	3,985,714.32	与资产相关的递延收益摊销本期作为 经常性损益披露
大庸古城项目建设财政补贴	2,731,171.56	与资产相关的递延收益摊销本期作为 经常性损益披露
天子山站场提质改造项目财政补助	1,010,484.85	与资产相关的递延收益摊销本期作为 经常性损益披露
十里画廊上站游客中心及环境整治工 程项目财政补贴	479,340.24	与资产相关的递延收益摊销本期作为 经常性损益披露
杨家界索道项目财政贴息	243,480.00	与资产相关的递延收益摊销本期作为 经常性损益披露
湘西地区重大产业项目补助-大庸古城 项目	128,571.36	与资产相关的递延收益摊销本期作为 经常性损益披露
遇见大庸项目补助	103,703.76	与资产相关的递延收益摊销本期作为 经常性损益披露
宝峰湖景区停车楼改造项目财政补贴	77,158.30	与资产相关的递延收益摊销本期作为 经常性损益披露
宝峰湖水库除险加固工程财政补贴	60,000.00	与资产相关的递延收益摊销本期作为 经常性损益披露
新能源客船补助	35,199.96	与资产相关的递延收益摊销本期作为 经常性损益披露
杨家界索道站房及配套旅游基础设施 项目财政补贴	16,437.12	与资产相关的递延收益摊销本期作为 经常性损益披露

第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司属于所处的行业为旅游业，随着我国经济的持续发展和人民生活水平的不断提高，旅游业已步入大众消费时代，成为促进我国经济增长的战略性支柱产业之一。公司目前主要经营性资产绝大部分位于张家界市。而张家界拥有绝版的旅游资源，拥有第一个国家森林公园、世界地质公园、国家首批5A级景区等桂冠。张家界经过多年的发展，早已成为国内外知名的旅游胜地和国内重点旅游城市。

报告期内，公司主要业务的构成没有发生重大变化。

二、报告期内公司从事的主要业务
公司主要经营业务包括：（1）旅游景区经营；（2）旅游客运；（3）旅行社经营；（4）旅游客运索道经营；（5）其他：酒店经营、房屋租赁等。旅游景区包括宝峰湖、大庸古城，旅游客运包括环保客运、观光电车，旅行社包括张家界中旅，旅游客运索道包括杨家界索道，酒店包括张国际酒店。

三、核心竞争力分析
张家界地貌独一无二：张家界地貌非常独特，举世罕有，独一无二，是区别于国内其他旅游景区最为典型的特征。

拥有优质旅游资源经营性资产：公司是市内最大旅游集团，全市唯一的旅游上市平台，旗下拥有环保客运、宝峰湖、杨家界索道、十里画廊观光电车、张家界中旅、张国际酒店等资源，是“旅社行+景区+旅游客运+酒店+线上营销平台”多要素资源综合体。

管理团队经验丰富：公司拥有一支多专业配合的高素质管理团队，团队成员涉及旅游产品、度假酒店、休闲地产、投资运营和土地综合开发等不同专业领域，为公司的发展提供了坚实的管理人员保障。

四、主营业务分析
1、概述
2023年，公司全年共实现接待购票游客人数为715.77万人，同比上升252.58%；全年实现营业收入为41,995.60万元，同比上升217.02%；全年实现归属于上市公司股东的净利润为-23,933.06万元，同比上升7.87%；全年实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-23,952.96万元，同比上升8.9%。其中，环保客运购票人数为413.85万人，同比上升269.87%；营业收入为17,349.78万元，同比上升232.17%；净利润为1,597.60万元，同比上升134.42%。宝峰湖购票人数为77.72万人，同比上升190.22%；营业收入为4,650.67万元，同比上升219.12%；净利润为197.22万元，同比上升116.26%。杨家界索道购票人数为88.96万人，同比上升254.56%；营业收入为5,599.04万元，同比上升285.33%；净利润为1,059.64万元，同比上升193.93%。十里画廊观光电车购票人数133.04万人，同比上升271.31%；营业收入4,151.19万元，同比上升250.34%。张家界国际大酒店营业收入1,477.60万元，同比上升99.16%，净利润为-1,059.38万元，同比上升15.33%；大庸古城营业收入520.86万元，净利润为-24,890.84万元。报告期内，主要做了以下工作：（1）多措并举力促生产，狠抓经营提增收入。一是利用资源为游客提供增值服务创收。环保客运公司经营两手抓，结合景区预约进山及游览线路流量分布情况，通过科学预约和分时段、区间调配等措施，确保高峰期旅游接待安全有序、优质文明，提升游客旅游体验。同时强化大客户和VIP包车管理，提高增值收入，实现经济效益和社会效益双赢。二是积极参与大景区联合营销。杨家界索道公司参与景区“一票制”联合经营，改善位置较偏和外部交通不便利的弱势条件，努力扩大市场占有率。三是开拓线上数字文旅途径创收。宝峰湖公司不止步于营销改革的成功，进一步解放思想，不断寻找新项目，拓宽合作领域，与东方甄选直播团队合作，借此平台宣传景区，在短时间内售出几千张票，开启了宝峰湖的数字文旅时代。四是开拓了研学市场，吸引大量的研学团队，开创新的盈利点。十里画廊观光电车公司的“国家首家学习强国体验馆”“景区国防教育体验园”向游客们展示张家界深厚的红色文化渊源，已经发展成为张家界研学教育高地。

（2）营销改革有序开展，渠道拓展扎实推进。营销改革工作是确保完成全年经营计划任务完成的重点，全年围绕“务实创新、渠道为王”八字方针进行整体战略部署。优化完善营销激励机制，推行营销双轨制考核模式（月度考核和年度考核），将董事会下达的目标任务、市场占有率、平均票价进行综合考核。综合公司资源、产品、服务，持续开展“国粹进景区”“东方甄选看世界线上直播”等主题活动。精耕渠道市场营销，组织营销小分队开展“沿着高铁走市场”，深入航点城市、高速沿线等客源地市场促销，针对旅行社“一对一”上门营销，推出韩国包机商落地长沙、张家界的接机活动，并协同市中旅开展了俄罗斯客商座谈会，为境外市场拓展奠定了坚实基础。以强大的营销合力，培育明星产品，推出“杨十宝天环”抢占境外游客资源，实现营销新突破。

（3）防范规避各类风险，常态长效加强服务。一是经过几年市场低迷期的煎熬，公司形成完善了“以收定支、有保有控、宽备窄用”资金使用制度及流程。二是2023年坚持统筹发展和安全，落细落实安全生产“十五条”硬措施，开展安全检查15次，督办安全问题16项，闭环管理隐患107个，全年未发生责任事故，牢牢守住安全底线红线，确保公司安全生产形势持续稳定向好。三是持续完善内控制度，结合实际情况修订多项制度，规范流程和标准。四是践行“管理层为员工服务、员工为客人服务”的服务理念，制定并出台《服务品质提升考核方案及督查细则》，在全公司不定期开展“啄木鸟行动”，各成员公司、各部门服务意识、服务水平明显提高，公司品牌形象和公众满意度得到明显提升。

2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元

	2023年		2022年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	419,956,083.44	100%	132,467,997.16	100%	217.02%
分行业
旅行社服务业	92,119,207.17	21.94%	30,226,063.13	22.82%	204.77%
旅游客运行业	173,497,830.26	41.31%	51,269,960.33	38.70%	238.40%
旅游服务业	140,492,401.52	33.45%	38,467,829.76	29.04%	265.22%
酒店服务业	13,967,438.61	3.33%	6,559,524.10	4.95%	112.93%
租赁服务业	5,810,005.45	1.38%	4,076,988.32	3.08%	42.51%
其他	5,970,474.49	1.42%	5,437,469.66	4.10%	9.80%
合并抵消	-11,901,274.06	-2.83%	-3,569,838.14	-2.69%	-233.38%
分产品
旅行社服务	92,119,207.17	21.94%	30,226,063.13	22.82%	204.77%
环保客运	173,497,830.26	41.31%	51,269,960.33	38.70%	238.40%
观光电车	41,511,928.18	9.88%	11,849,122.36	8.94%	250.34%
宝峰湖景区	42,990,074.36	10.24%	12,088,090.91	9.13%	255.64%
杨家界索道	55,990,398.98	13.33%	14,530,616.49	10.97%	285.33%
张国际酒店	13,967,438.61	3.33%	6,559,524.10	4.95%	112.93%
租赁业务	5,810,005.45	1.38%	4,076,988.32	3.08%	42.51%
大庸古城游船	331,387.36	0.08%	273,444.31	0.21%	21.19%
大庸古城服务	2,947,101.57	0.70%	2,984,388.82	2.25%	-1.25%
其他	2,691,985.56	0.64%	2,179,636.53	1.65%	23.51%
内部抵销	-11,901,274.06	-2.83%	-3,569,838.14	-2.69%	-233.38%
分地区
张家界地区	417,803,968.71	99.49%	131,433,738.80	99.22%	217.88%
长沙地区	2,152,114.73	0.51%	1,034,258.36	0.78%	108.08%
分销售模式

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用
单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上 年同期增减	营业成本比上 年同期增减	毛利率比上年 同期增减
分行业
旅行社服务业	92,119,207.1 7	84,732,098.2 7	8.02%	204.77%	207.38%	-0.78%
旅游客运行业	173,497,830. 26	124,149,723. 32	28.44%	238.40%	28.94%	116.24%
旅游服务业	140,492,401. 52	84,889,523.3 3	39.58%	265.22%	54.15%	82.74%
分产品
旅行社服务	92,119,207.1 7	84,732,098.2 7	8.02%	204.77%	207.38%	-0.78%
环保客运	173,497,830. 26	124,149,723. 32	28.44%	238.40%	28.94%	116.24%
宝峰湖景区	42,990,074.3 6	28,222,444.5 5	34.35%	255.64%	61.03%	79.34%
杨家界索道	55,990,398.9 8	31,848,252.7 4	43.12%	285.33%	50.27%	88.97%
分地区
张家界地区	417,803,968. 71	373,677,486. 60	10.56%	217.88%	41.17%	111.96%
分销售模式

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 ?不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 ?否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 ?不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
行业和产品分类
单位：元

行业分类	项目	2023年		2022年		同比增减
		金额	占营业成本比 重	金额	占营业成本比 重
旅行社服务业	旅行社团队成 本	84,732,098.2 7	22.63%	27,565,911.5 0	10.38%	207.38%
旅游客运行业	职工薪酬	49,044,844.9 6	13.10%	37,298,562.2 3	14.05%	31.49%
旅游客运行业	折旧摊销	30,705,172.5 3	8.20%	33,504,805.2 5	12.62%	-8.36%
旅游客运行业	其他	44,399,705.8 3	11.86%	25,520,949.9 9	9.61%	73.97%
旅游服务业	职工薪酬	25,851,994.6 8	6.90%	20,752,750.0 5	7.82%	24.57%
旅游服务业	折旧摊销	82,471,900.2 1	22.03%	76,456,030.2 3	28.80%	6.86%
旅游服务业	其他	46,826,948.4 2	12.51%	30,354,993.9 0	11.43%	56.80%
酒店服务业	职工薪酬	6,393,739.35	1.71%	4,639,907.42	1.75%	37.80%
酒店服务业	折旧摊销	6,894,472.43	1.84%	6,780,144.38	2.55%	1.69%
酒店服务业	其他	7,273,928.45	1.94%	4,374,257.10	1.65%	66.29%
租赁服务业	折旧摊销	768,194.28	0.21%	768,194.28	0.29%	0.00%
内部抵销		- 10,917,318.5 3	-2.92%	- 2,547,572.87	-0.96%	-328.54%

单位：元

产品分类	项目	2023年		2022年		同比增减
		金额	占营业成本比 重	金额	占营业成本比 重
旅行社服务	旅行社团队成 本	84,732,098.2 7	22.63%	27,565,911.5 0	10.38%	207.38%
环保客运服务	职工薪酬	49,044,844.9 6	13.10%	37,298,562.2 3	14.05%	31.49%
环保客运服务	折旧摊销	30,705,172.5 3	8.20%	33,504,805.2 5	12.62%	-8.36%
环保客运服务	其他	44,399,705.8 3	11.86%	25,520,949.9 9	9.61%	73.97%
观光电车门票	职工薪酬	4,814,699.12	1.29%	4,034,443.31	1.52%	19.34%
观光电车门票	折旧摊销	10,804,858.0 5	2.89%	7,897,965.94	2.98%	27.08%
观光电车门票	其他	9,199,268.87	2.46%	4,417,525.29	1.66%	125.63%
宝峰湖景区门 票	职工薪酬	12,752,883.5 8	3.41%	9,086,245.03	3.42%	40.35%
宝峰湖景区门 票	折旧摊销	4,536,827.00	1.21%	3,882,327.50	1.46%	16.86%
宝峰湖景区门 票	其他	10,932,733.9 7	2.92%	4,557,429.81	1.72%	139.89%
张国际酒店	职工薪酬	6,393,739.35	1.71%	4,639,907.42	1.75%	37.80%
张国际酒店	折旧摊销	6,894,472.43	1.84%	6,780,144.38	2.55%	1.69%
张国际酒店	其他	7,273,928.45	1.94%	4,374,257.10	1.65%	66.29%
杨家界索道	职工薪酬	4,154,820.44	1.11%	3,507,922.35	1.32%	18.44%
杨家界索道	折旧摊销	11,470,716.6 3	3.06%	11,326,200.0 1	4.27%	1.28%
杨家界索道	其他	16,222,715.6 7	4.33%	6,359,688.42	2.40%	155.09%
房屋租赁	折旧摊销	768,194.28	0.21%	768,194.28	0.29%	0.00%
大庸古城	职工薪酬	4,129,591.54	1.10%	4,124,139.36	1.55%	0.13%
大庸古城	折旧摊销	55,659,498.5 3	14.86%	53,349,536.7 8	20.10%	4.33%
大庸古城	其他	10,472,229.9 1	2.80%	15,020,350.3 8	5.66%	-30.28%
内部抵销	内部抵销	- 10,917,318.5 3	-2.92%	- 2,547,572.87	-0.96%	-328.54%

说明
无。

（6）报告期内合并范围是否发生变动
?
□是 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	24,797,369.88
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	5.91%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	张家界青年旅行社有限公司	6,405,575.73	1.53%
2	上海携程国际旅行社有限公 司	5,822,817.86	1.39%
3	张家界春秋国际旅行社有限 公司	4,955,993.20	1.18%
4	张家界高品国际旅行社有限 公司	3,897,806.80	0.93%
5	山东领航假期国际旅行有限 公司	3,715,176.29	0.88%
合计	--	24,797,369.88	5.91%

主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	31,494,533.86
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	87.80%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	0.00%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	国网湖南省电力有限公司	11,162,081.52	31.12%
2	张家界新泰天然气有限责任 公司	10,603,971.68	29.56%
3	中国石化销售有限公司湖南 张家界石油分公司	7,116,911.90	19.84%
4	桑植县汨湖加油站有限公司	1,789,349.76	4.99%
5	长沙创普汽车配件有限公司	822,219.00	2.29%
合计	--	31,494,533.86	87.80%

主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元

	2023年	2022年	同比增减	重大变动说明
销售费用	18,960,292.90	11,801,624.88	60.66%	主要系本期广告宣传 费用增加。
管理费用	68,598,877.03	60,593,772.17	13.21%
财务费用	60,780,943.39	59,571,307.55	2.03%

4、研发投入
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元

项目	2023年	2022年	同比增减
经营活动现金流入小计	432,309,239.13	204,431,634.81	111.47%
经营活动现金流出小计	360,560,907.87	220,136,381.93	63.79%
经营活动产生的现金流量净 额	71,748,331.26	-15,704,747.12	556.86%
投资活动现金流入小计	2,698,065.00	2,842,848.97	-5.09%
投资活动现金流出小计	30,338,615.96	113,140,542.77	-73.19%
投资活动产生的现金流量净 额	-27,640,550.96	-110,297,693.80	-36.10%
筹资活动现金流入小计	246,000,000.00	385,000,000.00	-36.10%
筹资活动现金流出小计	225,776,724.63	244,106,072.08	-7.51%
筹资活动产生的现金流量净 额	20,223,275.37	140,893,927.92	-85.65%
现金及现金等价物净增加额	64,331,055.67	14,891,487.00	332.00%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
?适用□不适用
1、经营活动现金流入和经营活动产生的现金流量净额同比大幅增加主要系营业收入大幅增长所致，经营活动流出大幅增
长主要系营业收入大幅增加同时营业成本增加所致；
2、投资活动现金流出和投资活动产生的现金流量净额大幅减少主要系重大投资基本完成且无新增重大投资；3、筹资活动现金流入和筹资活动产生的现金流量净额大幅减少主要系银行贷款金额减少以及偿还贷款本金和利息减少所
致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用□不适用
主要系报告期购票人数增加，营业收入大幅增加，同时因大庸古城转回递延所得税资产和计提大额资产减值损失，使得
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异。

五、非主营业务分析
?适用□不适用
单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
资产减值	-75,147,188.51	39.07%	大庸古城公司经营远 低于预期，持续大额 亏损，对其固定资 产、投资性房地产、 无形资产计提减值损 失。	否

六、资产及负债状况分析（未完）